वाणिज्यिक बैंकों के जमा और बचत प्रमाणपत्र। कानूनी संस्थाओं के लिए रूसी बैंकों का जमा प्रमाणपत्र क्या है - जारी करने की शर्तें और संचलन अवधि

वर्तमान आर्थिक स्थिति की अस्थिरता अधिक से अधिक लोगों को अपनी बचत बचाने के बारे में सोचने पर मजबूर कर रही है। क्रेडिट संस्थान विभिन्न विकल्पों की एक श्रृंखला प्रदान करते हैं: राष्ट्रीय और विदेशी मुद्राओं में जमा से लेकर कीमती धातुओं या प्रतिभूतियों में निवेश तक।

अपेक्षाकृत हाल ही में, बचत प्रमाणपत्र जैसे उत्पाद ने रूसी वित्तीय बाजार में विशेष लोकप्रियता हासिल करना शुरू कर दिया। इसका सार क्या है, यह किस प्रकार का है, यह क्या लाभ प्रदान करता है और क्या इसके कोई नुकसान हैं - हम इस लेख में अधिक विस्तार से विचार करेंगे।

बचत प्रमाणपत्र क्या है

क्रेडिट संस्थानों के पास कई अलग-अलग प्रतिभूतियाँ जारी करने की क्षमता होती है। उनमें से एक है बचत प्रमाणपत्र. यह एक दस्तावेज़ है जो इस तथ्य की पुष्टि करता है कि इसके मालिक ने एक क्रेडिट संस्थान के खाते में एक निश्चित राशि जमा करके एक निश्चित राशि जमा की है। यह अपने मालिक को संचलन अवधि के अंत में ब्याज सहित निवेशित धन प्राप्त करने का अवसर देता है।

मालिक के दायरे और स्थिति के आधार पर, दो प्रकार होते हैं:

• जमा का प्रमाण पत्र;
• बचत

मौलिक जमा प्रमाणपत्र और बचत प्रमाणपत्र के बीच अंतरइस प्रकार है:

1. केवल कानूनी संस्थाओं के लिए पंजीकरण के लिए उपलब्ध;
2. नकदी का उपयोग करके निपटान की संभावना को बाहर रखा गया है।

व्यक्ति चाहें तो बचत प्रमाणपत्र जारी कर सकते हैं। इस मामले में, भुगतान का प्रकार विनियमित नहीं है - यह या तो वायर ट्रांसफर या नकद हो सकता है।

ऐसी कई विशेषताएं हैं जो दोनों प्रकार के प्रमाणपत्रों में समान हैं। उनमें से निम्नलिखित हैं:

• रिहाई का दस्तावेजी रूप;
• दावे का अधिकार तीसरे पक्ष को हस्तांतरित करने की क्षमता;
• संचलन की सीमित अवधि (एक नियम के रूप में, यह तीन वर्ष से अधिक नहीं होती है);
• विस्तार की असंभवता;
• सेवाओं या वस्तुओं की खरीद के भुगतान के लिए दस्तावेज़ का उपयोग करना असंभव है।

प्रश्न में प्रतिभूतियाँ दो प्रकार की होती हैं:

1. धारक बचत प्रमाणपत्र का उपयोग करके, जो कोई भी इसे मोचन के लिए क्रेडिट संस्थान में जमा करता है, वह धन प्राप्त कर सकता है;
2. वैयक्तिकृत बचत प्रमाणपत्र किसी विशिष्ट व्यक्ति को जारी किए जाते हैं। इस मामले में, केवल प्रमाणपत्र के मालिक को ही धन प्राप्त करने का अधिकार है। जमा की गई धनराशि बीमा कार्यक्रम के अंतर्गत आती है, और दावे का अधिकार केवल असाइनमेंट एग्रीमेंट तैयार करके ही हस्तांतरित किया जा सकता है।

बचत प्रमाणपत्र के फायदे और नुकसान

किसी भी प्रकार के वित्तीय उत्पाद की तरह, बचत प्रमाणपत्र के भी अपने फायदे और नुकसान हैं।

इस प्रकार की प्रतिभूतियों के नुकसान निम्नलिखित हैं:

1. यदि हम वाहक प्रमाणपत्रों के बारे में बात कर रहे हैं, तो वे बीमा के अधीन नहीं हैं;
2. वित्तीय संसाधन उस व्यक्ति द्वारा प्राप्त किए जा सकते हैं जिसने अवैध तरीकों का उपयोग करके प्रमाण पत्र प्राप्त किया है, उदाहरण के लिए, चोरी के परिणामस्वरूप (यह पैराग्राफ पंजीकृत दस्तावेजों पर लागू नहीं होता है);
3. कर कानून प्रमाणपत्रों को जमा के समान मानता है। इसका मतलब यह है कि मालिक की आय उचित कर के अधीन होगी जब प्रमाणपत्र पर आधार ब्याज पुनर्वित्त दर से पांच अंक या अधिक से अधिक हो;
4. जिस मालिक ने अपना प्रमाणपत्र खो दिया है, उसके अधिकारों को बहाल करना मुश्किल होगा। यह केवल न्यायालय के माध्यम से ही किया जा सकता है (यह बिंदु वैयक्तिकृत प्रमाणपत्रों पर भी लागू नहीं होता है);
5. आप प्रमाणपत्र को दूरस्थ रूप से प्रबंधित नहीं कर सकते. धनराशि के निवेश और रसीद को पंजीकृत करने के लिए, ग्राहक को व्यक्तिगत रूप से बैंक शाखा में जाना होगा;
6. विस्तार की असंभवता. किसी प्रमाणपत्र को प्रसारित करने की अधिकतम अवधि तीन वर्ष से अधिक नहीं है। समझौते द्वारा निर्धारित अवधि की समाप्ति के बाद, Sberbank (इसके प्रमाणपत्र सबसे लोकप्रिय हैं) या किसी अन्य क्रेडिट संस्थान का बचत प्रमाणपत्र स्वचालित रूप से "ऑन डिमांड" की स्थिति प्राप्त कर लेता है।

दूसरे और चौथे पैराग्राफ में बताए गए जोखिमों के प्रकट होने की संभावना को शून्य तक कम किया जा सकता है। ऐसा करने के लिए, दस्तावेज़ को सुरक्षित रखने के लिए बैंक में छोड़ना पर्याप्त है - कुछ क्रेडिट संगठन यह सेवा निःशुल्क प्रदान करते हैं।

इस प्रकार की प्रतिभूतियों के भी कई फायदे हैं, जिसकी बदौलत उनकी लोकप्रियता बढ़ रही है:

1. उच्च लाभप्रदता. जमा कार्यक्रमों की तुलना में, बचत प्रमाणपत्रों पर ब्याज दरें आम तौर पर कई अंक अधिक होती हैं। प्रत्येक बैंक इन दरों को स्वतंत्र रूप से निर्धारित करता है, और वे तय होती हैं। किसी भी मामले में, बचत प्रमाणपत्र जमा राशि से अधिक लाभदायक है;
2. डिज़ाइन की सरलता. उपभोक्ता को वित्तीय संस्थान को पासपोर्ट और कर नंबर (यदि उपलब्ध हो) प्रदान करना होगा, और प्रमाणपत्र के अंकित मूल्य के बराबर राशि बैंक में जमा करनी होगी। इन प्रक्रियाओं को पूरा करने के बाद, बैंक उपभोक्ता को दस्तावेज़ भरता है और जारी करता है;
3. शीघ्र धन प्राप्ति का अवसर. मोचन के लिए मालिक द्वारा प्रमाणपत्र की शीघ्र प्रस्तुति का विकल्प समझौते में प्रदान किया गया है। इस मामले में, कोई समस्या नहीं होगी, लेकिन कम दर पर ब्याज अर्जित किया जाएगा (यह समझौते के पाठ में भी कहा गया है);
4. किसी अन्य व्यक्ति को प्रमाणपत्र देने या बेचने की संभावना। अपने प्रमाणपत्र को स्थायी उपयोग के लिए स्थानांतरित करने के लिए (यदि, निश्चित रूप से, हम एक वाहक प्रमाणपत्र के बारे में बात कर रहे हैं), तो आपको फिर से पंजीकरण करने की आवश्यकता नहीं होगी बड़ी मात्रादस्तावेज़.

