4 . सेंट्रल बैंक ने "बैंकों के अनिवार्य मानकों पर" और अनिवार्य मानकों पर निर्देशों में एक नया मानक N1.4 180 जोड़ा
ध्यान!!! बैंकों के लिए अनिवार्य मानकों पर बैंक ऑफ रूस संख्या 180-I के नोवेल्स निर्देश।
कृपया ध्यान दें कि सेमिनार का संचालन बैंक ऑफ रूस इंस्ट्रक्शन नंबर 180-I के डेवलपर द्वारा किया जाता है।
कार्यक्रम:
- बैंक ऑफ रूस के निर्देश संख्या 180-I "बैंकों के अनिवार्य मानकों पर" के नवाचार:
● छोटे व्यवसायों की आवश्यकताओं के लिए 75% का कम जोखिम गुणांक लागू करने की संभावना का विस्तार;
● बढ़े हुए जोखिम गुणांक (>100%) के उपयोग के लिए दृष्टिकोण का एकीकरण;
● रूबल फंडिंग अनुपात की गणना के लिए प्रक्रिया का स्पष्टीकरण;
● एन12 मानक की गणना के लिए प्रक्रिया का स्पष्टीकरण;
● तीसरे पक्ष के दायित्वों की पूर्ति के लिए सुरक्षा के रूप में हस्तांतरित संपत्ति के जोखिम मूल्यांकन का स्पष्टीकरण;
● भागीदारी के समाशोधन प्रमाण पत्र के साथ लेनदेन के लिए जोखिम का आकलन करने की प्रक्रिया;
● निर्देश के लागू होने की तारीख से लेकर 31 दिसंबर, 2018 तक की अवधि के लिए परिचय, क्षेत्र में पंजीकृत कॉर्पोरेट उधारकर्ताओं को अर्जित (संचित) ब्याज प्राप्त करने के लिए क्रेडिट दावों और आवश्यकताओं के संबंध में 75% का कम जोखिम अनुपात क्रीमिया गणराज्य या सेवस्तोपोल के संघीय शहर का;
● तरलता अनुपात (कोड 8895 और 8848) की गणना के प्रयोजनों के लिए एनसीसी में प्रतिभागियों को मंजूरी देने के दावों को ध्यान में रखने की प्रक्रिया।
- नवाचार निर्देश "बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 180-I दिनांक 28 जून, 2017 में संशोधन पर" बैंकों के लिए अनिवार्य मानकों पर "बैंकिंग पर्यवेक्षण मानक" फंड में इक्विटी निवेश के लिए पूंजी आवश्यकताओं पर बेसल समिति के मानदंडों के कार्यान्वयन के संबंध में " (फंड में बैंकों के इक्विटी निवेश के लिए पूंजी पर्याप्तता आवश्यकताएं) (दिसंबर 2013), फंड में बैंक के निवेश के क्रेडिट जोखिम का आकलन करने के लिए एक नया दृष्टिकोण स्थापित करना, अंतिम की संरचना पर फंड/प्रबंधन कंपनी द्वारा प्रदान की गई जानकारी को ध्यान में रखना बैंक पूंजी की पर्याप्तता मानकों की गणना करने के लिए फंड में निवेश की वस्तुएं और फंड की निवेश घोषणा। निर्देश रूसी संघ के न्याय मंत्रालय के साथ पंजीकृत किया जा रहा है।
- टिप्पणियाँ और स्पष्टीकरण:
● बैंक ऑफ रूस का पत्र दिनांक 22 सितंबर, 2017 एन 41-3-2-1/1139 "समेकित आधार पर, क्रेडिट संस्थानों द्वारा इक्विटी (पूंजी) पर्याप्तता के मानकों और प्रतिबिंब के लिए भत्ते की गणना पर रिपोर्टिंग में उनके मूल्यों का।
16 दिसंबर 2018उत्तर-पश्चिम के बैंकों का संघ, बैंकिंग विनियमन के क्षेत्र में वर्तमान नवाचारों को ध्यान में रखते हुए, जिसके लिए बैंक ऑफ रूस के डेवलपर से विस्तृत स्पष्टीकरण की आवश्यकता है, एक सूचना और परामर्श संगोष्ठी आयोजित कर रहा है "अनिवार्य अनुपात की गणना के लिए प्रक्रिया में परिवर्तन" 28 जून, 2017 को बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 180-I "बैंकों के अनिवार्य मानकों पर" जारी करने से संबंधित।
कृपया ध्यान दें कि सेमिनार का संचालन बैंक ऑफ रूस इंस्ट्रक्शन नंबर 180-I के डेवलपर द्वारा किया जाता है।
कार्यक्रम:
बैंक ऑफ रूस के निर्देश संख्या 180-I "बैंकों के अनिवार्य मानकों पर" के नवाचार:
