Ein Beispiel für das Ausfüllen von 3 persönlichen Einkommensteuerabzügen. ich

Die Praxis zeigt, dass sich 2018 noch mehr Personen dazu entschieden haben, die 3-NDFL-Abrechnungen zu ihrem Einkommen für 2017 nicht auf Papier, sondern elektronisch mit einer speziellen Software auszufüllen. Daher überlegen wir uns im FTS-Programm "Declaration 2017" genau, wie man 3-NDFL ausfüllt.

Das aktuelle Deklarationsformular und neue Füllvorschriften wurden berücksichtigt

Wir stellen sofort fest, dass Sie mit dem in Betracht gezogenen Programm 3-NDFL für 2017 unter Berücksichtigung aller Anforderungen ausfüllen können, die in der Grundverordnung des russischen Steuerdienstes vom 24. Dezember 2014 Nr. ММВ-7-11 / festgelegt sind. 671 (nachfolgend - Bestell-Nr. ММВ-7-11 / 671 ) in der neuesten Ausgabe - vom 25.10.2017. Denken Sie daran, dass sie zugewiesen sind:

• Erklärungsformular 3-NDFL für 2017;
• elektronisches Dateiformat mit diesem Bericht;
• Regeln zum Ausfüllen des Erklärungsformulars.

Somit ist es im Programm „Declaration 2017“ nahezu unmöglich, 3-NDFL im Jahr 2018 entgegen den aktuellen Vorgaben auszufüllen. Immerhin steht fest:

1. Das aktuellste Erklärungsformular, ähnlich der Papierversion.
2. Der entsprechende Füllalgorithmus unter Berücksichtigung des Vorhandenseins aller Pflichtangaben sowie der neuesten Änderungen der Bestellnummer ММВ-7-11 / 671.

Was macht der Antrag des Eidgenössischen Steuerdienstes

Bevor Sie die 3-NDFL-Erklärung im Programm ausfüllen, ist es wichtig zu verstehen, dass es automatisch die für Ihren Fall erforderlichen Erklärungsblätter basierend auf den von Ihnen eingegebenen Informationen erstellt.

Einfach ausgedrückt enthält die endgültige Version Ihres 3-NDFL so viele Blätter wie nötig. Das FTS überspringt automatisch unnötige Anwendungen.

Das Standard-3-NDFL-Formular von 2018 umfasst 20 Blätter. Die endgültige Version enthält sie am wenigsten, wenn Sie nur Einkommen und keine Abzüge angeben. Aber mit Abzügen wird die Anzahl der Blätter größer sein.

Nachdem sie 3-NDFL durch das Programm ausgefüllt hat, wird sie selbst Blätter bilden:

• für alle steuerpflichtigen Einkünfte aus in- und ausländischen Quellen;
• nach Einkünften aus Unternehmertum und Privatpraxis;
• Daten zur Berechnung von Berufsabzügen für Lizenzgebühren, zivilrechtliche Verträge;
• Vermögensabzüge;
• Daten zur Berechnung der Steuerbemessungsgrundlage für Geschäfte mit Wertpapieren, Finanzinstrumenten von Termingeschäften und steuerpflichtigen Einkünften aus Beteiligungen an Kapitalgesellschaften;
• zur Berechnung von Standard-, Sozial- und Investitionsabzügen (+ Verluste aus Wertpapieren und Finanzinstrumenten).

Am wichtigsten ist, dass die Anweisung zum Ausfüllen von 3-NDFL durch das Programm sicherstellt, dass die Anwendung integriert ist:

• Kontrolle der eingegebenen Daten auf deren Verfügbarkeit (Pflichtangaben);
• Kontrolle über deren Richtigkeit.

Wo soll ich anfangen

Suchen Sie das folgende Symbol auf Ihrem Desktop und starten Sie es:

Das Ausfüllen von 3-NDFL im Programm Deklaration 2017 bereitet in der Regel keine großen Schwierigkeiten, da die Benutzeroberfläche recht einfach und unkompliziert ist. Der Hauptbildschirm, mit dem Sie arbeiten müssen, sieht beispielsweise so aus:

Um zu verstehen, wie Sie 3-NDFL im Programm richtig ausfüllen, ist es wichtig, das allgemeine Prinzip zu verstehen: Zuerst fahren Sie separate Informationen ein, und dann führt dieser Antrag des Bundessteuerdienstes sie zusammen. Es ist fast unmöglich, etwas zu übersehen. Denn wenn einige Pflichtangaben fehlen, generiert das Programm einfach nicht Ihre 3-NDFL für 2017.

Unsere Anleitung zum Ausfüllen von 3-NDFL im Jahr 2018 im Programm des Federal Tax Service wäre unvollständig, wenn wir Sie nicht über die wichtigsten Optionen informieren, mit denen Sie beim Ausfüllen des Berichts arbeiten müssen.

Symbolleiste

Es sieht aus wie das:

Dies ist der Zugriff auf verschiedene Funktionen des Hauptmenüs. Es genügt, einmal auf die gewünschte Schaltfläche zu klicken. Wenn überhaupt, hilft Ihnen der Hinweis unter dem Mauspfeil, es herauszufinden. Tatsächlich sind dies Schritt-für-Schritt-Regeln zum Ausfüllen von 3-NDFL im Programm.

Hauptmenü

Es sieht aus wie das:

Wenn Sie "Datei" auswählen, öffnet sich ein Untermenü mit folgendem Inhalt:

Hier erlauben die Regeln zum Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung im Programm des Föderalen Steuerdienstes Russlands:

Eine wichtige Anweisung beim Ausfüllen von 3-NDFL im Programm: Wenn nach Auswahl der Optionen Erstellen / Öffnen / Speichern / Beenden die Aufforderung zum Speichern der Änderungen bestätigt wurde, Sie aber den Dateinamen nicht eingegeben haben, erscheint trotzdem ein Dialog nach Namen und Speicherort der neuen Datei fragen. Das heißt, die eingegebenen Daten werden nirgendwo verschwinden.

Wenn Sie "Deklaration" auswählen, erscheint folgendes Untermenü:

Bitte beachten: Alle diese Optionen werden in der Symbolleiste dupliziert.

Wenn Sie den Punkt "Einstellungen" auswählen, sehen Sie:

Damit können Sie Folgendes aktivieren oder deaktivieren:

• Anzeigen der Symbolleiste;
• Anzeige von Beschriftungen unter den Schaltflächen in der Symbolleiste.

Wenn Sie den Punkt "Hilfe" auswählen, erscheint ein Untermenü:

• "Hilfe" - Kommentare zum Programm aufrufen (Sie können es auch mit der Taste F1 öffnen);
• "Über das Programm" - seine Version und Kontakte des technischen Supports.

Navigationsleiste

Es zeigt das Thema an, das Sie ausfüllen. Es genügt, einmal darauf zu klicken.

Bitte beachten Sie, dass gemäß der Anleitung für das 3-NDFL-Programm "Deklaration" einige Schaltflächen möglicherweise nicht verfügbar sind. Dies hängt davon ab, welche Bedingungen Sie zunächst festlegen („Bedingungen einstellen“).

Hauptfenster

Darin müssen Sie die grundlegenden Informationen eingeben und bearbeiten, die in den 3-NDFL-Bericht eingehen:

Beachten Sie, dass es im Vergleich zur letztjährigen Version dieses Programms 2018 ein Feld zur Angabe von OKTMO gab (siehe oben).

Die interne Anweisung zum Ausfüllen der 3-NDFL-Deklaration im Programm besagt, dass die Anwendung beim Start automatisch eine "leere" Deklaration erzeugt. Darüber hinaus können Sie jederzeit:

• speichern Sie die eingegebenen Daten auf der Festplatte;
• eine zuvor gespeicherte Deklaration laden;
• einen neuen erstellen.