यह मुख्य फायदे और नुकसान में है कि बचत प्रमाणपत्र और जमा के बीच मुख्य अंतर निहित है।

कौन सा बेहतर है: बचत प्रमाणपत्र या जमा?

यह तय करते समय कि क्या चुनना है, आपको स्पष्ट रूप से समझना चाहिए कि आपको बचत प्रमाणपत्र की आवश्यकता क्यों है। निम्नलिखित मामलों में इसके पक्ष में चुनाव करना सुविधाजनक होगा:

• ग्राहक अधिक आय प्राप्त करना चाहता है, लेकिन उसे याद रखना चाहिए कि एक निश्चित जोखिम है। यह इस तथ्य के कारण है कि धारक प्रमाणपत्र डीआईए बीमा के अधीन नहीं हैं;
• आपको किसी अन्य व्यक्ति को योगदान के अधिकार जल्दी और आसानी से हस्तांतरित करने की क्षमता की आवश्यकता है - उदाहरण के लिए, उपहार देना या विरासत छोड़ना;
• ग्राहक मानता है कि, उच्च संभावना के साथ, दस्तावेज़ की समय सीमा समाप्त होने से पहले उसे पैसे की आवश्यकता होगी। इस मामले में, इसे आसानी से बेचा जा सकता है (और कुछ मामलों में आप दस्तावेज़ के अंकित मूल्य से अधिक राशि प्राप्त कर सकते हैं) या ऋण के लिए संपार्श्विक बन सकते हैं।

बचत प्रमाणपत्र या जमा: कौन सा अधिक लाभदायक है?? जैसा कि ऊपर बताया गया है, इस सुरक्षा पर ब्याज दर हमेशा पारंपरिक जमा की तुलना में अधिक होती है। इसलिए, बचत प्रमाणपत्र लाभप्रदता के साथ-साथ निवेश गतिशीलता में रुचि रखने वाले नागरिकों के लिए उपयुक्त है। अन्य सभी स्थितियों में, उपभोक्ता के लिए जमा अधिक बेहतर और उपयुक्त विकल्प होगा।

इस प्रकार, एक बचत प्रमाणपत्र में कई विशेषताएं होती हैं। ऐसी सुरक्षा के फायदे और नुकसान दोनों को उजागर करना संभव है। इसलिए, यह तय करना कि कौन सा बेहतर है: जमा या प्रमाणपत्र, मामले-दर-मामले के आधार पर तय किया जाना चाहिए।

जमा प्रमाणपत्र और बचत प्रमाणपत्र ऋण प्रतिभूतियों के समूह से संबंधित हैं। केवल क्रेडिट संस्थान ही इन प्रतिभूतियों को जारी कर सकते हैं। रूसी संघ में जमा और बचत प्रमाणपत्रों के मुद्दे और संचलन को विनियमित करने वाला मुख्य दस्तावेज है: रूस के सेंट्रल बैंक का पत्र दिनांक 10 फरवरी, 1992 नंबर 14-3-20 "बैंकों के जमा और बचत प्रमाणपत्रों पर" (संशोधित) रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के निर्देश दिनांक 31 अगस्त 1998 संख्या 333-यू, और दिनांक 29 नवंबर 2000 संख्या 857-यू)।
बचत (जमा) प्रमाणपत्र एक सुरक्षा है जो एक क्रेडिट संस्थान में की गई जमा की राशि और जमाकर्ता (प्रमाणपत्र धारक) के एक निर्दिष्ट अवधि की समाप्ति पर, जमा राशि और निर्धारित ब्याज प्राप्त करने के अधिकार को प्रमाणित करता है। प्रमाण पत्र जारी करने वाले क्रेडिट संस्थान में या उसकी किसी शाखा में प्रमाण पत्र।
बचत प्रमाणपत्र जारी करने का अधिकार बैंकों को निम्न पर दिया जाता है: कम से कम दो वर्षों के लिए बैंकिंग गतिविधियाँ करना; एक ऑडिट फर्म द्वारा पुष्टि की गई वार्षिक रिपोर्ट (बैलेंस शीट और लाभ और हानि खाता) का प्रकाशन; बैंक ऑफ रूस के बैंकिंग कानून और विनियमों का अनुपालन; अनिवार्य आर्थिक मानकों का अनुपालन; वास्तव में भुगतान की गई अधिकृत पूंजी के कम से कम 15% की राशि में आरक्षित निधि की उपस्थिति; अनिवार्य आरक्षित आवश्यकताओं को पूरा करना।
जमा और बचत के प्रमाण पत्र केवल दस्तावेजी रूप में मौजूद हो सकते हैं। बैंक प्रमाणपत्र प्रपत्रों का उत्पादन विशेष मुद्रण उद्यमों द्वारा किया जाता है जिनके पास प्रतिभूति प्रपत्र तैयार करने का लाइसेंस होता है। रूसी वाणिज्यिक बैंकों में से एक से जमा का एक नमूना प्रमाण पत्र चित्र में दिखाया गया है। 8.2.
बैंक प्रमाणपत्र एक बार या श्रृंखला में जारी किए जा सकते हैं। प्रमाणपत्र व्यक्तिगत या वाहक हो सकते हैं। एक बैंक प्रमाणपत्र बेची गई वस्तुओं या प्रदान की गई सेवाओं के लिए भुगतान या भुगतान के साधन के रूप में काम नहीं कर सकता है। जमा प्रमाणपत्रों की खरीद और बिक्री के लिए नकद निपटान, उन पर राशि का भुगतान गैर-नकद तरीके से किया जाता है, और बचत प्रमाणपत्र - गैर-नकद तरीके से और नकद दोनों में।
बैंक प्रमाणपत्र रूसी संघ की मुद्रा में जारी किए जाते हैं। विदेशी मुद्रा में प्रमाणपत्र जारी करने की अनुमति नहीं है। प्रमाणपत्र स्वामी निवासी और अनिवासी हो सकते हैं। बैंक प्रमाणपत्र अत्यावश्यक होने चाहिए.
प्रमाणपत्रों पर ब्याज दरें क्रेडिट संस्थान के अधिकृत निकाय द्वारा स्थापित की जाती हैं। प्रमाण पत्र जारी करते समय शुरू में स्थापित दर पर ब्याज, संचलन अवधि की समाप्ति पर मालिक को देय (जब प्रमाण पत्र के मालिक को प्रमाण पत्र के तहत जमा का दावा करने का अधिकार प्राप्त होता है), समय की परवाह किए बिना क्रेडिट संस्थान द्वारा भुगतान किया जाता है इसकी खरीद का. क्रेडिट संस्थान द्वारा भुगतान के लिए बचत (जमा) प्रमाणपत्र की शीघ्र प्रस्तुति के मामले में, जमा राशि और मांग जमा पर दिए गए ब्याज का भुगतान किया जाता है, जब तक कि प्रमाणपत्र की शर्तें एक अलग ब्याज दर स्थापित न करें। यदि प्रमाणपत्र के तहत जमा प्राप्त करने की अवधि अतिदेय है, तो क्रेडिट संस्थान अपने मालिक के पहले अनुरोध पर प्रमाणपत्र में निर्दिष्ट जमा और ब्याज राशि का भुगतान करने के लिए बाध्य है।