- छोटे व्यवसायों की आवश्यकताओं के लिए 75% का कम जोखिम गुणांक लागू करने की संभावना का विस्तार;
- बढ़े हुए जोखिम गुणांक (>100%) के उपयोग के लिए दृष्टिकोण का एकीकरण;
- रूबल फंडिंग अनुपात की गणना के लिए प्रक्रिया का स्पष्टीकरण;
- एन12 मानक की गणना के लिए प्रक्रिया का स्पष्टीकरण;
- तीसरे पक्ष के दायित्वों की पूर्ति के लिए सुरक्षा के रूप में हस्तांतरित संपत्ति के जोखिम मूल्यांकन का स्पष्टीकरण;
- भागीदारी के समाशोधन प्रमाण पत्र के साथ लेनदेन के लिए जोखिम का आकलन करने की प्रक्रिया;
- निर्देश के लागू होने की तारीख से 31 दिसंबर, 2018 तक की अवधि के लिए परिचय, क्षेत्र में पंजीकृत कॉर्पोरेट उधारकर्ताओं को अर्जित (संचित) ब्याज प्राप्त करने के लिए क्रेडिट दावों और आवश्यकताओं के संबंध में 75% का कम जोखिम गुणांक क्रीमिया गणराज्य या सेवस्तोपोल के संघीय शहर का;
- तरलता अनुपात (कोड 8895 और 8848) की गणना के प्रयोजनों के लिए एनसीसी में प्रतिभागियों को मंजूरी देने के दावों को ध्यान में रखने की प्रक्रिया।नवाचार निर्देश "बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 180-I दिनांक 28 जून, 2017 में संशोधन पर" बैंकों के लिए अनिवार्य मानकों पर "बैंकिंग पर्यवेक्षण मानक" फंड में इक्विटी निवेश के लिए पूंजी आवश्यकताओं पर बेसल समिति के मानदंडों के कार्यान्वयन के संबंध में " (फंड में बैंकों के इक्विटी निवेश के लिए पूंजी पर्याप्तता आवश्यकताएं) (दिसंबर 2013), फंड में बैंक के निवेश के क्रेडिट जोखिम का आकलन करने के लिए एक नया दृष्टिकोण स्थापित करना, अंतिम की संरचना पर फंड/प्रबंधन कंपनी द्वारा प्रदान की गई जानकारी को ध्यान में रखना बैंक पूंजी की पर्याप्तता मानकों की गणना करने के लिए फंड में निवेश की वस्तुएं और फंड की निवेश घोषणा। निर्देश रूसी संघ के न्याय मंत्रालय के साथ पंजीकृत किया जा रहा है।
टिप्पणियाँ और स्पष्टीकरण:
- बैंक ऑफ रूस का पत्र दिनांक 22 सितंबर, 2017 एन 41-3-2-1/1139 "समेकित आधार पर, इक्विटी (पूंजी) पर्याप्तता मानकों के भत्ते और प्रतिबिंब सहित क्रेडिट संस्थानों द्वारा गणना पर रिपोर्टिंग में उनके मूल्य।”
- बैंक ऑफ रूस का सूचना पत्र दिनांक 10 अक्टूबर, 2017 एन आईएन-016-41/47 "बैंक ऑफ रूस निर्देश एन 180-आई के खंड 5.6 के पैराग्राफ छह को लागू करने की बारीकियों पर।"प्रश्नों के उत्तर. (कार्यक्रम की दक्षता बढ़ाने के लिए, आयोजक प्रतिभागियों से पहले से प्रश्न तैयार करने के लिए कहते हैं, जिनके व्यक्तिगत उत्तर दिए जाएंगे, जिन्हें यहां भेजा जा सकता है:)।
1 दिसंबर, 2017 से पहले इस सेमिनार के लिए पंजीकरण और भुगतान करने पर, प्रत्येक प्रतिभागी के लिए 10% की छूट प्रदान की जाती है।
दिनांक और समय: 16 दिसंबर, 2017. स्थान: बैंक एसोसिएशन का सम्मेलन कक्ष, पते पर: सेंट पीटर्सबर्ग, पिरोगोव्स्काया तटबंध, 5/2, होटल "सेंट पीटर्सबर्ग" (होटल के मुख्य प्रवेश द्वार के दाईं ओर प्रवेश द्वार)।
दर्ज कराई
न्याय मंत्रालय
रूसी संघ
रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के निर्देश
बैंकों के अनिवार्य मानकों के बारे में