Der Titel zeigt den Namen an, den Sie der 3-NDFL-Datei gegeben haben.

Basisinformationen eingeben

Nun zum Ausfüllen von 3-NDFL für 2017 im Programm. Die Anweisung schlägt vor, vom Hauptfenster aus zu starten (siehe Bild oben). Hier tragen sie die wesentlichen Bedingungen (Grund) für das Ausfüllen dieser Erklärung ein.

Wenn Sie den Primärbericht 3-NDFL einreichen, geben Sie „0“ in das Feld „Korrekturnummer“ ein. Im umgekehrten Fall verlangt die Anweisung an das Programm zum Ausfüllen der 3-NDFL für 2017, die Zahl für die nächste Abgabe der überarbeiteten Erklärung zu notieren.

Anstelle des OKATO-Feldes wird seit 2013 das OKTMO-Feld eingeführt. Den Wert finden Sie in Ihrem IFTS.

Das Panel "Es gibt Einkommen" trennt wie logisch die Eingabe von Informationen. Für sie sind detaillierte Anweisungen zum Ausfüllen von 3-NDFL im Programm in der folgenden Tabelle aufgeführt.

Denken Sie daran: Das schrittweise Ausfüllen von 3-NDFL im Programm ist so organisiert, dass jeder dieser Punkte den Zugriff auf die Eingabe der relevanten Informationen ermöglicht oder verweigert. Wenn Sie keinen der Punkte ausgewählt haben, können Sie nur Daten zu Ihrer Person eingeben.

Nun zum richtigen Ausfüllen des Feldes "Prüfnummer" im Programm für 3-NDFL. Auch hier sollte es keine besonderen Schwierigkeiten geben. Eine aktuelle Liste aller russischen Steueraufsichtsämter (zum Zeitpunkt der Freigabe Ihrer Programmversion) ist diesem Feld bereits beigefügt (siehe Abbildung unten). Es genügt, die Taste "..." zu drücken:

Doch wie füllt man mit dem Programm 3-NDFL aus, wenn Ihr Finanzamt plötzlich nicht auf dieser Liste steht? Der Eidgenössische Steuerdienst versichert, dass es in jedem Texteditor unabhängig bearbeitet werden kann.

Inspektionen refaktorieren ziemlich oft, sodass sie ihren Code ändern. Wenn Sie sich vor einem Jahr beim IFTS (unter Vorbehalt mit dem Code 7777) beworben haben, bedeutet dies nicht, dass Sie es in die Liste aufnehmen sollten. Finden Sie zuerst heraus, ob der Name und der Code geändert wurden. Vielleicht steht es schon im Nachschlagewerk, aber unter seinem neuen Code - bedingt 7778.

Der zweite Ansatz zum Ausfüllen von 3-NDFL über das Programm "Erklärung" in diesem Teil besteht darin, den integrierten Modus zum Aktualisieren der Inspektionsliste zu verwenden. Es ist zwar komplexer: Sie müssen das Archiv selbstständig aus dem Internet herunterladen und an der entsprechenden Stelle entpacken.

Beachten Sie, dass es im Gegensatz zum Vorjahr seit 2018 nicht mehr erforderlich ist, die genaue Wohnadresse, auch im Ausland, anzugeben.

Im Allgemeinen stimmt das Ausfüllen einer 3-NDFL-Erklärung über das Programm für diese Spalten vollständig mit dem Design der Titelseite dieses Formulars in Papierform überein.

Wenn Sie es zuvor geschafft haben, 3-NDFL mit dem Programm "Declaration" früherer Versionen (2002 - 2016) auszufüllen und es eine Datei mit Informationen zu Ihrer Person gab, haben Sie sich tatsächlich von der Notwendigkeit befreit, die meisten Daten zu Ihrer Person ausfüllen zu müssen . Öffnen Sie einfach die alte Datei in einem neuen Programm: Vergangene Einnahmen werden ignoriert und persönliche Informationen werden abgerufen. Dies spart Zeit beim Ausfüllen des Berichts.

Der Ländercode sollte nach dem Allrussischen Klassifikator der Weltländer (OKSM) angegeben werden. Wenn überhaupt keine Staatsbürgerschaft / Nationalität vorhanden ist, geben Sie im Feld "Ländercode" den Staat an, der den Ausweis ausgestellt hat.

Das TIN-Feld ist nur für Einzelunternehmer obligatorisch. Andere Personen dürfen dies nicht tun.

Die nächste Hauptregisterkarte ist „In der Russischen Föderation erhaltenes Einkommen“. Hier stehen 4 Bildschirme zur Eingabe zur Verfügung. Die Umschaltung erfolgt über die Zifferntasten mit den persönlichen Einkommensteuersätzen oben im Hauptfenster (siehe Abbildung unten).

Beachten Sie, dass die Bildschirme in Sätze unterteilt sind: 13, 9, 35% (Blatt A der Erklärung). Gleichzeitig werden die Dividendenerträge, die seit 2015 bei 13 % liegen, auf einem separaten Bildschirm angezeigt (grüne „13“).

Und für Gebietsfremde gelten andere Steuersätze: 30, 15 und 13 Prozent.

Fügen Sie die Zahlungsquelle über die Schaltfläche "+" hinzu, entfernen Sie die Schaltfläche "-" und bearbeiten Sie - die unterste Schaltfläche (siehe Abbildung).

Der Button "..." öffnet das Einkommensverzeichnis (Abzüge, wenn für dieses Einkommen ein Abzug vorgenommen wird, sonst ist dieser Button nicht verfügbar). Wenn Sie einen Abzug auswählen, werden die entsprechenden Blätter automatisch der 3-NDFL hinzugefügt.

Der Erfolg der Arbeit mit dem Programm für 3-NDFL hängt maßgeblich von der Qualität des Ausfüllens der 2-NDFL-Zertifikate ab. Die FTS empfiehlt, nicht zu vergessen, die Gesamtbeträge für die Zahlungsquelle anzugeben (dies sind die Ziffern 5.2 - 5.4 des Zertifikatsformulars). Wenn die Einkommensquelle das zu versteuernde Einkommen und die Steuer nicht berechnet hat, müssen Sie dies selbst tun.

Funktionen für Einzelunternehmer

Geschäftsleute füllen 3-NDFL für 2017 im Programm nach dem gleichen Prinzip aus, jedoch in unterschiedlichen Fenstern. Zum Prinzip von Blatt „B“ der Papierdeklaration:

Achten Sie auf die Option "Es liegen dokumentierte Ausgaben vor". Es ermöglicht Ihnen, Daten über sie einzugeben. Es gibt 2 Möglichkeiten:

1. Dokumentierte Kosten.
2. Berechnung der Ausgaben zum Standardsatz (20 %) im Verhältnis zu den Einnahmen.

Darüber hinaus müssen einzelne Unternehmer ihren OKVED-Code angeben. Es wird aus dem dem Programm beigefügten Nachschlagewerk ausgewählt. Bei der Suche nach dem richtigen Code werden einige Unterebenen für eine bestimmte Aktivität möglicherweise nicht aufgeführt.

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Ein Muster des Ausfüllens von 3-NDFL kann erforderlich sein, wenn Sie für das vergangene Jahr Einkommensteuer zahlen oder persönliche Einkommensteuer zurückgeben müssen. Dazu wird eine Erklärung beim IFTS abgegeben. Betrachten Sie den Algorithmus zum Ausfüllen der 3-NDFL-Deklaration sowie ein Beispiel für das Ausfüllen des Formulars.