चावल। 8.2. जमा का नमूना प्रमाण पत्र
बैंक प्रमाणपत्र के तहत राशि के अनुरोध की तारीख से भुगतान के लिए प्रमाणपत्र की वास्तविक प्रस्तुति की तारीख तक की अवधि के लिए, कोई ब्याज नहीं दिया जाता है। एक क्रेडिट संस्थान प्रमाणपत्र जारी करते समय स्थापित प्रमाणपत्र में निर्धारित ब्याज दर को एकतरफा बदल (घटा या बढ़ा) नहीं सकता है। क्रेडिट संस्थान मूल ऋण की बकाया राशि पर बचत (जमा) प्रमाणपत्र पर ब्याज लेता है,
परिचालन दिवस की शुरुआत में संबंधित व्यक्तिगत खाते में हिसाब लगाया गया। प्रमाणपत्र पर ब्याज की गणना क्रेडिट संस्थान द्वारा महीने में कम से कम एक बार और रिपोर्टिंग माह के अंतिम कार्य दिवस के बाद नहीं की जाती है। बैंक प्रमाणपत्र पर ब्याज का भुगतान क्रेडिट संस्थान द्वारा प्रस्तुतीकरण पर प्रमाणपत्र के मोचन के साथ-साथ किया जाता है।
जमा और बचत प्रमाणपत्रों के लिए, किसी भी दस्तावेजी सुरक्षा की तरह, उस जानकारी के संबंध में आवश्यकताएं हैं जो इस सुरक्षा (अनिवार्य विवरण) के रूप में शामिल होनी चाहिए। प्रमाणपत्र प्रपत्र के पाठ में किसी भी आवश्यक विवरण की अनुपस्थिति इस प्रमाणपत्र को अमान्य बनाती है।
बचत (जमा) प्रमाणपत्र के आवश्यक विवरण तालिका में दिए गए हैं। 8.1.
तालिका 8.1
बचत (जमा) प्रमाणपत्र का अनिवार्य विवरण

समूह	विवरण
सामान्य विवरण	नाम "बचत (या जमा) प्रमाणपत्र" प्रमाण पत्र की संख्या और श्रृंखला जमा की गई राशि या जमा राशि वापस करने और देय ब्याज का भुगतान करने के लिए क्रेडिट संस्थान की बिना शर्त बाध्यता ऐसे दायित्वों पर हस्ताक्षर करने के लिए क्रेडिट संस्थान द्वारा अधिकृत दो व्यक्तियों के हस्ताक्षर, मुहरबंद क्रेडिट संस्थान की मुहर के साथ
प्रतिभागियों	व्यक्तिगत प्रमाणपत्र के लिए बैंक ऑफ रूस में खोले गए क्रेडिट संस्थान का नाम, स्थान और संवाददाता खाता: जमाकर्ता का नाम और स्थान - कानूनी इकाई और पूरा नाम। और जमाकर्ता - एक व्यक्ति का पासपोर्ट विवरण
योगदान (जमा) के बारे में जानकारी	अंशदान या जमा करने की तिथि प्रमाणपत्र द्वारा जारी जमा या जमा की राशि (शब्दों और अंकों में) प्रमाणपत्र के तहत राशि का दावा करने की तिथि
वित्तीय शर्तें	जमा या जमा का उपयोग करने के लिए ब्याज दर देय ब्याज की राशि (शब्दों और अंकों में) भुगतान के लिए प्रमाण पत्र की शीघ्र प्रस्तुति के लिए ब्याज दर