यह निर्देश 10 जुलाई 2002 के संघीय कानून संख्या 86-एफजेड "रूसी संघ के केंद्रीय बैंक (रूस के बैंक) पर" (रूसी संघ का एकत्रित विधान, 2002, संख्या 28, कला 2790) पर आधारित है। ; ; कला. 5973; कला. 7607; कला. 3477; संख्या 45, कला. 7543; संख्या 4, कला. 41; 5639; नंबर 48, कला। 6699; 2016, नंबर 1, कला। 23, कला. 46, कला. 50; नंबर 26, कला। 3891; नंबर 27, कला। 4225, कला. 4273, कला. 4295; 2017, नंबर 1, कला। 46; नंबर 14, कला। 1997; नंबर 18, कला। 2661, कला. 2669) (इसके बाद संघीय कानून "रूसी संघ के केंद्रीय बैंक (रूस के बैंक) पर"), संघीय कानून "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर" (3 फरवरी 1996 के संघीय कानून द्वारा संशोधित) 17-एफजेड) (आरएसएफएसआर के पीपुल्स डिपो की कांग्रेस और आरएसएफएसआर की सर्वोच्च परिषद का वेदोमोस्ती, 1990, संख्या 357; रूसी संघ के कानून का संग्रह, 1996, संख्या 492; 1999, संख्या 3459; 2001, संख्या 2002; कला. 5037; कला. 2006; कला. 5497; 2008 , कला. 23; कला. 5731; संख्या. 7, संख्या 27; 3873, कला. 3880; नंबर 29, कला। 4291; नंबर 48, कला। 6730; नंबर 49, कला। 7069; नंबर 50, कला। 7351; 2012, संख्या 27, कला। 3588; नंबर 31, कला। 4333; नंबर 50, कला। 6954; नंबर 53, कला। 7605, कला. 7607; 2013, नंबर 11, कला। 1076; नंबर 19, कला। 2317, कला. 2329; नंबर 26, कला। 3207; नंबर 27, कला। 3438, कला. 3477; नंबर 30, कला। 4084; नंबर 40, कला। 5036; नंबर 49, कला। 6336; नंबर 51, कला। 6683, कला. 6699; 2014, नंबर 6, कला। 563; नंबर 19, कला। 2311; नंबर 26, कला। 3379, कला. 3395; नंबर 30, कला। 4219; नंबर 40, कला। 5317, कला. 5320; नंबर 45, कला। 6144, कला. 6154; नंबर 49, कला। 6912; नंबर 52, कला। 7543; 2015, नंबर 1, कला। 37; नंबर 17, कला। 2473; नंबर 27, कला। 3947, कला. 3950; नंबर 29, कला। 4355, कला. 4357, कला. 4385; नंबर 51, कला। 7243; 2016, नंबर 1, कला। 23; नंबर 15, कला। 2050; नंबर 26, कला। 3860; नंबर 27, कला। 4294, कला. 4295; 2017, नंबर 14, कला। 2000; नंबर 18, कला। 2661, कला. 2669; नंबर 25, कला। 3596) (बाद में संघीय कानून "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर" के रूप में संदर्भित) और बैंक ऑफ रूस के निदेशक मंडल के निर्णय के अनुसार (बैंक ऑफ रूस के निदेशक मंडल की बैठक के मिनट दिनांकित) 29 मई, 2017 नंबर 12) बैंकों के लिए अनिवार्य मानकों को निर्धारित करने के लिए संख्यात्मक मूल्यों और तरीकों को स्थापित करता है, और उनके अनुपालन पर बैंक ऑफ रूस की निगरानी की विशेषताएं भी स्थापित करता है।
अध्याय 1. सामान्य प्रावधान
1.1. यह निर्देश सार्वभौमिक लाइसेंस वाले बैंकों (बाद में बैंकों के रूप में संदर्भित) के लिए निम्नलिखित अनिवार्य मानकों पर लागू होता है:
पूंजी पर्याप्तता;
तरलता;
प्रति उधारकर्ता या संबंधित उधारकर्ताओं के समूह में जोखिम की अधिकतम राशि;
बड़े ऋण जोखिमों का अधिकतम आकार;
पैराग्राफ छह अब मान्य नहीं है;
बैंक के अंदरूनी सूत्रों के लिए जोखिम की कुल राशि;
अन्य कानूनी संस्थाओं के शेयर (शेयर) हासिल करने के लिए बैंकों के अपने फंड (पूंजी) का उपयोग करना;
बैंक से जुड़े प्रति व्यक्ति जोखिम की अधिकतम राशि (बैंक से जुड़े व्यक्तियों का समूह)।
1.2. संघीय कानून "रूसी संघ के केंद्रीय बैंक (रूस के बैंक) पर" द्वारा स्थापित अन्य अनिवार्य मानकों को निर्धारित करने के लिए संख्यात्मक मूल्य और तरीके, अर्थात्: अधिकृत पूंजी में संपत्ति (गैर-मौद्रिक) योगदान की अधिकतम राशि एक क्रेडिट संगठन, साथ ही गैर-मौद्रिक रूप में संपत्ति के प्रकारों की एक सूची जिसे अधिकृत पूंजी के भुगतान के रूप में योगदान दिया जा सकता है; जोखिमों के लिए बनाए गए भंडार की न्यूनतम राशि; मुद्रा का आकार और ब्याज जोखिम; बुनियादी लाइसेंस वाले बैंकों, बैंकिंग समूहों और गैर-बैंक क्रेडिट संगठनों के लिए अनिवार्य मानक बैंक ऑफ रूस के अन्य नियमों द्वारा स्थापित किए जाते हैं।