Wenn 3-NDFL erstellt und ausgeführt werden muss

Die Erstellung einer 3-NDFL-Steuererklärung kann in 2 Fällen erforderlich sein:

• Wenn im Berichtsjahr Einkünfte erzielt wurden, auf die keine Steuern einbehalten wurden (z. B. aus dem Verkauf oder der Verpachtung von Grundstücken, aus Unternehmertum, Spenden, Gewinnen). In diesem Fall müssen Sie herausfinden, wie Sie 3-NDFL für Einkommen, von dem Sie Steuern zahlen müssen, korrekt ausfüllen. In diesem Fall ist es wünschenswert, ein geeignetes Füllmuster von 3-NDFL zu finden.
• Wenn im Berichtsjahr zu viel Einkommensteuer gezahlt wurde (und diese nicht über einen Steuerbevollmächtigten erstattet werden kann) oder Ausgaben angefallen sind, für die die Einkommensteuer aus dem Haushalt erstattet werden kann (Vermögens- oder Sozialabzüge). In dieser Situation ist es wichtig zu verstehen, wie man 3-NDFL ausfüllt, damit es keine Probleme mit der Steuerrückerstattung gibt. Es ist nützlich, sich mit einem Muster zum Ausfüllen von 3-NDFL für die entsprechenden Abzüge vertraut zu machen.

Regeln und Verfahren für die Einreichung von 3-NDFL

Wie fülle ich eine 3-NDFL-Erklärung über das erhaltene Einkommen aus? Wenn die Registrierung der 3-NDFL-Steuererklärung auf Einkommen erfolgt, muss diese unbedingt einkommensbezogene Blätter enthalten. Beispiel - Anhang 1 der 3-NDFL-Erklärung für in der Russischen Föderation erhaltene Einkünfte. Wenn für diese Einkünfte das Recht auf Abzüge geltend gemacht werden kann, müssen Sie die entsprechenden Blätter für diese Abzüge ausfüllen.

Der Erklärung sind Dokumente beizufügen, die die Richtigkeit des Ausfüllens der 3-NDFL-Erklärung bestätigen, sowie Kopien der Dokumente, die das Recht auf Abzüge begründen.

Die Erklärung wird für jedes Kalenderjahr separat erstellt und spätestens am 30. April des Folgejahres (außer an einem arbeitsfreien Tag) beim IFTS eingereicht. Wenn es aus irgendeinem Grund in den letzten 3 Jahren (von 2016 bis 2018) nicht eingereicht wurde, müssen Sie 3-NDFL für den entsprechenden Zeitraum unter Verwendung der 3-NDFL-Ausfüllvorlage ausfüllen, die für die entsprechenden Jahr und die diesem Jahr entsprechende Weisung zur 3-NDFL-Erklärung und reichen den fertigen Bericht beim Finanzamt ein.

Anleitung zur Einkommensteuerrückerstattung

Welche Regeln gelten für die Einreichung einer 3-NDFL-Steuererklärung, um eine Steuerrückerstattung zu erhalten? Wenn Sie eine 3-NDFL-Erklärung ausfüllen müssen, um Steuerrückerstattungen aus dem Haushalt zu erhalten, werden Formulare für Einkünfte, die von einem Steuerbevollmächtigten (Agenten) gezahlt werden, sowie Blätter für Abzüge, die das Recht auf Steuerrückerstattung begründen, ausgefüllt.

Der Erklärung sind Unterlagen beizufügen, die die Richtigkeit der Einkommensangaben (Bescheinigungen im Formular 2-NDFL) und Abzüge sowie Kopien der Belege, die den Anspruch darauf bestätigen, bestätigen.

Weitere Informationen zu den für den Abzug erforderlichen Unterlagen finden Sie in den Materialien:

• "Unterlagen für die Steuererklärung beim Wohnungskauf 2018-2019";
• "Unterlagen für die Erlangung eines Steuerabzugs für die Behandlung."

Wo bekomme ich das Erklärungsformular für 2016, 2017 und 2018?

Das Ausfüllen der 3-NDFL-Steuererklärung für das entsprechende Jahr muss auf dem für dieses Jahr gültigen Formular und gemäß den jedem Formular beigefügten Ausfüllregeln erfolgen. Diese Regeln, die eigentlich eine Beschreibung des schrittweisen Ausfüllens der 3-NDFL-Erklärung darstellen, sind in jedem der Dokumente enthalten, die das Formular für das nächste Jahr genehmigt haben.

In den letzten 3 Jahren hat sich die Form der 3-NDFL-Erklärung jährlich geändert. Daher benötigen Sie im Jahr 2019 möglicherweise:

• Beispiel einer 3-NDFL-Erklärung für 2016;
• Zertifikat 3-NDFL-Muster von 2017;
• Musterzertifikat 3-NDFL 2018.

Auf unserer Website finden Sie diese Formulare und wie Sie die 3-NDFL-Erklärung für jeden der aufgeführten Zeiträume ausfüllen. Hier sehen Sie auch ein Beispiel für das Ausfüllen einer 3-NDFL-Steuererklärung für jedes Jahr:

• ein Muster zum Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung von 2016;

Erklärungsformular 3-NDFL für 2016, siehe.

• Probefüllung 3-NDFL 2017;

Das 3-NDFL-Erklärungsformular für 2017 kann heruntergeladen werden.

• Beispiel für das Ausfüllen von 3-NDFL 2018.

Wir haben das 3-NDFL-Erklärungsformular für 2018 unten bereitgestellt.

Wenn der Steuerpflichtige ein persönliches Konto auf der IFTS-Website hat, können Sie die Erklärung direkt darin ausfüllen, wobei Sie sich auf das hier veröffentlichte Muster des Ausfüllens der 3-NDFL-Erklärung konzentrieren.

Unsere Experten haben auch ein Material zum Ausfüllen von 3-NDFL in 3 Jahren vorbereitet.

Das letzte Formular, auf dem Sie sich für 2018 melden müssen, wurde mit Anordnung des Föderalen Steuerdienstes Russlands vom 03.10.2018 Nr. ММВ-7-11 / [E-Mail geschützt]

Sie können es auf unserer Website herunterladen.

So füllen Sie 3-NDFL richtig aus: Deklarationsformular, Ausfüllbeispiel

Wie fülle ich die 3-NDFL-Erklärung richtig aus? Folgende Handlungsreihenfolge ist einzuhalten:

• Suchen Sie das Deklarationsformular für das betreffende Jahr. Sammeln Sie alle notwendigen Unterlagen, auf deren Grundlage die Daten in die Erklärung eingetragen werden. Insbesondere sieht das Verfahren zum Ausfüllen einer 3-NDFL-Erklärung zum Erhalt von Steuererstattungen aus dem Haushalt die Verwendung von Informationen aus Einkommensbescheinigungen von Arbeitsstätten im 2-NDFL-Formular vor.
• Wählen Sie die auszufüllenden Blätter aus der Erklärung aus.
• Finden Sie in Referenz- und Rechtsdatenbanken oder im Internet unter der Anfrage „Ausfüllmuster 3-NDFL-Steuererklärung“ ein Beispiel für das Ausfüllen einer 3-NDFL-Erklärung für Ihre Situation und füllen Sie die Erklärung aus.

Wenn die Erklärung auf der Website der Aufsichtsbehörde des Eidgenössischen Steuerdienstes im persönlichen Konto des Steuerpflichtigen ausgefüllt wird, werden die für die jeweilige Situation erforderlichen Erklärungsblätter automatisch ausgewählt. Dank des in Ihrem persönlichen Konto verfügbaren Eingabeaufforderungssystems können Sie auf die Suche nach einem Muster zum Ausfüllen von 3-NDFL verzichten.

Um einen Bericht zu erstellen, können Sie auch das Programm zum Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung verwenden, das auf der IFTS-Website verfügbar ist.

Beispiel

Artemenko Ruslan Nikolaevich kaufte 2018 eine Wohnung für 3.500.000 Rubel. Um Rechnungen mit dem Verkäufer Artemenko R.N. gab eine Hypothek in Höhe von 1.001.387 Rubel aus, den Rest zahlte er aus persönlichen Ersparnissen. Ende des Jahres hat Artemenko R.N. eine 3-NDFL-Erklärung für den Vermögensabzug ausgestellt. Zuerst füllte er das Titelblatt aus.