टिप्पणी। से संकलित: सेंट्रल बैंक ऑफ रशिया का पत्र दिनांक 10 फरवरी 1992 क्रमांक 14-3-20 "बैंकों के जमा और बचत प्रमाणपत्रों पर।" कला। 8.
प्रमाणपत्र जारी करने वाला क्रेडिट संस्थान इसमें ऊपर बताए गए नियमों के अलावा अन्य अतिरिक्त शर्तें और विवरण शामिल कर सकता है, जो रूसी संघ के कानून और अनिवार्य विवरण की सामग्री का खंडन नहीं करते हैं।
एक वैयक्तिकृत बचत (जमा) प्रमाणपत्र में दावे (सत्र) के असाइनमेंट को औपचारिक रूप देने के लिए जगह होनी चाहिए, और इसमें अतिरिक्त शीट भी हो सकती हैं - वैयक्तिकृत प्रमाणपत्र के परिशिष्ट, जिस पर असाइनमेंट तैयार किए जाते हैं। अतिरिक्त शीट (परिशिष्ट) जो प्रमाणपत्र का हिस्सा हैं, उन्हें क्रमांकित किया जाना चाहिए। प्रमाणपत्र फॉर्म में प्रमाणपत्र जारी करने, भुगतान और संचलन (दावों के असाइनमेंट के लिए शर्तें और प्रक्रिया), प्रमाणपत्र के खो जाने पर अधिकारों की बहाली के लिए सभी बुनियादी शर्तें शामिल होनी चाहिए।
प्रमाणपत्रों में निम्नलिखित जानकारी वाली काउंटरफ़ॉइल होनी चाहिए: प्रमाणपत्र संख्या, राशि, जारी करने की तारीख, वापसी की तारीख, नाम, स्थान, पूरा नाम। जमाकर्ता, पासपोर्ट विवरण, साथ ही जमाकर्ता या अधिकृत व्यक्ति के हस्ताक्षर।
बैंक प्रमाणपत्र जारी करते समय, क्रेडिट संस्थान प्रमाणपत्र काउंटरफ़ॉइल के सभी विवरण भरता है। सर्टिफिकेट स्पाइन पर सर्टिफिकेट मालिक या उसके अधिकृत व्यक्ति द्वारा वर्तमान कानून के अनुसार जारी किए गए पावर ऑफ अटॉर्नी के अनुसार हस्ताक्षर किए जाते हैं, जो सर्टिफिकेट से अलग होते हैं और क्रेडिट संस्थान द्वारा संग्रहीत होते हैं।
प्रमाणपत्र भरते समय संशोधन और मिटाने की अनुमति नहीं है।
धारक प्रमाणपत्र द्वारा प्रमाणित किसी अन्य व्यक्ति को अधिकार हस्तांतरित करने के लिए, उस व्यक्ति को प्रमाणपत्र वितरित करना पर्याप्त है।
व्यक्तिगत प्रमाणपत्र द्वारा प्रमाणित अधिकार दावों के असाइनमेंट (असाइनमेंट) के लिए स्थापित तरीके से हस्तांतरित किए जाते हैं। एक पंजीकृत प्रमाणपत्र के तहत दावे का असाइनमेंट ऐसे प्रमाणपत्र के पीछे की ओर या पंजीकृत प्रमाणपत्र के अतिरिक्त शीट (परिशिष्ट) पर अपने अधिकार सौंपने वाले व्यक्ति (असाइनर) और इन अधिकारों को प्राप्त करने वाले व्यक्ति के बीच द्विपक्षीय समझौते द्वारा तैयार किया जाता है। (असाइनी)। जमा प्रमाणपत्र पर दावे के असाइनमेंट पर एक समझौते पर संबंधित द्वारा अधिकृत दो व्यक्तियों द्वारा प्रत्येक पक्ष पर हस्ताक्षर किए जाते हैं
ऐसे लेन-देन करने के लिए एक कानूनी इकाई द्वारा, और कानूनी इकाई की मुहर द्वारा सील किया जाता है। प्रत्येक असाइनमेंट अनुबंध को असाइनर द्वारा क्रमांकित किया जाता है। बचत प्रमाणपत्र पर दावे के असाइनमेंट पर समझौते पर दोनों पक्षों द्वारा व्यक्तिगत रूप से हस्ताक्षर किए जाते हैं। असाइनमेंट के पंजीकरण की निरंतरता की शर्त अनिवार्य होनी चाहिए।
जब जमा या जमा की निकासी की तारीख आती है, तो क्रेडिट संस्थान एक प्रमाण पत्र और मालिक के एक आवेदन की प्रस्तुति के खिलाफ भुगतान करता है जिसमें उस खाते का संकेत दिया जाता है जिसमें धन जमा किया जाना चाहिए। जमा प्रमाणपत्र के मोचन से प्राप्त धनराशि, मालिक के अनुरोध पर, केवल उसके संवाददाता, निपटान (चालू) खाते में भेजी जा सकती है। नागरिकों के लिए, भुगतान किसी खाते में राशि हस्तांतरित करके या नकद में किया जा सकता है। क्रेडिट संस्थान दावों के असाइनमेंट के लिए कई अनुबंधों की निरंतरता की जांच करता है, साथ ही धन जमा करने के लिए आवेदन में समान विवरण के साथ व्यक्तिगत प्रमाण पत्र में मालिक के अधिकृत व्यक्तियों के नाम, मुहर और हस्ताक्षर के अनुपालन की जांच करता है। यदि प्रमाणपत्र पर हस्ताक्षर करने वाला कोई व्यक्ति नहीं है, तो आवेदन पर अन्य अधिकृत व्यक्तियों द्वारा हस्ताक्षर किए जा सकते हैं और इसके साथ उचित पावर ऑफ अटॉर्नी भी संलग्न की जा सकती है।
खोए हुए वाहक प्रमाणपत्रों के तहत अधिकारों की बहाली अदालत में की जाती है।
खोए हुए पंजीकृत प्रमाणपत्रों के तहत अधिकारों की बहाली उस क्रेडिट संस्थान द्वारा की जाती है जिसने उन्हें संचलन के लिए जारी किया था।
एक क्रेडिट संस्थान को बैंक ऑफ रूस के क्षेत्रीय संस्थान (मुख्य निदेशालय, नेशनल बैंक, बैंक ऑफ रूस में परिचालन विभाग -2) में प्रमाण पत्र जारी करने और प्रसारित करने की शर्तों को दर्ज करने के बाद ही बचत (जमा) प्रमाण पत्र रखने का अधिकार है। ) और उन्हें बैंक ऑफ रूस के वित्तीय बाजारों में क्रेडिट संस्थानों की गतिविधियों पर नियंत्रण विभाग में बचत और जमा प्रमाणपत्र क्रेडिट संस्थानों के जारी करने और संचलन के लिए शर्तों के रजिस्टर में दर्ज करना।
प्रमाणपत्र जारी करने वाले क्रेडिट संस्थान को अपने प्रमाणपत्र जारी करने और प्रसारित करने की शर्तों को मंजूरी देनी होगी। प्रत्येक प्रकार के प्रमाणपत्र के लिए जारी करने की शर्तें अलग-अलग प्रस्तुत की जाती हैं।
नियंत्रण प्रश्न कौन सा सरकारी निकाय वाणिज्यिक बैंकों के प्रतिभूतियों के मुद्दों का राज्य पंजीकरण करता है? बचत खाता क्या है? बचत (जमा) प्रमाणपत्र को परिभाषित करें। बैंक प्रमाणपत्र किस रूप में जारी किये जा सकते हैं? जारी करने का अधिकार प्राप्त करने के लिए एक वाणिज्यिक बैंक को किन शर्तों को पूरा करना होगा
बचत प्रमाणपत्र? बैंक प्रमाणपत्रों के आवश्यक विवरण क्या हैं? बैंक प्रमाणपत्र किस मुद्रा में जारी किए जा सकते हैं? क्या कोई बैंक प्रमाणपत्र भुगतान या भुगतान के साधन के रूप में काम कर सकता है?
बेचे गए सामान या प्रदान की गई सेवाएँ? बैंक प्रमाणपत्रों के स्वामित्व का हस्तांतरण कैसे किया जाता है? क्या खोए हुए बैंक प्रमाणपत्रों के अधिकार बहाल किए जा सकते हैं?

आज, रूस में 25 से अधिक वाणिज्यिक बैंकों द्वारा ग्राहकों (व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं) को बचत और जमा प्रमाणपत्र की पेशकश की जाती है, जिनमें रूस के सर्बैंक, ओजेएससी यूबीआरआईआर, बैंक ऑफ मॉस्को, वीटीबी, एलएलसी सीबी मिलबैंक, प्रोम्सवाज़बैंक, प्रोमिनवेस्टबैंक, पेट्रोकॉमर्सबैंक, मॉस्को शामिल हैं। पेट्रोकेमिकल बैंक, यूरोपीय ट्रस्ट बैंक और अन्य।

बचत (जमा) प्रमाणपत्र क्या है? रूसी संघ के नागरिक संहिता के अध्याय 44 के अनुच्छेद 844 के अनुच्छेद 1 में, बचत (जमा) प्रमाणपत्र का अर्थ इस प्रकार परिभाषित किया गया है:

"बचत (जमा) प्रमाणपत्र एक सुरक्षा है जो बैंक में की गई जमा की राशि और जमाकर्ता (प्रमाण पत्र धारक) के एक निर्दिष्ट अवधि की समाप्ति पर, जमा राशि और निर्धारित ब्याज प्राप्त करने के अधिकार को प्रमाणित करता है। उस बैंक में प्रमाणपत्र जिसने प्रमाणपत्र जारी किया है या इस बैंक की किसी शाखा में।

बचत और जमा प्रमाणपत्र जारी करने और निष्पादित करने के लिए रूस में सभी क्रेडिट संस्थानों के लिए समान नियम रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के पत्र दिनांक 10 फरवरी, 1992 एन 14-3-20 (संशोधित) में निर्धारित विनियमों द्वारा स्थापित किए गए थे। 29 नवंबर, 2000 को) "बैंकों के जमा और बचत प्रमाणपत्रों पर"

तो, बचत (जमा) प्रमाणपत्र प्रतिभूतियाँ हैं जो निम्नलिखित प्रकार की हो सकती हैं:

• नाममात्र;
• धारण करने वाले को

इनका उत्पादन किया जा सकता है:

• एक बार के आधार पर.
• निरंतर आधार पर (श्रृंखला में)

उनके नाम के अनुसार प्रमाणपत्र हैं:

• बचत;
• जमा करना।

ऐसा क्यों है कि रूसी संघ के नागरिक संहिता में, प्रमाणपत्रों का वर्णन करते समय, दो शब्दों के संयोजन का उपयोग किया जाता है - "बचत, जमा"? यह इस तथ्य के कारण है कि दोनों प्रकार के प्रमाणपत्र जारी करने और प्रसारित करने की शर्तें समान हैं, लेकिन आवेदन का दायरा अलग है। जमा प्रमाणपत्रों का उपयोग केवल कानूनी संस्थाओं की सेवा के लिए किया जाता है, और बचत प्रमाणपत्रों का उपयोग केवल आबादी की सेवा के लिए किया जाता है।