1.3. बैंकों के अनिवार्य अनुपात (बाद में अनिवार्य अनुपात के रूप में संदर्भित) की गणना विश्वसनीयता और निष्पक्षता, विवेक, रूप पर आर्थिक पदार्थ की प्रबलता और अन्य अंतरराष्ट्रीय स्तर पर मान्यता प्राप्त सिद्धांतों के आधार पर इस निर्देश में परिभाषित उनके निर्धारण के तरीकों के अनुसार की जाती है। सिद्धांत जो लेनदेन के गुणात्मक मूल्यांकन की अनुमति देते हैं और उन्हें रिपोर्टिंग में प्रतिबिंबित करते हैं। अनिवार्य अनुपातों की गणना करते समय, बैलेंस शीट और ऑफ-बैलेंस शीट खातों (उसके हिस्से) पर शेष राशि को ध्यान में रखा जाता है, जब तक कि अन्यथा बैंक ऑफ रूस द्वारा निर्धारित नहीं किया जाता है।
अनिवार्य मानकों की गणना करते समय, निम्नलिखित आवश्यकताओं को पूरा किया जाना चाहिए:
यदि बैलेंस शीट खातों पर शेष राशि और (या) उनके हिस्से जो बैलेंस शीट खातों की सूची में शामिल नहीं हैं और (या) अनिवार्य अनुपात की गणना के लिए इस निर्देश में दिए गए कोड, उनकी आर्थिक सामग्री के अनुसार, विनियमित जोखिमों से संबंधित हैं ( सीमित) अनिवार्य अनुपात द्वारा, बैंक अनिवार्य मानक की गणना के लिए इन खातों (उसके हिस्से) को शामिल करता है;
यदि बैलेंस शीट खातों पर शेष राशि और (या) उनके हिस्से, अनिवार्य अनुपात की गणना के लिए इस निर्देश में दिए गए बैलेंस शीट खातों और (या) कोड की सूची में शामिल हैं, और इसका उद्देश्य इसके द्वारा विनियमित जोखिम को कवर करना (कम करना) है, इस जोखिम को कवर न करें (कम न करें), बैंक अनिवार्य अनुपात की गणना में इन खातों (इसके कुछ हिस्सों) को शामिल नहीं करता है।
केंद्रीय प्रतिपक्ष के कार्य करने वाले बैंकों द्वारा अनिवार्य अनुपात की गणना करते समय, इस निर्देश के परिशिष्ट 1 के कोड 8846 की शर्तों के अनुरूप, लेनदेन के परिणामस्वरूप गठित बैलेंस शीट और ऑफ-बैलेंस शीट खातों (उसके हिस्से) पर शेष राशि समाशोधन गतिविधियों के कार्यान्वयन और केंद्रीय प्रतिपक्ष के कार्यों पर ध्यान नहीं दिया जाता है।
इस निर्देश द्वारा प्रदान किए गए अनिवार्य मानकों, संकेतकों और कोडों की गणना, साथ ही रूबल फंडिंग अनुपात की गणना में दावे (संपत्तियां), देनदारियां (देनदारियां), आय, व्यय, संबंधित बैलेंस शीट पर प्रतिबिंबित अन्य व्यापक आय शामिल हैं। खाते, शेष राशि के अपवाद के साथ, लेखांकन के लिए अभिप्रेत हैं:
समायोजन जो प्रदान की गई (रखी गई) निधियों के मूल्य में वृद्धि (कमी) करते हैं, प्रारंभिक मान्यता पर दावे के अधिकार प्राप्त करते हैं, साथ ही इन वित्तीय परिसंपत्तियों के मूल्य के बाद के मूल्यांकन पर भी;
समायोजन जो प्रारंभिक पहचान के साथ-साथ इन वित्तीय देनदारियों के मूल्य के बाद के मूल्यांकन पर जुटाए गए धन की लागत को बढ़ाते (घटाते) हैं;
समायोजन जो ऋण प्रतिभूतियों के मूल्य में वृद्धि (कमी) करते हैं;
पुनर्मूल्यांकन जो जुटाई गई धनराशि की लागत को बढ़ाता (घटाता) है, लाभ या हानि के माध्यम से उचित मूल्य पर मूल्यांकन की गई जारी प्रतिभूतियां;
प्रतिभूतियों की प्रारंभिक मान्यता पर प्रतिबिंबित इक्विटी प्रतिभूतियों का पुनर्मूल्यांकन;