Artemenko verzeichnete Einkommensdaten in Anhang 1 der 3-NDFL-Erklärung.

Im Jahr 2018 Artemenko R. N. erhaltenes Einkommen aus:

1. LLC "Alternative" in Höhe von 90.008,07 Rubel, von denen die Steuerbemessungsgrundlage 56.408,07 Rubel beträgt, von denen die Einkommensteuer in Höhe von 7.333 Rubel einbehalten wurde.
2. LLC "Sigma 21 Jahrhundert" in Höhe von 78.085,27 Rubel, von denen der Arbeitgeber die Einkommensteuer in Höhe von 10.151 Rubel einbehalten hat.

Die letzten Angaben übertrug er in Abschnitt 2 des Formulars:

Ein Muster zum Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung kann unter dem folgenden Link heruntergeladen werden.

So erstellen Sie ein 2-NDFL-Zertifikat

Ergebnisse

Für die letzten 3 Jahre kann eine 3-NDFL-Erklärung eingereicht werden, um die Einkommensteuer aus dem Haushalt zu erheben. Für jedes Jahr müssen Sie das für diesen Steuerzeitraum gültige Formular ausfüllen. Für 2018 wird die Erklärung in der Form eingereicht, die auf Anordnung des Föderalen Steuerdienstes Russlands vom 03.10.2018 Nr. ММВ-7-11 / [E-Mail geschützt]

Anleitung zum Ausfüllen einer Erklärung in Form von 3-NDFL Video-Lektionen zum Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung

Das Ausfüllen der Einkommensteuererklärung einer Person ist keine leichte Aufgabe. Es ist notwendig, all die kleinen Dinge zu berücksichtigen und dann alle Daten im Bericht korrekt wiederzugeben. Deshalb lautet die am häufigsten gestellte Frage der Steuerbehörden zu Beginn jedes Jahres: „Wo finde ich einen Prüfer, der beim Ausfüllen der 3-NDFL-Steuererklärung hilft?“

Der Steuerinspektor der Region Tjumen Ekaterina wird Ihnen sagen:

So erstellen Sie eine Erklärung in Form von 3-NDFL richtig und schnell.

Bevor Sie mit dem Unterricht beginnen, eine kleine Erklärung. Es gibt eine Reihe von Fällen, in denen eine Erklärung in Form von 3-NDFL erstellt werden muss.

Wenn Sie beispielsweise 2012 aufgrund eines Vertrages gearbeitet, ein Auto oder eine Wohnung verkauft, einen Lottogewinn gewonnen oder Aktien mit Gewinn verkauft haben, müssen Sie eine Erklärung bis zum 30. April abgeben, und die Höhe des Einkommens versteuern. Zum Beispiel beim Verkauf von Immobilien im Jahr 2013, dann müssen Sie spätestens am 30. April 2014 eine Erklärung auf dem Formular 3-NDFL abgeben. (Dies gilt für Immobilien, die weniger als drei Jahre im Besitz sind).

Bei verspäteter Abgabe der Erklärung, fein- nicht weniger als 1000 Rubel.

Ob eine Erklärungspflicht besteht, können Sie leicht selbst prüfen. Auf der Website des Steuerdienstes des Eidgenössischen Steuerdienstes wurde ein Service veröffentlicht, der es ermöglicht zu klären, ob Sie konkret eine Gewinn- und Verlustrechnung einreichen müssen oder nicht.

Viele Steuerzahler haben die Möglichkeit, einen Sozial-, Standard- oder Vermögensabzug zu erhalten - Sie können das ganze Jahr über eine 3-NDFL-Erklärung einreichen. Dies ist Ihr Recht, nicht Ihre Verpflichtung.

Also, um es zusammenzufassen:

Wer sein Recht auf Vorsteuerabzug geltend macht, kann das ganze Jahr über Erklärungen abgeben.

Eine Pflicht zu haben ist übrigens wichtiger. Wenn Sie ein Auto bekommen, es verkauft und zum ersten Mal in Ihrem Leben eine Wohnung gekauft haben, haben Sie Anspruch auf einen Vermögensabzug, müssen jedoch zuerst Ihr Einkommen melden, d.h. Sie müssen bis zum 30. April eine Steuererklärung abgeben , 2013.

Kehren wir zum Video-Tutorial zurück. Es wird aus mehreren Teilen bestehen. Die Lektion ist interaktiv – das heißt, Sie können den Teil auswählen, den Sie benötigen.

Teil 1 - Einführung(Wenn Sie den obigen Text lesen, können Sie überspringen)

Exzellent! Jetzt wissen Sie, wie Sie durch den Videokurs navigieren.

Lassen Sie es uns herausfinden - was Sie brauchen, um eine Erklärung in Form von 3-NDFL korrekt zu erstellen Ein spezielles Programm, Dokumente und ein Schokoriegel, um den Prozess der Erstellung einer Erklärung angenehmer zu gestalten.

nalog.ru

Es ist für Benutzer absolut kostenlos und ermöglicht es Ihnen, einen Bericht korrekt zu erstellen - in der richtigen Form, ohne Berechnungsfehler. Sie ist es, die in Video-Tutorials verwendet wird.

Die Dokumente.

Es hängt alles vom Grund für die Erstellung des Steuerberichts ab - Einkommen oder Abzug. Und doch - sollten Sie zur Hand haben:

- Der Pass,

- Bescheinigung im Formular 2-NDFL (der Arbeitgeber muss sie Ihnen ausstellen),

- Zahlungsdokumente (Quittungen, Quittungen und Kassenbelege, Kontoauszüge) - alles, was die Tatsache der Zahlung oder den Eingang des Betrags bestätigt,

- Die Rechtsdokumente - auf deren Grundlage Sie den in den Zahlungsdokumenten angegebenen Betrag erhalten oder bezahlt haben.

- Dokumente für die Erlangung eines bestimmten Abzugs können spezifisch sein.

Eine detaillierte Liste der Dokumente für jede Art des Abzugs finden Sie auf der offiziellen Website des Föderalen Steuerdienstes im Abschnitt "Einkommensteuer" unter der Überschrift "Steuerabzüge": nalog.ru

Teil 2.

Teil 3. So laden Sie ein Programm zum Ausfüllen einer Erklärung in Form von 3-NDFL herunter

Teil 4. Das Video selbst ist eine Anleitung zum korrekten Ausfüllen einer Erklärung in Form von 3-NDFL

Teil 5. Ausfüllen einer Erklärung im Formular 3-NDFL zum Erhalt des Grundsteuerabzugs

Vielen Dank an die Aufsichtsbehörde des Föderalen Steuerdienstes für die Region Tjumen für die vorbereiteten klaren und detaillierten Anweisungen:

nalog.ru

Anleitung zum Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung im Programm für 2013

Die folgenden Anweisungen zum Ausfüllen der 3-NDFL für 2014 sind erstellt am Behandlung und Erziehung eines Kindes:

Die folgenden Anweisungen zum Ausfüllen der 3-NDFL für 2012 sind erstellt am Verkauf von Autos(Der Einkommenscode in allen Renditen für alle Jahre ist gleich 1520, daher ist die Füllung gleich):

In der folgenden Anleitung:

Pauschalabzug für 1 Kind,

Abzug für Behandlung,

Investitionsabzug

und Eigentumsabzug für eine Wohnung:

Wie fülle ich Abzüge in der 3-NDFL-Erklärung aus? Dieser Artikel wird Ihnen helfen, diese Frage zu beantworten, sowie eine Auswahl an Materialien von unserer Website. Steuerabzüge in 3-NDFL werden nach speziellen Algorithmen unter Berücksichtigung der in der Abgabenordnung der Russischen Föderation festgelegten Bedingungen für ihre Anwendung ausgefüllt. Betrachten Sie den Algorithmus zum Ausfüllen einer 3-NDFL-Deklaration für Abzüge.