जमा का प्रमाण पत्र- यह कानूनी संस्थाओं द्वारा उसके पास जमा राशि के भुगतान के संबंध में बैंक का एक लिखित प्रमाण पत्र है, जिसके आधार पर अधिकारों को एक व्यक्ति से दूसरे व्यक्ति को हस्तांतरित किया जा सकता है। खरीद और बिक्री के लिए नकद भुगतान और इन प्रमाणपत्रों के तहत राशि का भुगतान केवल बैंक हस्तांतरण द्वारा किया जाता है।

बचत प्रमाणपत्र- यह एक दस्तावेज़ है जो व्यक्तियों द्वारा रखी गई बचत जमा का भुगतान करने के लिए बैंक का दायित्व है, जिसके तहत अधिकार एक व्यक्ति द्वारा दूसरे को सौंपा जा सकता है। इन प्रमाणपत्रों के तहत निपटान और भुगतान बैंक हस्तांतरण और नकद दोनों तरीकों से किया जाता है। उच्च स्तर की सुरक्षा के साथ विशेष प्रपत्रों पर जारी किया गया।

प्रमाणपत्र जारी करने के लिए भी अनिवार्य शर्तें हैं, अर्थात्:

• वे केवल रूसी संघ की मुद्रा में जारी किए जाते हैं।
• केवल अत्यावश्यक हो सकता है.
• उनके मालिक रूसी संघ के निवासी और गैर-निवासी हो सकते हैं।
• बढ़ाया नहीं जा सकता.
• वे बेची गई वस्तुओं या प्रदान की गई सेवाओं के भुगतान या भुगतान के साधन के रूप में काम नहीं कर सकते।

बचत (जमा) प्रमाणपत्र रूसी बाजार पर एक अपेक्षाकृत नया बहुक्रियाशील बैंकिंग उत्पाद है। कुछ प्रकार के प्रमाणपत्रों की भी अत्यधिक मांग है, उदाहरण के लिए, धारक बचत प्रमाणपत्र। 2012 - 2013 में सबसे ज्यादा मांग 1 से 3 साल की परिपक्वता वाले बचत प्रमाणपत्रों की थी, और 2012 से पहले, सबसे बड़ी मांग 181 दिनों से 1 साल की परिपक्वता वाले बचत प्रमाणपत्रों की थी।

प्रमाणपत्रों की मांग में वर्षों से उतार-चढ़ाव होता रहता है। बचत प्रमाणपत्र खरीदने में जनसंख्या की उच्चतम गतिविधि 2007 में हुई, और 2008 से शुरू होकर, बचत प्रमाणपत्र जारी करने की मात्रा 2012 तक गिर गई, जो अर्थव्यवस्था में संकट की स्थितियों, वाहक प्रमाणपत्रों में निवेश के असुरक्षित राज्य बीमा और नहीं से जुड़ी थी। लाभप्रदता की दृष्टि से बैंकों की सबसे आकर्षक स्थितियाँ।

जारी किए गए बचत प्रमाणपत्रों की मात्रा पर रूसी संघ के सेंट्रल बैंक का डेटा इस तरह दिखता है:

		जिसकी परिपक्वता अवधि 181 दिन से 1 वर्ष (मिलियन रूबल) तक है	ग्रेड 3 से ग्रेड का अनुपात। 2 (%)
1	2	3	4
2002	1 127	934	89,9
2003	1 663	1 058	63,6
2004	3 623	2189	60,4
2005	6 622	3 089	46,6
2006	16 232	7 600	46,8
2007	22 411	10 470	46,7
2008	18 040	7 318	40,6
2009	15 487	5 705	36,7
2010	13 981	5 344	38,2
2011	11 518	2 755	23,9
2012	228 376	36 498	15,98
2013	349 711	35 125	10,04

2011 के बाद से, 1 से 3 साल की परिपक्वता वाले बचत प्रमाणपत्रों की मात्रा में वृद्धि हुई है, और 2012 - 2013 में 1 से 3 साल की परिपक्वता वाले बचत प्रमाणपत्रों में निवेश में तेज वृद्धि हुई है। इसे निम्न तालिका से देखा जा सकता है:

वर्ष के अंत में/वॉल्यूम (नाममात्र मूल्य पर)	बचत प्रमाणपत्र - कुल (मिलियन रूबल)	181 दिन से 1 वर्ष (मिलियन रूबल) की परिपक्वता अवधि के साथ	ग्रेड 3 से ग्रेड का अनुपात। 2 (%)	1 वर्ष से 3 वर्ष तक की पुनर्भुगतान अवधि के साथ	जीआर.5 से जीआर का अनुपात. 2 (%)
1	2	3	4	5	6
2010	13 981	5 344	38,2	4 156	29,7
2011	11 518	2 755	23,9	4 944	42,92
2012	228 376	36 498	15,98	158 186	69,27
2013	349 711	35 125	10,04	273 386	78,17

प्रमाणपत्र स्वामी निवासी और गैर-निवासी दोनों व्यक्ति हो सकते हैं। किसी बैंक से बचत प्रमाणपत्र की खरीदारी खरीदारी के समय नकद जमा करके या जमा राशि में संग्रहीत धनराशि का उपयोग करके की जा सकती है।

चूंकि बचत (जमा) प्रमाणपत्र एक सुरक्षा है, प्रमाणपत्र प्रपत्र में सुरक्षा और वॉटरमार्क की सभी आवश्यक डिग्री होती है, और इसे विशेष मुद्रण घरों में तैयार किया जाता है जिनके पास उपयुक्त लाइसेंस होते हैं।

प्रमाणपत्र एक विशेष प्रपत्र पर जारी किए जाते हैं, जिसमें निम्नलिखित शामिल होना चाहिए: आवश्यक विवरण:

• नाम "बचत (या जमा) प्रमाणपत्र";
• प्रमाणपत्र संख्या और श्रृंखला;
• जमा/अंशदान करने की तारीख;
• प्रमाणपत्र द्वारा जारी जमा या जमा की राशि (शब्दों और अंकों में);
• जमा की गई राशि या जमा राशि वापस करने और देय ब्याज का भुगतान करने के लिए बैंक का बिना शर्त दायित्व;
• बैंक प्रमाणपत्र के तहत राशि के दावे की तारीख;
• जमा/जमा का उपयोग करने के लिए ब्याज दर;
• देय ब्याज की राशि (शब्दों और अंकों में);
• भुगतान के लिए प्रमाणपत्र की शीघ्र प्रस्तुति पर ब्याज दर;
• बैंक ऑफ रूस में खोले गए क्रेडिट संस्थान का नाम, स्थान और संवाददाता खाता;
• व्यक्तिगत प्रमाणपत्र के लिए: जमाकर्ता का नाम और स्थान - कानूनी इकाई और पूरा नाम। और जमाकर्ता का पासपोर्ट विवरण - एक व्यक्ति;
• ऐसे दस्तावेज़ों पर हस्ताक्षर करने के लिए बैंक द्वारा अधिकृत दो बैंक कर्मचारियों के हस्ताक्षर, बैंक की मुहर द्वारा सील किए गए।

इन आंकड़ों के अलावा, बैंक अन्य अतिरिक्त शर्तें और विवरण शामिल कर सकता है जो रूसी संघ के कानून का खंडन नहीं करते हैं, लेकिन प्रमाणपत्र प्रपत्र के पाठ में किसी भी आवश्यक विवरण की अनुपस्थिति इस प्रमाणपत्र को अमान्य बनाती है।

इस प्रश्न का उत्तर पाने के लिए, "हमें जमा बचत प्रमाणपत्र की आवश्यकता क्यों है?", आइए इसके आवेदन के दायरे पर नजर डालें। बचत (जमा) प्रमाणपत्रों का आकर्षण इसके उपयोग की विस्तृत श्रृंखला से जुड़ा है, अर्थात्:

• यह एक विशेष प्रकार की जमा राशि है जो जमा और सुरक्षा के गुणों को जोड़ती है। इसकी एक निश्चित ब्याज दर होती है, जो सुरक्षा जारी होने पर निर्धारित की जाती है। प्रस्तुतीकरण पर प्रमाणपत्र के मोचन के साथ-साथ ब्याज का भुगतान किया जाता है। प्रमाणपत्र की शीघ्र चुकौती के मामले में, बैंक मांग जमा पर स्थापित ब्याज का भुगतान करते हैं।


• बैंक प्रमाणपत्र उपहार के रूप में दिया जा सकता है या किसी अन्य व्यक्ति को हस्तांतरित किया जा सकता है। धारक को जारी किया गया प्रमाणपत्र साधारण डिलीवरी द्वारा किसी अन्य व्यक्ति को हस्तांतरित कर दिया जाता है। एक व्यक्तिगत प्रमाणपत्र केवल प्रमाणपत्र फॉर्म के पीछे और अतिरिक्त शीट (परिशिष्ट) पर एक सेशन (दावे का असाइनमेंट) दर्ज करके स्थानांतरित किया जाता है। स्थानांतरण प्रक्रिया जटिल नहीं है.


• प्रमाणपत्र आपके उत्तराधिकारियों को दिए जा सकते हैं। सच है, यह वसीयतकर्ता के लिए परेशानी भरा है। जमा प्रमाणपत्र के तहत धन का दावा करने की तारीख की प्रत्येक बाद की समाप्ति के साथ, इसके पुन: पंजीकरण की आवश्यकता होती है, और, परिणामस्वरूप, वसीयत में एक साथ परिवर्तन होता है। जमा प्रमाणपत्र का विवरण बदल रहा है.


• इनका उपयोग ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में किया जा सकता है। इस मामले में, बचत (जमा) प्रमाणपत्र आमतौर पर उस बैंक में भंडारण के लिए स्थानांतरित कर दिए जाते हैं जहां ऋण प्राप्त हुआ था। इसलिए, यदि आपने अपने उपलब्ध धन को दीर्घकालिक लाभदायक जमा प्रमाणपत्र में निवेश किया है, और आप इससे होने वाली आय नहीं खोना चाहते हैं, लेकिन आपको अभी भी धन की आवश्यकता है, तो आप इस सुरक्षा द्वारा सुरक्षित ऋण ले सकते हैं।


• बचत प्रमाणपत्र का उपयोग यात्रा के दौरान धन संचय करने के लिए किया जा सकता है। बिलों के कई पैक के बजाय कागज का एक टुकड़ा ले जाना हमेशा अधिक सुविधाजनक होता है। आप बैंक के उन सभी प्रभागों से बचत प्रमाणपत्र के भुगतान के लिए धनराशि प्राप्त कर सकते हैं जो प्रमाणपत्र जारी करते हैं और व्यक्तियों को सेवा प्रदान करते हैं। हालाँकि, किसी सुरक्षा के शीघ्र पुनर्भुगतान की स्थिति में, आपको "मांग पर" दर पर और केवल सुरक्षा संग्रहीत दिनों की वास्तविक संख्या के लिए ब्याज प्राप्त होगा। इस सेवा के नुकसान भी हैं - सभी बैंकों के पास पूरे देश में व्यापक शाखा नेटवर्क नहीं है, और प्रमाणपत्र (धारक के पास) ले जाना उतना ही खतरनाक है जितना कि पैसा।

रूस के सर्बैंक का बचत प्रमाणपत्र, जो धारक को जारी किया जाता है, लोगों के लिए सबसे अधिक रुचिकर हो सकता है, जिसे पूरे रूस में सर्बैंक के शाखा नेटवर्क के व्यापक भूगोल द्वारा समझाया जा सकता है।

लेकिन इससे पहले कि मैं रूस के सर्बैंक के बचत प्रमाणपत्र के बारे में आगे बात करूं, मैं आपको प्रमाणपत्रों के कई महत्वपूर्ण नुकसानों के बारे में बताऊंगा। बचत (जमा) प्रमाणपत्र के महत्वपूर्ण नुकसानों में शामिल हैं:

1. बैंकों द्वारा धारक को जारी किए गए बचत प्रमाणपत्र, जिसमें रूस के सर्बैंक के प्रमाणपत्र भी शामिल हैं, व्यक्तियों के लिए जमा बीमा प्रणाली में भाग नहीं लेते हैं।

   इस प्रकार, संघीय कानून के अनुच्छेद 5 के अनुच्छेद 2 के अनुच्छेद 2 के अनुसार "रूसी संघ के बैंकों में व्यक्तियों की जमा राशि के बीमा पर" दिनांक 23 दिसंबर 2003 एन 177-एफजेड और अनुच्छेद 4 के अनुच्छेद 2 के अनुच्छेद 2 के अनुसार संघीय कानून "दिवालिया घोषित बैंकों में व्यक्तियों की जमा राशि पर रूस के बैंक द्वारा भुगतान पर जो रूसी संघ के बैंकों में व्यक्तियों की जमा राशि के अनिवार्य बीमा की प्रणाली में भाग नहीं लेते हैं" दिनांक 29 जुलाई, 2004 एन 96-एफजेड बचत प्रमाणपत्रों द्वारा प्रमाणित धारक बैंक जमाओं में व्यक्तियों द्वारा रखी गई धनराशि बीमा के अधीन नहीं है।

   नतीजतन, यदि धारक प्रमाणपत्र जारी करने वाला कोई बैंक दिवालिया हो जाता है या उसका बैंकिंग लाइसेंस रद्द कर दिया जाता है, तो जमाकर्ता जिन्होंने उस बैंक के साथ बचत प्रमाणपत्र (वाहक प्रमाणपत्र) में अपनी बचत रखी है, उन्हें उन व्यक्तियों की सूची में शामिल नहीं किया जाएगा जिन्हें बीमा एजेंसी जमा करती है और सेंट्रल बैंक बीमा मुआवजे का भुगतान करेगा. ऐसे संभावित वित्तीय नुकसान को ध्यान में रखा जाना चाहिए और टाला जाना चाहिए।



2. सभी प्रकार के बचत प्रमाणपत्रों पर अर्जित ब्याज आय पर नियमित बैंक जमा पर ब्याज की तरह ही कर लगाया जाता है। इस प्रकार, व्यक्तियों की आय पर, बचत प्रमाणपत्र धारक के कारण ब्याज के संबंध में 35% की कर दर स्थापित की जाती है जो बैंक ऑफ रूस की पुनर्वित्त दर से अधिक है। इस कर की गणना और रोक बैंकों द्वारा की जाती है।

   इसलिए, उदाहरण के लिए, यदि जमा प्रमाणपत्र पर ब्याज दर 10% है, और पुनर्वित्त दर 8.5% है, तो 1.5% (10% - 8.5%) की दर से अर्जित आय कराधान के अधीन है। 35%. आज, बैंक आम तौर पर प्रमाणपत्रों पर पुनर्वित्त दर से कम पर प्रतिफल निर्धारित करते हैं, और केवल बहुत बड़ी राशि और लंबी अवधि के प्रमाणपत्रों पर - दर से ऊपर निर्धारित करते हैं। उदाहरण के लिए, 2013 में रूस के सर्बैंक के बचत प्रमाणपत्रों पर उच्चतम ब्याज दरें 8.50 से 10.00% तक थीं। इसके अलावा, जितनी बड़ी राशि और जितनी लंबी अवधि, उतनी अधिक दर।