पुनर्मूल्यांकन जो लाभ या हानि या अन्य व्यापक आय के माध्यम से उचित मूल्य पर मूल्यांकन की गई परिसंपत्तियों के मूल्य को बढ़ाता (घटता) करता है, जिसके लिए संभावित नुकसान के लिए आरक्षित या ऋण, ऋण और समान ऋणों पर संभावित नुकसान के लिए आरक्षित का गठन किया जाता है;
अपेक्षित क्रेडिट हानियों के लिए मूल्यांकन भत्ता (अन्य व्यापक आय के माध्यम से उचित मूल्य पर मूल्यांकन की गई प्रतिभूतियों सहित), बैलेंस शीट खाता संख्या 10630 और 10631 पर प्रतिबिंबित;
अपेक्षित ऋण हानियों के लिए अनुमानित आरक्षित राशि की संभावित हानियों के लिए गठित आरक्षित निधि में समायोजन;
बैलेंस शीट खाता संख्या 47440 में परिलक्षित वित्तीय देनदारियों और वित्तीय परिसंपत्तियों के लिए लेनदेन लागत की राशि;
संभावित नुकसान के लिए रिजर्व बनाने या ऋण, ऋण और इसी तरह के ऋण पर संभावित नुकसान के लिए रिजर्व बनाने के उद्देश्य से गुणवत्ता श्रेणियों IV और V में वर्गीकृत ऋण और अन्य परिसंपत्तियों पर क्रेडिट संस्थान द्वारा अर्जित लेकिन वास्तव में प्राप्त नहीं की गई ब्याज की राशि।
1.4. यह निर्देश बैंक के पूंजी पर्याप्तता मानकों (बाद में भत्ते के रूप में संदर्भित) के लिए निम्नलिखित भत्तों की गणना के लिए संख्यात्मक मान और पद्धति स्थापित करता है:
पूंजी पर्याप्तता बनाए रखना;
प्रतिचक्रीय;
प्रणालीगत महत्व के लिए.
1.5. अनिवार्य अनुपातों की गणना करते समय, अंतरराष्ट्रीय रेटिंग पैमाने एसएंडपी ग्लोबल रेटिंग्स या फिच रेटिंग्स या मूडीज इन्वेस्टर्स सर्विस इन्वेस्टर्स सर्विस) (इसके बाद विदेशी क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों के रूप में संदर्भित) के अनुसार विदेशी क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों द्वारा निर्दिष्ट दीर्घकालिक क्रेडिट रेटिंग का उपयोग केवल संबंध में किया जाता है। विदेशी रेटिंग वस्तुओं के लिए (इस निर्देश के पैराग्राफ 2.6 के अपवाद के साथ, इस निर्देश के परिशिष्ट 7, जिसमें विदेशी क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों द्वारा सौंपी गई दीर्घकालिक क्रेडिट रेटिंग का उपयोग बैंकिंग पर्यवेक्षण पर बेसल समिति के प्रावधान दस्तावेजों के अधीन किया जाता है)।
रूसी रेटिंग वस्तुओं के संबंध में, क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों द्वारा रूसी संघ के लिए राष्ट्रीय रेटिंग पैमाने पर क्रेडिट रेटिंग सौंपी जाती है, जिसके बारे में जानकारी बैंक ऑफ रूस द्वारा क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों के रजिस्टर में दर्ज की जाती है (बाद में इसे रूसी क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों के रूप में जाना जाता है) ), का उपयोग बैंक ऑफ रूस के निदेशक मंडल द्वारा स्थापित स्तर से कम नहीं किया जाता है। रूसी क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों द्वारा निर्दिष्ट क्रेडिट रेटिंग के न्यूनतम स्तर की जानकारी इंटरनेट सूचना और दूरसंचार नेटवर्क पर बैंक ऑफ रूस की आधिकारिक वेबसाइट (इसके बाद बैंक ऑफ रूस की आधिकारिक वेबसाइट के रूप में संदर्भित) पर पोस्ट की जाती है और में प्रकाशित की जाती है। बैंक ऑफ रशिया का बुलेटिन।