Was sind Steuerabzüge in der 3-NDFL-Erklärung, warum werden sie benötigt und wer kann sie geltend machen

Zum Ausfüllen von 3-NDFL ist es üblich, einen Steuerabzug als Minderung des Einkommens einer Einzelperson oder eines Einzelunternehmers zu verstehen, von dem die Einkommensteuer gezahlt wird. Derselbe Begriff bezeichnet die Rückerstattung der zuvor gezahlten Einkommensteuer in Situationen, die in der Abgabenordnung der Russischen Föderation vorgesehen sind (im Zusammenhang mit dem Erwerb von Immobilien, Kosten für Ausbildung, Behandlung usw.).

Eine Person, die:

• ist Bürger der Russischen Föderation;
• hat steuerpflichtiges Einkommen mit Einkommensteuer (13%).

Abzüge ermöglichen es Ihnen, die Steuerbelastung einer natürlichen Person zu reduzieren (Einkommensteuer zu reduzieren oder einen Teil der zuvor gezahlten persönlichen Einkommensteuer zurückzugeben).

Die Abgabenordnung sieht 5 Arten von Abzügen vor:

• standard (Artikel 218 der Abgabenordnung der Russischen Föderation);
• Eigentum (Artikel 220 der Abgabenordnung der Russischen Föderation);
• sozial (Artikel 219 der Abgabenordnung der Russischen Föderation);
• beruflich (Artikel 221 der Abgabenordnung der Russischen Föderation);
• im Zusammenhang mit der Übertragung von Verlusten aus Transaktionen von natürlichen Personen mit Wertpapieren (Artikel 220 Absatz 1 der Abgabenordnung der Russischen Föderation).

Aktuelle Änderungen der Gesetzgebung zum Steuerabzug bei der Einkommensteuer finden Sie in der gleichnamigen Überschrift „Steuerabzüge bei der Einkommensteuer 2018-2019“

Jeder Abzug hat seine eigenen Merkmale und kann nur unter den in der Abgabenordnung der Russischen Föderation festgelegten Bedingungen angewendet werden. Als nächstes erklären wir Ihnen, wie Sie bestimmte Arten von Abzügen in der 3-NDFL-Erklärung ausfüllen.

BEACHTEN SIE! Die Erklärung für 2018 muss in neuer Form aus der Verordnung des Eidgenössischen Steuerdienstes vom 03.10.2018 Nr. ММВ-7-11 / [E-Mail geschützt] Sie können das Formular herunterladen.

So füllen Sie Standardabzüge in 3-NDFL aus

Für bestimmte Personengruppen ("Tschernobyl-Opfer", behinderte Menschen seit der Kindheit, Eltern und Erziehungsberechtigte, je nach Anzahl der Kinder usw.) werden Standardsteuerabzüge gewährt.

Erfahren Sie mehr über Standardabzüge.

In 3-NDFL werden die Informationen zu den Standardabzügen aus den Daten der 2-NDFL-Bescheinigung angegeben und sind für die korrekte Berechnung des Betrags der persönlichen Einkommensteuer (deren Teil zurückerstattet oder an den Haushalt gezahlt wird) erforderlich.

Wir werden erwägen, Informationen in 3-NDFL über Standardsteuerabzüge anhand eines Beispiels auszufüllen.

Beispiel 1

Stepanov Ivan Andreevich kaufte 2018 eine Wohnung und beschloss, einen Teil der Einkommensteuer zurückzugeben. Dazu füllte er 3-NDFL mit dem auf der FTS-Website veröffentlichten Programm Declaration 2018 aus.

Um Informationen in 3-NDFL nach dem Ausfüllen der Anfangsdaten (über die Art der Erklärung, den IFTS-Code, personenbezogene Daten und andere obligatorische Informationen) einzugeben, setzt Stepanov I.A. im Abschnitt "Abzüge" ein Häkchen in den folgenden Feldern:

• "Standardabzüge vorsehen";
• „Es gibt weder 104 noch 105 Abzüge“ (was bedeutet, dass Stepanov IA keinen Anspruch auf einen Abzug von 500 oder 3.000 Rubel pro Monat hat, sofern die in Artikel 218 Absatz 1 der Abgabenordnung der Russische Föderation);
• „Die Anzahl der Kinder pro Jahr hat sich nicht geändert und war“ - aus der Liste wählte IA Stepanov die Zahl „1“, was bedeutet, dass er ein Einzelkind hat.

Zur Stellungnahme des Finanzministeriums zu den "Kind"-Abzügen "siehe die Nachricht "Kind aus erster Ehe + Kind des Ehepartners + gemeinsam: Wie viele Abzüge stehen einem Arbeitnehmer zu?" .

Wie der Abschnitt "Abzüge" nach dem Ausfüllen aussieht, sehen Sie im Bild:

Damit das Programm die Höhe der Standardabzüge berechnen und die erforderlichen Blätter in 3-NDFL bilden kann, hat Stepanov einen weiteren Abschnitt - "In der Russischen Föderation erhaltenes Einkommen" - wie folgt ausgefüllt:

Als Ergebnis des Ausfüllens dieser Abschnitte in der Erklärung generierte das Programm Anhang 5mit Informationen über den Gesamtbetrag der üblichen Steuerabzüge, die Stepanov I.A. an seinem Arbeitsplatz zur Verfügung gestellt werden. Das Programm berechnete den Gesamtbetrag der Abzüge unter Berücksichtigung der in der Abgabenordnung der Russischen Föderation festgelegten Einkommensgrenze, innerhalb derer Standardabzüge für "Kinder" vorgesehen sind.

Fragment des ausgefüllten Antrags 5Informationen zum Gesamtbetrag der Standardabzüge und der Anzahl der Monate, in denen sie gewährt werden, finden Sie unten:

Erläuterung der Angaben in Anlage 5:

• Abzüge für 1 Kind in Höhe von 7.000 Rubel. (1.400 Rubel / Monat × 5 Monate);
• Abzüge werden für 5 Monate gewährt. - der Zeitraum von Januar bis Mai 2018 (wobei das kumulierte Gesamteinkommen seit Jahresbeginn 350.000 RUB nicht überschreitet).

Der Artikel wird über die Nuancen der 3-NDFL-Registrierung berichten "Ein Beispiel für das Ausfüllen einer Steuererklärung 3-NDFL" .

Berücksichtigung von Sozialabzügen in 3-NDFL (in Höhe der Standardabzüge)

Die Abgabenordnung der Russischen Föderation sieht 5 Arten von Sozialsteuerabzügen vor (siehe Diagramm):

Ändern wir die Bedingungen des Beispiels (während die im Programm eingegebenen Daten zu Einkommen und Standardabzügen gespeichert werden), die im vorherigen Abschnitt beschrieben wurden, um die Regeln für das Ausfüllen von Sozialabzügen in 3-NDFL zu verdeutlichen.

Beispiel 2

Stepanov I.A. bezahlte seine Fortbildungskurse im Jahr 2018 in Höhe von 45.000 Rubel. In der 3-NDFL-Erklärung erklärte er sein Recht, die persönliche Einkommensteuer in Höhe von 5.850 Rubel zurückzugeben. (RUB 45.000 × 13%).

Um den Sozialabzug in 3-NDFL widerzuspiegeln, hat Stepanov I. A. den Abschnitt "Abzüge" in der folgenden Reihenfolge ausgefüllt:

• das Kästchen Sozialsteuerabzüge gewähren angekreuzt;
• im Unterabschnitt "Beträge für Ihre Ausbildung" wurde der Betrag von 45.000 Rubel angegeben;
• die restlichen Felder bleiben leer.