3. पंजीकृत बचत प्रमाणपत्र के प्रारंभिक मूल्य के 13% की दर से कर। इसका भुगतान तब किया जाता है जब पंजीकृत प्रमाणपत्र ने अपना स्वामी बदल लिया हो और खरीदार द्वारा नहीं, बल्कि किसी अन्य व्यक्ति द्वारा रद्द किया गया हो। दूसरे शब्दों में, विरासत के रूप में एक व्यक्तिगत प्रमाण पत्र प्राप्त करना, इसे दान करना या इसे किसी अन्य व्यक्ति को हस्तांतरित करना किसी अन्य व्यक्ति द्वारा आय की प्राप्ति को संदर्भित करता है।

   कर कार्यालय में आय विवरण भरना और जमा करना व्यक्तिगत प्रमाणपत्र प्राप्तकर्ता की जिम्मेदारी है। नया मालिक इस कर का भुगतान करने से तभी बच सकता है जब वह कर सेवा को इस प्रमाणपत्र को खरीदने के लिए अपने स्वयं के खर्चों की पुष्टि करने वाला भुगतान दस्तावेज जमा करता है।
   बचत प्रमाणपत्र (धारक के लिए) करों के अधीन नहीं हैं। इसीलिए वे निवेशकों के बीच अधिक लोकप्रिय हैं।

रूस के सर्बैंक का बचत प्रमाणपत्र (धारक को)।

सर्बैंक बचत प्रमाणपत्र

रूस के सर्बैंक के बचत प्रमाणपत्र जारी करने और सर्विस करने की मुख्य शर्तें इस प्रकार हैं:

• रूसी संघ की मुद्रा में जारी किए जाते हैं;


• 3 महीने से 3 साल की अवधि के लिए जारी किए जाते हैं;


• बचत प्रमाणपत्रों के लिए जमा की न्यूनतम राशि 10,000 रूबल है;


• प्रमाणपत्रों के तहत मात्रा, मूल्यवर्ग (जमा राशि) और जमा की अवधि जमाकर्ता द्वारा निर्धारित की जाती है;


• एक विशिष्ट अवधि के लिए जारी किया गया;


• एक निश्चित ब्याज दर हो;


• जमा की वैधता अवधि के दौरान किसी भी समय प्रमाणपत्र का हस्तांतरण संभव है। आप अपने दोस्तों और रिश्तेदारों को बचत प्रमाणपत्र दे सकते हैं। इस मामले में, किसी अन्य व्यक्ति को प्रमाणपत्र के तहत अधिकारों का हस्तांतरण केवल इस व्यक्ति को प्रमाणपत्र देकर किया जाता है, अतिरिक्त समझौतों के निष्कर्ष और अधिकारों के अन्य प्रमाणीकरण की आवश्यकता नहीं होती है;

17 नवंबर 2014 से, रूस के सर्बैंक द्वारा बचत प्रमाणपत्रों पर ब्याज दरें निम्नानुसार स्थापित की गई हैं:

दिनों की संख्या	जमा राशि रूबल/ब्याज में (%)
	10 000 - 50 000	50 000 - 1 000 000	1 000 000 - 8 000 000	8 000 000 - 100 000 000	100,000,000 से अधिक
91-180	0,01	8,00	8,50	8,75	9,00
181-365	0,01	8,75	9,25	9,50	9,75
366-730	0,01	9,25	9,75	10,00	10,25
731-1094	0,01	9,50	10,00	10,25	10,50
1095	0,01	10,00	10,50	10,75	11,00

रूस के सर्बैंक बचत प्रमाणपत्र का नुकसान इसे घर पर संग्रहीत करते समय बढ़ा हुआ जोखिम है। खोए हुए प्रमाणपत्र के तहत अधिकारों की बहाली केवल अदालत के माध्यम से की जाती है।

Sberbank प्रमाणपत्रों के बारे में अधिक विस्तृत जानकारी "रूस के Sberbank का बचत प्रमाणपत्र (धारक के लिए)" लेख में पाई जा सकती है: जारी करने की शर्तें, उपज, प्रतिभूतियों का मूल्यवर्ग। 17 नवंबर 2014 को परिवर्तन किया गया.

जमा प्रमाणपत्र और बचत प्रमाणपत्र प्रतिभूतियाँ हैं, जिन्हें जारी करने का अधिकार केवल वाणिज्यिक बैंकों को दिया जाता है। उनकी रिहाई और संचलन कला द्वारा नियंत्रित होते हैं। रूसी संघ के नागरिक संहिता के 844, साथ ही रूस के सेंट्रल बैंक के नियम।

जमा (बचत) प्रमाणपत्र- बैंक में जमा की गई राशि और जमाकर्ता (प्रमाण पत्र धारक) के अधिकार को प्रमाणित करने वाली एक सुरक्षा, स्थापित अवधि की समाप्ति पर, जारी किए गए बैंक में प्रमाण पत्र में निर्धारित जमा राशि और ब्याज प्राप्त करने के लिए प्रमाणपत्र या इस बैंक की किसी शाखा में।

यदि कोई कानूनी इकाई जमाकर्ता के रूप में कार्य करती है, तो जमा का प्रमाण पत्र,यदि कोई व्यक्ति - बचत प्रमाणपत्र.इस मामले में, प्रमाणपत्र का स्वामी केवल रूसी संघ या किसी अन्य राज्य के क्षेत्र में पंजीकृत कानूनी संस्थाएं हो सकता है जो रूबल को आधिकारिक मौद्रिक इकाई के रूप में उपयोग करता है, या रूसी संघ या किसी अन्य राज्य के नागरिक जो रूबल को आधिकारिक मौद्रिक इकाई के रूप में उपयोग करता है आधिकारिक मौद्रिक इकाई.

बैंक प्रमाणपत्र विवरण.बैंक जमा समझौते के समापन के लिए जमा या बचत प्रमाणपत्र का पंजीकरण उचित रूप है। इसलिए, सुरक्षा के रूप में प्रमाणपत्र की ख़ासियत यह है कि इसे केवल दस्तावेजी रूप में ही जारी किया जा सकता है। इस मामले में, प्रमाणपत्र व्यक्तिगत या वाहक हो सकता है। प्रमाणपत्र प्रपत्र में निम्नलिखित अनिवार्य विवरण होने चाहिए:

नाम "जमा (या बचत) प्रमाणपत्र";

प्रमाणपत्र जारी करने के कारण का संकेत (जमा या बचत जमा करना);

जमा या बचत जमा करने की तिथि;

प्रमाणपत्र द्वारा जारी जमा या बचत जमा की राशि (शब्दों और अंकों में);

जमा या जमा की गई राशि वापस करने के लिए बैंक का बिना शर्त दायित्व;

प्रमाणपत्र के तहत राशि के लाभार्थी (जमाकर्ता) द्वारा दावे की तारीख;

जमा या जमा का उपयोग करने के लिए ब्याज दर;

देय ब्याज की राशि;

जारीकर्ता बैंक का नाम और पता, और व्यक्तिगत प्रमाणपत्र के लिए - लाभार्थी (जमाकर्ता);

ऐसे दायित्वों पर हस्ताक्षर करने के लिए बैंक द्वारा अधिकृत दो व्यक्तियों के हस्ताक्षर, बैंक द्वारा सील किए गए।

प्रमाणपत्र प्रपत्र के पाठ में किसी भी आवश्यक विवरण की अनुपस्थिति इस प्रमाणपत्र को अमान्य बनाती है।