इस निर्देश को लागू करते समय विदेशी क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों द्वारा निर्दिष्ट दीर्घकालिक क्रेडिट रेटिंग का उपयोग किया जाता है, जो कि 25 नवंबर 2014 के बैंक ऑफ रूस के निर्देश संख्या 3453-यू द्वारा स्थापित विशिष्टताओं को ध्यान में रखते हुए किया जाता है। बैंक ऑफ रूस के नियमों को लागू करने के उद्देश्य", न्याय मंत्रालय द्वारा पंजीकृत रूसी संघ 16 दिसंबर 2014 संख्या 35194।
अध्याय 2. बैंक पूंजी पर्याप्तता मानक: बैंक की मुख्य पूंजी पर्याप्तता मानक, बैंक की मुख्य पूंजी पर्याप्तता मानक, बैंक की स्वयं की निधि (पूंजी) पर्याप्तता मानक और बैंक की स्वयं की निधि (पूंजी) पर्याप्तता मानक जोखिम द्वारा परिसंपत्तियों के भार को ध्यान में रखते हुए 100 प्रतिशत का स्तर
2.1. बैंक के पूंजी पर्याप्तता मानकों की गणना, बैंक के स्वयं के फंड (पूंजी) पर्याप्तता अनुपात के अपवाद के साथ, 100 प्रतिशत के जोखिम स्तर (इसके बाद वित्तीय उत्तोलन अनुपात (एच1.4) के रूप में संदर्भित) द्वारा परिसंपत्तियों के भार को ध्यान में रखते हुए की जाती है। बैंक की मूल पूंजी की राशि, बैंक की निश्चित पूंजी की राशि और बैंक की स्वयं की निधि (पूंजी) की राशि के अनुपात के रूप में, 28 दिसंबर के बैंक ऑफ रूस के विनियमन द्वारा प्रदान की गई पद्धति के अनुसार निर्धारित किया जाता है। 2012 संख्या 395-पी "क्रेडिट संस्थानों (बेसल III) के स्वयं के धन (पूंजी) की राशि निर्धारित करने की पद्धति पर", रूसी संघ के न्याय मंत्रालय द्वारा पंजीकृत 22 फरवरी 2013 संख्या 27259, 29 नवंबर 2013 क्रमांक 30499, 2 अक्टूबर 2014 क्रमांक 34227, 11 दिसंबर 2014 क्रमांक 35134, 17 दिसंबर 2014 क्रमांक 35225, 24 मार्च 2015 क्रमांक 36548, 5 जून 2015 क्रमांक 37549, 5 अक्टूबर 2015 क्रमांक 39152 , 8 दिसंबर 2015 नंबर 40018, 17 दिसंबर 2015 नंबर 40151, 26 अगस्त 2016 नंबर 43442 (इसके बाद बैंक ऑफ रूस रेगुलेशन नंबर 395-पी के रूप में संदर्भित), राशि तक:
बैलेंस शीट खातों पर प्रतिबिंबित परिसंपत्तियों के लिए क्रेडिट जोखिम (संपत्ति माइनस संभावित नुकसान के लिए रिजर्व और ऋण, ऋण और समान ऋण पर संभावित नुकसान के लिए रिजर्व, जोखिम स्तर द्वारा भारित), स्थापित जोखिम गुणांक के लिए प्रीमियम के आवेदन को ध्यान में रखते हुए निर्देश बैंक ऑफ रूस दिनांक 31 अगस्त, 2018 संख्या 4892-यू "संपत्ति के प्रकार पर, संपत्ति के प्रकार की विशेषताएं जिनके लिए जोखिम गुणांक में ऐड-ऑन स्थापित किए गए हैं, और इस प्रकार की संपत्ति में ऐड-ऑन लागू करने की पद्धति क्रेडिट संस्थानों द्वारा पूंजी पर्याप्तता मानकों की गणना के उद्देश्य से", न्याय मंत्रालय द्वारा पंजीकृत रूसी संघ 25 सितंबर, 2018 संख्या 52249 (इसके बाद बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 4892-यू के रूप में जाना जाता है);
ऋण संबंधी प्रतिबद्धताओं के तहत ऋण जोखिम;
व्युत्पन्न वित्तीय साधनों पर ऋण जोखिम;
प्रतिपक्ष की क्रेडिट गुणवत्ता में गिरावट के परिणामस्वरूप क्रेडिट दावे के मूल्य में परिवर्तन का जोखिम;
परिचालन जोखिम;
बाजार ज़ोखिम।
2.1.1. बैंक पूंजी पर्याप्तता मानक - बैंक का मूल पूंजी पर्याप्तता मानक (इसके बाद - एन1.1 मानक), बैंक का निश्चित पूंजी पर्याप्तता मानक (इसके बाद - एन1.2 मानक), बैंक की अपनी निधि (पूंजी) पर्याप्तता मानक (इसके बाद - एन1.2 मानक) N1.0 मानक) - सूत्र का उपयोग करके गणना की जाती है।
दस्तावेज़ 10 जनवरी, 2018 को न्याय मंत्रालय द्वारा पंजीकृत किया गया था और आधिकारिक प्रकाशन के दस दिन बाद लागू होगा।