Nach der Eingabe der Daten sah der ausgefüllte Abschnitt "Abzüge" im Programm so aus:

Den Sozial- und Standardabzügen gewidmet, sah Anhang 5 der 3-NDFL-Erklärung wie folgt aus (Reflexion der Höhe der Standard- und Steuerabzüge):

Für neue Steuerabzugscodes siehe Artikel "Steuerabzugsregeln für die Einkommensteuer - Tabelle für 2018 - 2019" .

Nuancen der Nutzung des Abzugsrechts (Jahr des Nutzungsbeginns, Abzüge für Vorjahre, bei denen 3-NDFL mit Abzügen hinterlegt wird)

Eine Person, die von ihrem Recht auf Vorsteuerabzug Gebrauch machen möchte, muss Folgendes berücksichtigen:

1. Für 2018 wird 3-NDFL in der Form eingereicht, die mit Verfügung des Eidgenössischen Steuerdienstes vom 03.10.2018 Nr. ММВ-7-11 / [E-Mail geschützt] Sie können das Formular herunterladen.

2. Das Jahr, in dem der Abzug in Anspruch genommen wurde, ist das Jahr, für das die Einkommensteuer erstmals erstattet wurde.

3. Der Abzugsbedarf für Vorjahre kann entstehen, wenn eine natürliche Person die Einkommensteuer für mehrere Jahre zurückerstattet (z dazu.

Cm. "Steuerabzug beim Kauf einer Wohnung mit Hypothek (Nuancen)" .

4. Gesonderte Steuerabzüge können sowohl beim Finanzamt als auch bei Ihrem Arbeitgeber beantragt werden. Im ersten Fall muss 3-NDFL bei der Aufsichtsbehörde am Wohnort eingereicht werden.

Ergebnisse

Der Steuerabzug in der 3-NDFL-Erklärung gilt für den Fall, dass der Steuerpflichtige das Einkommen mit einem Steuersatz von 13% besteuert hat und zu den in der Abgabenordnung der Russischen Föderation genannten Personenkategorien gehört, die zum Abzug berechtigt sind.

Abzüge in 3-NDFL werden je nach Art (Standard, Sozial, Eigentum usw.) auf speziellen Blättern ausgewiesen. Das fehlerfreie Ausfüllen der Erklärung hilft dem auf der FTS-Website veröffentlichten Programm, das Fehler erkennt und die zu erstattende oder zu zahlende Steuer berechnet.

Deklarationsprogramm, Anleitung zum Ausfüllen für Einzelpersonen.

Fast jeder Mensch hat einen Moment, in dem er eine 3-NDFL-Erklärung beim Finanzamt abgeben muss.

Unabhängig davon, ob Sie ein Auto, eine Wohnung oder eine andere Immobilie verkauft haben, ob Sie zusätzliches Einkommen bezogen auf Ihren Hauptarbeitsplatz bezogen haben, müssen Sie eine 3-NDFL-Steuererklärung einreichen.

Außerdem hat jeder Mensch beim Kauf einer Wohnung die gesetzlich verankerte Möglichkeit, einen Steuerabzug zu erhalten, wodurch die Zahlung der persönlichen Einkommensteuer eingespart wird. Aber auch dafür müssen Sie eine 3-NDFL-Erklärung einreichen. Und wir haben bereits ein Interesse an der korrekten Ausfüllung und Abgabe dieser Erklärung.

Sie haben entschieden, dass Sie eine 3-NDFL-Erklärung einreichen müssen. Und hier gibt es zwei Möglichkeiten. Der erste Weg besteht darin, zu einer Organisation zu gehen, die diese Erklärungen ausfüllt, für ihre Arbeit bezahlt und eine fertige 3-NDFL-Erklärung erhält.

Und es gibt einen zweiten Weg: alles selbst zu machen. Hilfe beim Ausfüllen Ihrer Steuererklärung finden Sie in unserem Artikel.

Liebe Leser!Sollten Sie die notwendigen Informationen zu einem bestimmten Thema auf unserer Website nicht gefunden haben, fragen Sie online telefonisch nach:

Erhalten Sie außerdem kostenlose Rechtshilfeauf unserer Website. Die von Ihnen gestellte Frage wird Sie nicht lange warten lassen!

Hier denken Sie vielleicht, dass das Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung schwierig ist, es ist nicht klar, dass Sie dies noch nie getan haben und definitiv eine große Anzahl von Fehlern machen werden. Dies möchte ich Ihnen versichern. Ja, das Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung ist ziemlich mühsam und erfordert einige Ihrer Bemühungen. Aber es gibt spezielle Softwaretools, die das Ausfüllen dieser Erklärung deutlich erleichtern.

In diesem Artikel werden wir über das Ausfüllen einer 3-NDFL-Erklärung im kostenlosen Programm "Erklärung 2016" sprechen, das auf der Website www.nalog.ru des Föderalen Steuerdienstes der Russischen Föderation verteilt wird.

(Wenn Sie 3-NDFL-Erklärungen für frühere Jahre ausfüllen müssen, dann finden Sie auf dieser Seite die Programme "Erklärung 2015", 2014 usw. zum Ausfüllen von Erklärungen für das entsprechende Jahr. Ich empfehle Ihnen, genau das Programm zu verwenden in deren Namen das Jahr angegeben ist, für das Sie die Erklärung abgeben möchten. Die Programme sind zwar in der Oberfläche ähnlich, aber dennoch unterschiedlich, da es jedes Jahr Änderungen in Form der 3-NDFL-Erklärung gibt.)

Musterantrag 2017 auf Rückerstattung des gezahlten Steuerbetrags

Musterantrag für die Registrierung einer Online-Kasse,

Die neue Form der Erklärung in Form von 3NDFL für 2017 -

Aktualisiertes Programm "Deklaration" für 2017, detaillierte Ausfüllung -

Das Programm der Deklaration 2016 erscheint fast unmittelbar nach Ende des Jahres auf der Website. Ich empfehle jedoch nicht, die erste Version herunterzuladen, da es normalerweise immer noch einige Fehler, Tippfehler im Programm selbst gibt. Und dann veröffentlichen die Programmierer Updates unter Berücksichtigung aller Kommentare. Daher rate ich Ihnen, dieses Programm mit allen Änderungen bis Ende Februar herunterzuladen und zu installieren, zumal noch Zeit ist, die 3-NDFL-Erklärung auszufüllen und einzureichen.

Sie haben also das Programm Erklärung-2016 heruntergeladen und installiert, vom Arbeitgeber eine "Einkommensbescheinigung einer Person" (Formular 2-NDFL) erhalten und sind bereit, die 3-NDFL-Erklärung im Programm auszufüllen.

Starten Sie das Programm Deklaration 2016 und fahren Sie mit dem Ausfüllen des ersten Fensters fort.

Bedingungen einstellen

Wir beginnen mit der Eingabe von Daten in das Programm, um die 3-NDFL-Erklärung auszufüllen.

• Wahl der Deklarationsart - 3-NDFL
• Wir geben die Nummer des Federal Tax Service an, bei dem Sie Ihre 3-NDFL-Erklärung einreichen.

Wenn Sie die Nummer des IFTS kennen, wählen Sie diese im "Verzeichnis der Inspektionen" aus. Andernfalls sehen Sie nach Angabe Ihrer Adresse im sich öffnenden Browserfenster die Nummer Ihres IFTS.

Geben Sie bei der erstmaligen Einreichung der 3-NDFL-Erklärung für das letzte Jahr in der Korrekturnummer - 0 an. Geben Sie bei der erneuten Einreichung der 3-NDFL-Erklärung bei Fehlern in früheren Erklärungen die nächste Korrekturnummer an (1, 2 , 3 - hängt davon ab, welche Einstellung Sie haben).

• Steuerzahler-Zeichen. Standardmäßig ist "Andere Person" ausgewählt. Zu einer anderen angegebenen Kategorie gehören, wählen Sie diese aus.

• Wenn Sie Ihr Einkommen vom Arbeitgeber in Rubel erhalten und dieser gleichzeitig Ihre persönliche Einkommensteuer in Höhe von 13% überweist, kreuzen Sie die angegebene Stelle an. Wenn Sie Einkünfte in Fremdwährung, aus Investitionstätigkeit oder aus unternehmerischer Tätigkeit haben, kreuzen Sie die entsprechende Stelle an.
• Sie bestätigen persönlich die Richtigkeit der von Ihnen gemachten Angaben und setzen dann ein Häkchen bei „Persönlich“. Wenn durch einen Vertreter, dann geben Sie die Daten Ihres Vertreters ein.

Wir haben das Fenster "Bedingungen festlegen" des Programms "Erklärung 2016" ausgefüllt. Wir gelangen zum nächsten Fenster "Informationen zum Anmelder".

Informationen zum Anmelder

Wir wählen das nächste Fenster des Programms Erklärung 2016 „Informationen zum Anmelder“ und geben unsere persönlichen Daten ein.

In diesem Fenster geben wir durchgängig folgende Informationen zu unserer Person ein:

1 Name, Vorname, Patronym

3 Ihr Geburtsdatum

4 Geburtsort

5 Standardmäßig wird Russland in der Spalte „Staatsbürgerschaftsdaten“ angezeigt. Wählen Sie andernfalls aus der Dropdown-Liste aus.

Geben Sie in den Ziffern 6 - 9 die Details Ihres Personalausweises an (in der Regel werden hier Informationen aus Ihrem Reisepass angegeben):

- Art des Dokuments - Reisepass eines Bürgers der Russischen Föderation

Ein Musterantrag für die Überweisung von Löhnen durch die Organisation auf die Mitarbeiterkarte -

Diese Registerkarte enthält Ihre Wohnadresse in der Russischen Föderation.

Wenn Sie den OKTMO-Code nicht kennen, können Sie ihn über den Link herausfinden.

In dem sich öffnenden Fenster finden Sie den OKTMO-Code, indem Sie Ihre konstituierende Einheit der Russischen Föderation (Republik, Territorium, Region) auswählen und den Namen Ihrer Gemeinde (Stadt, Bezirk) eingeben.

Wir haben die Eingabe von Informationen über uns in das Programm Deklaration 2016 abgeschlossen und gehen zum nächsten Fenster „In der Russischen Föderation erhaltenes Einkommen“.

In der Russischen Föderation erhaltenes Einkommen

Wir fahren mit dem Ausfüllen des Fensters "In der Russischen Föderation erhaltenes Einkommen" fort, um in unsere zukünftige 3-NDFL-Erklärung Informationen über alle unsere im letzten Jahr erhaltenen Einnahmen einzugeben.

In diesem Fenster gibt es vier Registerkarten, die Ihr gesamtes Einkommen entsprechend dem persönlichen Einkommensteuersatz aufteilen, dem sie unterliegen:

• Geben Sie in der ersten Registerkarte die Daten zu Ihrem mit 13% besteuerten Einkommen (ohne Dividenden) ein. Dazu gehören alle Einkünfte, die Sie von Ihrem Arbeitgeber erhalten, Einkünfte aus dem Verkauf einer Wohnung, eines Autos, eines Ferienhauses, einer Garage usw. und Ihr sonstiges Einkommen, das sich nicht auf die anderen drei Registerkarten bezieht.
• Dividenden. Wenn sie vor dem 01.01.2015 eingegangen sind, werden sie mit 9% besteuert und tragen zur zweiten Registerkarte bei
• Wenn Sie Gewinne oder Preise aus der Teilnahme an Spielen, Wettbewerben oder Werbeaktionen haben, werden diese Einkünfte mit einem Satz von 35% besteuert und in der dritten Registerkarte eingetragen
• Dividenden, die nach dem 01.01.2015 vereinnahmt werden, werden mit 13% besteuert und in der vierten Registerkarte erfasst.

1. Beginnen wir mit dem Ausfüllen der Registerkarte im Programm "Erklärung 2016" über Ihr Einkommen, das Sie vom Arbeitgeber erhalten und mit einem Steuersatz von 13% besteuert haben. Dazu benötigen Sie ein „Certificate of Income of an Individual“ 2-NDFL.

2. Geben Sie im Fenster "Zahlungsquelle" Informationen zum Arbeitgeber aus dem 2-NDFL-Zertifikat ein.

3. Wenn Sie über Standardsteuerabzüge verfügen und diese von diesem Arbeitgeber auf Sie angewendet werden, aktivieren Sie das Kontrollkästchen „Standardabzüge von dieser Quelle berechnen“. Diese Angaben sind auch im 2-NDFL-Zertifikat im Abschnitt 4 „Standard, Soziales etc. Abzüge".

4. Wir übermitteln unsere Daten an das Programm „Erklärung 2016“ in das Fenster „Einkommensinformationen“

Wählen Sie in den Positionen 5 und 6 den Einkommenscode aus.

Die am häufigsten verwendeten Einkommenscodes sind:

2000 ist Ihr Gehalt, inkl. Preis;

2012 - Urlaubsgeld;

2300 - Leistungen bei vorübergehender Invalidität (Krankenurlaub).

Gleichzeitig geben wir den Monat des Einkommenseingangs als Zahl an (Januar - 1. Februar - 2., ..., Dezember - 12.).

8. Wir schließen diesen Bereich unserer zukünftigen 3-NDFL-Erklärung ab, indem wir Informationen über die Steuerbemessungsgrundlage, die berechnete und einbehaltene Einkommensteuer eingeben. Auch hier werden alle diese Informationen aus dem 2-NDFL-Zertifikat (Abschnitt 5) in das Deklarationsprogramm 2016 übertragen.

Betrachten Sie die Situation: Sie haben letztes Jahr eine Wohnung verkauft und müssen diesen Vorgang in der 3-NDFL-Erklärung widerspiegeln.

Wir fügen eine weitere Zahlungsquelle hinzu und nennen es "Wohnungsverkauf". Oft wird empfohlen, hier den Käufer anzugeben. Daher wird unsere Zahlungsquelle schließlich als "Verkauf einer Wohnung an Ivanov II." angegeben.

Wir geben hier keine weiteren Daten (TIN, KPP, OKTMO) an.

Wir wählen den Code 1510 - Einnahmen aus dem Verkauf von Wohngebäuden, Wohnungen, Zimmern, Ferienhäusern usw. (außer bei Aktien).

Wir geben den Betrag aus dem Vertrag für den Verkauf der Wohnung an.

Sofern Sie Ihre Wohnung weniger als drei Jahre, ab dem 01.01.2016 seit fünf Jahren besitzen, können Sie nur noch folgende Abzüge geltend machen:

• Code 901 - Abzug von 1.000.000 Rubel.
• Code 903 - Mit diesem Abzug reduzieren Sie die Kosten für den Verkauf einer Wohnung um den Betrag, den Sie einmal für den Kauf ausgegeben haben (vergessen Sie nicht den Nachweis dieser Tatsache).

Zum Beispiel haben Sie Ihre Wohnung für 1.200.000 Rubel gekauft. (und Sie haben diesen Kaufvertrag), aber für 1.500.000 Rubel verkauft. und besaß es gleichzeitig weniger als drei Jahre. Der Abzug für Sie kann entweder 1.000.000 (Code 901) oder 1.200.000 (Code 903 - unter Berücksichtigung der Kosten für den Kauf dieser Wohnung) betragen.

Wenn Sie Code 903 in Klausel 9 gewählt haben, geben Sie in Klausel 10 die Kosten der Wohnung beim Kauf an und fügen Sie beim Einreichen der 3-NDFL-Erklärung den Vertrag bei, unter dem Sie Ihre Wohnung gekauft haben.