संशोधनों के अनुसार, अनिवार्य मानकों पर केंद्रीय बैंक के निर्देश अब सार्वभौमिक लाइसेंस वाले बैंकों पर लागू होंगे, और मूल लाइसेंस वाले बैंकों के लिए अनिवार्य मानक अन्य नियमों द्वारा स्थापित किए गए हैं।
निर्देशों के अध्याय 2 का शीर्षक विस्तारित किया गया है और अब इस प्रकार पढ़ता है (जोड़ बोल्ड में है): "बैंक की पूंजी पर्याप्तता मानक: बैंक की मूल पूंजी पर्याप्तता मानक, बैंक की निश्चित पूंजी पर्याप्तता मानक, बैंक की अपनी निधि ( पूंजी) पर्याप्तता मानक और बैंक की अपनी निधि (पूंजी) पर्याप्तता मानक) 100% के जोखिम स्तर द्वारा परिसंपत्तियों के भार को ध्यान में रखते हुए।
तदनुसार, एक नया अनिवार्य मानक पेश किया जा रहा है - वित्तीय उत्तोलन मानक N1.4। इसकी गणना बैंक की अचल पूंजी और बैलेंस शीट परिसंपत्तियों की राशि के अनुपात के रूप में की जाती है, जिसे 100% के क्रेडिट जोखिम स्तर द्वारा भारित किया जाता है; आकस्मिक ऋण दायित्वों के तहत ऋण जोखिम की राशि के लिए; डेरिवेटिव लेनदेन पर क्रेडिट जोखिम की राशि के लिए; प्रतिभूतियों की खरीद और बिक्री के लेन-देन के लिए क्रेडिट जोखिम की राशि, उन्हें पुनर्विक्रय (खरीद) के दायित्व के साथ और प्रतिभूतियों के उधार लेनदेन (प्रतिभूति उधार) के लिए बिना मान्यता के।
N1.4 मानक का न्यूनतम अनुमेय संख्यात्मक मान 3% निर्धारित है।
पहले यह योजना बनाई गई थी कि नया अनिवार्य मानक 1 जनवरी, 2018 से लागू होगा। सितंबर 2017 में प्रकाशित "बैंकों के अनिवार्य मानकों पर" निर्देशों में संशोधन के मसौदे पर सेंट्रल बैंक के व्याख्यात्मक नोट में कहा गया था कि बैंक वर्तमान में फॉर्म 0409808 पर रिपोर्ट के ढांचे के भीतर वित्तीय उत्तोलन के संकेतक के बारे में जानकारी का खुलासा करते हैं। जोखिमों को कवर करने के लिए पूंजी पर्याप्तता के स्तर पर रिपोर्ट, ऋण और अन्य परिसंपत्तियों पर संभावित नुकसान के लिए आरक्षित राशि" और 0409813 "अनिवार्य मानकों, वित्तीय उत्तोलन संकेतक और अल्पकालिक तरलता अनुपात पर जानकारी।" अब यह मानक "विवेकपूर्ण उद्देश्यों के लिए लागू होता है, यानी, वित्तीय उत्तोलन संकेतक एक अनिवार्य मानक बन जाता है," सेंट्रल बैंक ने समझाया। नियामक ने सामग्री में कहा, "इस मानक का कार्यान्वयन बेसल III के ढांचे के भीतर बैंक पूंजी पर्याप्तता के लिए स्थापित आवश्यकताओं के कार्यान्वयन का अंतिम हिस्सा है।"
अगले साल से, सेंट्रल बैंक एक नया अनिवार्य वित्तीय उत्तोलन मानक N1.4 पेश करने की योजना बना रहा है
बैंक ऑफ रशिया ने 28 जून, 2017 नंबर 180-I "बैंकों के लिए अनिवार्य मानकों पर" के अपने निर्देश में संशोधन विकसित किया है। संबंधित निर्देश का मसौदा, जो नियामक की वेबसाइट पर प्रकाशित किया गया है, बैंकिंग पर्यवेक्षण मानक पर बेसल समिति के मानदंडों के कार्यान्वयन के लिए प्रदान करता है, जो जोखिम द्वारा परिसंपत्तियों के भार को ध्यान में रखते हुए बैंक के पूंजी पर्याप्तता अनुपात की गणना करने की प्रक्रिया स्थापित करता है। 100% का स्तर (वित्तीय उत्तोलन अनुपात एन1.4), दस्तावेज़ के व्याख्यात्मक नोट में दर्शाया गया है।
"बैंकों के अनिवार्य मानकों पर" निर्देशों में संशोधन से यह पता चलता है कि सेंट्रल बैंक द्वारा स्थापित पूंजी पर्याप्तता बफर (पूंजी पर्याप्तता बफर, प्रतिचक्रीय बफर और प्रणालीगत महत्व बफर) नए वित्तीय उत्तोलन अनुपात N1 पर लागू नहीं होते हैं। .4.