Geben Sie in Punkt 11 den Monat des Verkaufs Ihrer Immobilie an.

Wir haben also die Einkommensregisterkarte Ihrer 3-NDFL-Steuererklärung ausgefüllt.

Wenn Sie Vermögens- und / oder Sozialabzüge beantragen, müssen Sie beim Ausfüllen des nächsten Abschnitts besonders vorsichtig sein.

Abzüge

Für viele ist dieser Abschnitt der Grund, warum sie sich entschieden haben, ihre 3-NDFL-Erklärung auszufüllen und einzureichen.

In dieser Registerkarte erfassen Sie Informationen zum Erhalt von Regelabzügen, Abzügen für den Erwerb einer Wohnung (Immobilienabzug), für die Ausbildung von Kindern und zur Zahlung von Behandlungen (Sozialabzug).

Beginnen wir mit dem Ausfüllen dieses Abschnitts des Programms "Erklärung 2016" auf der Registerkarte "Standardabzüge"

1 Wenn Sie den üblichen Steuerabzug beantragen, dann kreuzen Sie die entsprechende Stelle an.

2 Wenn Sie zu der Kategorie von Bürgern gehören, die einen Abzug nach Code 104 (Art. 218 Abs. 1 Satz 2 der Abgabenordnung der Russischen Föderation) oder Code 105 (Art. 218 Abs. 1 Satz 1 der Abgabenordnung) geltend machen Kodex der Russischen Föderation) an der entsprechenden Stelle ein Häkchen setzen. Wenn Sie sich nicht bewerben, machen Sie auch eine Markierung.

3 Abzug pro Kind. Geben Sie in diesem Absatz an, wie viele Kinder Sie haben. Wenn Sie eine große Familie haben, geben Sie an, wie viele Kinder Sie haben, beginnend mit dem dritten. Wenn Kinder mit Behinderungen vorhanden sind, geben Sie dies ebenfalls an. Wenn Sie im Laufe des Jahres einen Familienzuwachs haben, deaktivieren Sie die entsprechende Kinderkategorie und geben Sie die Anzahl der Kinder in den Spalten an.

Sie haben zum Beispiel Anfang des Jahres ein Kind bekommen und im Mai wurde ein weiteres Kind geboren. Dann deaktivieren wir das Kontrollkästchen über die konstante Anzahl der Kinder. Und wir legen von Januar bis April manuell ab - 1 Kind, ab Mai - 2 Kinder.

Bei weniger als drei Kindern wird die erste Spalte jedes Monats verwendet. Die mittlere Spalte wird verwendet, wenn drei oder mehr vorhanden sind. Die dritte Spalte - wenn es Kinder mit Behinderungen gibt.

Wir sind mit den Standardabzügen fertig und gehen zu den Sozialabzügen über.

1. Wir weisen auf die Bereitstellung dieser Art des Abzugs hin, wenn wir diese beantragen.
2. In den Ziffern 2 - 5 geben wir die Beträge an, die für Behandlung, Bildung und Ausbildung von Kindern, freiwillige Versicherung usw. aufgewendet wurden.

Vergessen Sie nicht, Ihre Ausgaben zu dokumentieren.

Um diesen Absatz Ihrer zukünftigen 3-NDFL-Erklärung auszufüllen, benötigen Sie Daten aus der vorherigen Erklärung (falls das alles nicht zum ersten Mal für Sie ist), eine Bescheinigung der Bank über die gezahlten Zinsen für die Hypothek (diese Informationen ist erforderlich, wenn Sie einen Zinsabzug beantragen).

1 Wir starten standardmäßig. Wir weisen darauf hin, dass wir diesen Abzug geltend machen.

2 Wir geben die Art des Erwerbs an - einen Kauf- und Verkaufsvertrag oder eine Investition

3 Objektname - Wohnung (Haus, Zimmer, etc.)

4 Vermögensart - Ihr persönliches (Einzel-)Vermögen (oder Gemeinschaftseigentum mit und ohne Teilung etc.)

5 Zeichen des Steuerpflichtigen - Eigentümer des Objekts (oder anderer)

6 Hier wird die Adresse der Immobilie angegeben.

7 Schreiben Sie in diese Zeile, wann Ihr Eigentum an der Wohnung registriert wurde, damit keine Verwechslungen auftreten, siehe dieses Datum in der Eigentumsbescheinigung.

8 Dieser Punkt ist ausgefüllt, wenn Sie vor dem 01.01.2014 eine Wohnung gekauft haben. Dann geben Sie die Aktie an, die Sie besitzen. Wenn nach dem 01.01.2014. Dieses Feld ist nicht aktiv.

9 Geben Sie die Kosten des Objekts (oder Anteils) an. Entnehmen Sie diese Angaben dem Kaufvertrag Ihrer Wohnung. Beachten Sie jedoch, dass Sie keinen Abzug in Höhe von mehr als 2 Millionen Rubel erhalten, d.h. Ihr Eigentum kann 10 Millionen wert sein, aber der Abzug beträgt nur 2 Millionen. Rubel.

10 In dieser Spalte müssen Sie den gesamten Zinsbetrag angeben, den Sie für ein Hypothekendarlehen gezahlt haben, wenn Sie Ihre Wohnung mit einer Hypothek gekauft haben. Addieren Sie dazu den Zinsbetrag aus Ihrer 3-NDFL-Erklärung für das Vorjahr (sofern die aktuelle Erklärung nicht die erste ist) und aus einem Kontoauszug über die gezahlten Zinsen.

Klicken Sie auf JA und fahren Sie mit dem Ausfüllen des letzten Fensters fort.

Noch ein bisschen und unsere 3-NDFL-Erklärung wird ausgefüllt.

11 Geben Sie in diesem Absatz den Abzug an, der Ihnen bereits für alle vorherigen 3-NDFL-Rückgaben zur Verfügung gestellt wurde. Wenn dies Ihre erste 3-NDFL-Deklaration ist, sollten Sie "0" in dieser Zeile haben.

12 Der aus dem Vorjahr überwiesene Betrag entspricht der Differenz zwischen dem Gesamtwert der Immobilie und den Abzügen für die Vorjahre (siehe frühere 3-NDFL-Erklärungen). In diesem Beispiel betragen die Gesamtkosten einer Wohnung 1.000.000, in den Vorjahren wurde ein Abzug von 300.000 erhalten. Es bleiben also 1.000.000 - 300.000 = 700.000. Wenn dies Ihre erste 3-NDFL-Erklärung ist, wird in Klausel 12 ein Betrag, der dem Wert der Immobilie entspricht.

13 Wenn Sie von Ihrem Arbeitgeber einen Abzug erhalten haben, d.h. Sie keine Einkommensteuer einbehalten haben, tragen Sie diesen Betrag in diese Zeile ein.

14 Wenn Sie einen Zinsabzug für ein Hypothekendarlehen beantragen, füllen Sie dieses Feld wie in den Absätzen beschrieben aus. 11 - 13.

Herzlichen Glückwunsch, Sie haben alle Daten zur Erlangung der 3-NDFL-Erklärung in das Programm eingegeben. Unsere Hilfe beim Ausfüllen der 3. Einkommensteuererklärung ist beendet. Es bleibt, es auszudrucken und / oder als Dokument zu speichern.

Untersuchung:

Um den Menüpunkt des Hauptmenüs auszuwählen: Deklarationen - Prüfung.

Wenn die Prüfung keine Fehler gefunden hat, fahren Sie mit dem Drucken und Speichern der Datei fort:

Deklarationen - Drucken und Deklarationen - Export nach xml.

Das ist alles, Ihre 3-NDFL-Erklärung wurde gedruckt und auf einer Flash-Karte gespeichert. Sie können zum Finanzamt gehen und Ihre Steuererklärung abgeben.