निर्देश संख्या 180-I में संशोधनों में से एक संपार्श्विक के उचित मूल्य के लिए मूल ऋण की राशि के अनुपात की गणना के स्पष्टीकरण के लिए प्रदान करता है। निर्देशों के वर्तमान संस्करण के अनुसार, यदि उधारकर्ता के स्वयं के धन से प्रारंभिक भुगतान संपार्श्विक के उचित मूल्य का 30% से अधिक है, तो ऋण पर मूल ऋण की राशि बीमा राशि की राशि से कम हो जाती है कम से कम 3 बिलियन रूबल की अधिकृत पूंजी और कम से कम 50 की राशि में पूंजी में राज्य का प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष हिस्सा होने वाले बीमा संगठन के साथ इन समझौतों का समापन करते समय उधारकर्ता का दायित्व बीमा समझौता या लेनदार बैंक का वित्तीय जोखिम बीमा उपरोक्त आवश्यकताओं को पूरा करने वाले पुनर्बीमा संगठन द्वारा पुनर्बीमा में हस्तांतरित जोखिम की राशि में % प्लस एक शेयर या बीमित राशि का हिस्सा।
निर्देशों के नए संस्करण में, यह प्रावधान उन ऋणों पर लागू होगा जिनके लिए उधारकर्ता का अग्रिम भुगतान 20% से अधिक है, और बीमाकर्ताओं के लिए मानदंड उनकी अधिकृत पूंजी के आकार और संरचना से नहीं, बल्कि उनकी क्रेडिट रेटिंग से संबंधित होंगे। मान्यता प्राप्त रूसी रेटिंग एजेंसियों में से एक से: RAEX ("विशेषज्ञ आरए") या ACRA।
इसके अलावा, निर्देशों का नया संस्करण गणना सिद्धांत को सही करता है। इस प्रकार, यदि संशोधनों से पहले यह परिकल्पना की गई थी कि बैंक एक दशमलव स्थान (गणितीय नियमों के अनुसार पूर्णांकन के साथ) के साथ प्रतिशत में अनिवार्य अनुपात और अधिभार की गणना करेगा, तो अब अनिवार्य अनुपात के मूल्यों की गणना एक दशमलव स्थान के साथ की जाती रहेगी , और अधिभार को ध्यान में रखते हुए संकेतकों के मान - तीन दशमलव स्थानों के साथ, सेंट्रल बैंक के नए निर्देशों का पालन करते हैं।
- बच्चों के लिए मास्टर क्लास "पेंटिंग जिंजरब्रेड कुकीज़" कैसे संचालित करें: बड़े रहस्य और छोटी युक्तियाँ
- नए साल की जिंजरब्रेड: रेसिपी, डिज़ाइन विचार
- विधि: मसालेदार तरबूज के छिलके - रिजर्व में
- दही वाले दूध के पैनकेक: रेसिपी
- घर पर डिम सम कैसे पकाएं
- मशरूम से भरी हुई आलू की नावें मशरूम और सॉस से पकी हुई आलू की नावें
- गोभी और आलू के साथ सब्जी स्टू
- ओवन में आलसी गोभी रोल
- घर पर बाकलावा कैसे बनाएं
- वनस्पति तेल में तले हुए आलू (प्याज के साथ)
- मेमने और सब्जियों के साथ कूसकूस
- लिनोलिक एसिड के क्या फायदे हैं और इसका उपयोग कैसे करें?
- पनीर में वसा की मात्रा: यह क्या है और कौन सा स्वास्थ्यवर्धक है?
- स्कूल के लिए बच्चों की मनोवैज्ञानिक तैयारी के लिए कार्यक्रम स्कूल के लिए मनोवैज्ञानिक तैयारी के लिए अतिरिक्त शिक्षा का कार्यक्रम
- बुद्ध के लिए भजन, जिन्होंने दुनिया को पार कर लिया
- जर्मन नई चिकित्सा
- अलग वैट लेखांकन - यह क्या है और इसे कब लागू करना है?
- रोमानोव कॉन्स्टेंटिन कॉन्स्टेंटिनोविच - जीवनी
- सोवियत संघ के दो बार हीरो ग्रेचको एंड्री एंटोनोविच
- बोरोडिनो की लड़ाई के चरण और पाठ्यक्रम संक्षेप में