प्रमाणपत्र जारी करने वाला बैंक अन्य अतिरिक्त शर्तें और विवरण शामिल कर सकता है जो वर्तमान कानूनी नियमों का खंडन नहीं करते हैं।

प्रमाणपत्र प्रपत्र में प्रमाणपत्र जारी करने, भुगतान करने और प्रसारित करने की सभी शर्तें (प्रमाणपत्र के तहत दावे के अधिकार निर्दिष्ट करने की शर्तें और प्रक्रिया) भी शामिल होनी चाहिए। यदि कोई ऑपरेशन उस प्रमाणपत्र के साथ किया गया था जो उसके फॉर्म में निहित शर्तों द्वारा प्रदान नहीं किया गया था, तो ऐसे ऑपरेशन को अमान्य माना जाता है।

रिहाई की शर्तें.जमा (बचत) प्रमाणपत्र जारी करने की शर्तों को रूसी संघ के सेंट्रल बैंक या रूसी संघ के भीतर गणतंत्र के राष्ट्रीय बैंक द्वारा अनुमोदित किया जाता है। प्रमाणपत्र जारी करने की शर्तों में प्रमाणपत्र जारी करने और प्रसारित करने की पूरी प्रक्रिया, उसके स्वरूप का विवरण और एक नमूना (लेआउट) शामिल होना चाहिए।

फिलहाल, वाणिज्यिक बैंकों की संरचना पर कुछ प्रतिबंध हैं जो बचत प्रमाणपत्र जारी कर सकते हैं। केवल बैंक ही बचत प्रमाणपत्र जारी कर सकते हैं:

कम से कम एक वर्ष तक बैंकिंग गतिविधियाँ चलाना;

निर्देशात्मक आर्थिक मानकों सहित, बैंक ऑफ रूस के बैंकिंग कानून और विनियमों का अनुपालन;

वास्तव में भुगतान की गई अधिकृत निधि के कम से कम 15% की राशि में आरक्षित निधि होना;

बैंक ऑफ रूस की आवश्यकताओं के अनुसार संभावित ऋण हानियों के लिए भंडार रखना।

प्रमाणपत्र एक बार या श्रृंखला में जारी किए जा सकते हैं।

जमा प्रमाणपत्रों की संचलन अवधि (प्रमाणपत्र जारी होने की तारीख से उस तारीख तक जब प्रमाणपत्र के मालिक को जमा का दावा करने का अधिकार प्राप्त होता है) एक वर्ष तक सीमित है। बचत प्रमाणपत्रों की परिचालन अवधि तीन वर्ष से अधिक नहीं हो सकती।

जमा और बचत प्रमाणपत्रों का प्रचलन नागरिक कानून के सामान्य नियमों के आधार पर किया जाता है।उसी समय, प्रमाण पत्र भुगतान या निपटान के साधन के रूप में काम नहीं कर सकताबेची गई वस्तुओं या प्रदान की गई सेवाओं के लिए। जमा प्रमाणपत्रों की खरीद और बिक्री के लिए नकद भुगतान और उन पर राशि का भुगतान केवल बैंक हस्तांतरण द्वारा किया जाता है।

धारक प्रमाणपत्र के तहत दावे के अधिकार का असाइनमेंट इस प्रमाणपत्र की सरल डिलीवरी द्वारा किया जाता है।

एक पंजीकृत प्रमाणपत्र (असाइनमेंट) के तहत दावे के अधिकार के असाइनमेंट को ऐसे प्रमाणपत्र के पीछे की ओर अपने अधिकार सौंपने वाले व्यक्ति (असाइनर) और इन अधिकारों को प्राप्त करने वाले व्यक्ति (असाइनी) के बीच एक द्विपक्षीय समझौते द्वारा औपचारिक रूप दिया जाता है। जमा प्रमाणपत्र के तहत दावे के अधिकार के असाइनमेंट पर एक समझौते पर ऐसे लेनदेन करने के लिए संबंधित कानूनी इकाई द्वारा अधिकृत दो व्यक्तियों द्वारा हस्ताक्षर किए जाते हैं, और इस कानूनी इकाई द्वारा सील किया जाता है। प्रत्येक असाइनमेंट अनुबंध को असाइनर द्वारा क्रमांकित किया जाता है। बचत प्रमाणपत्र के तहत दावा करने के अधिकार के असाइनमेंट पर समझौते पर दोनों पक्षों द्वारा व्यक्तिगत रूप से हस्ताक्षर किए जाते हैं।

जब जमा या जमा का दावा करने की अवधि आती है, तो बैंक सुरक्षा के मालिक को जमा की राशि और ब्याज को जारी करने और संचलन की शर्तों में शुरू में स्थापित दर पर भुगतान करने के लिए बाध्य होता है, भले ही खरीद के समय की परवाह किए बिना इस प्रमाणपत्र का स्वामी. इसका मतलब यह है कि सर्टिफिकेट फॉर्म पर निर्धारित ब्याज दर को सर्टिफिकेट की संचलन अवधि के दौरान बदला नहीं जा सकता है। भुगतान एक प्रमाण पत्र और मालिक के एक आवेदन की प्रस्तुति के आधार पर किया जाता है जिसमें उस खाते का संकेत दिया जाता है जिसमें धनराशि जमा की जानी चाहिए। नागरिकों के लिए, भुगतान किसी खाते में राशि हस्तांतरित करके या नकद में किया जा सकता है।

भुगतान के लिए बचत या जमा प्रमाणपत्र की शीघ्र प्रस्तुति के मामले में, बैंक जमा राशि और मांग जमा पर दिए गए ब्याज का भुगतान करता है, जब तक कि प्रमाणपत्र की शर्तें एक अलग ब्याज दर स्थापित न करें।

परिचय 3

1. जमा प्रमाणपत्र एवं बचत प्रमाणपत्र एवं उनका परिचालन 4

1.1. जमा प्रमाणपत्र 6

1.2. जमा परिचालन 9

1.3. बचत प्रमाणपत्र 11

1.4. बचत प्रमाणपत्रों के लिए लेखांकन लेनदेन 13

निष्कर्ष 21

सन्दर्भ 23
परिचय

वाणिज्यिक बैंक, वित्तीय बाजार में मध्यस्थ होने के नाते, विभिन्न प्रकार की प्रतिभूतियों के जारीकर्ता के रूप में कार्य कर सकते हैं। वे न केवल स्टॉक और बॉन्ड जारी करते हैं, बल्कि मुद्रा बाजार उपकरण भी जारी करते हैं - जमा और बचत के प्रमाण पत्र, विनिमय के बिल। यदि बैंक की अपनी और उधार ली गई पूंजी शेयर और बांड जारी करने के आधार पर बनती है, तो प्रमाणपत्र और बिल जारी करने को प्रबंधित जमा, या अपरिवर्तनीय जमा को आकर्षित करने वाला माना जा सकता है।

अधिकृत पूंजी बनाने या बढ़ाने के लिए बैंक शेयर जारी करता है। वे साधारण और विशेषाधिकार प्राप्त, पंजीकृत और वाहक हो सकते हैं।

सक्रिय संचालन के लिए अतिरिक्त धनराशि आकर्षित करने के लिए, वाणिज्यिक बैंक बांड जारी करते हैं।

अतिरिक्त वित्तीय संसाधनों को आकर्षित करने के लिए, वाणिज्यिक बैंक प्रतिभूतियाँ जारी करते हैं जिन्हें प्रमाणपत्र (एक मौद्रिक दस्तावेज़-पहचान) कहा जाता है। निवेशक के प्रति रुझान के आधार पर प्रमाणपत्रों को जमा और बचत प्रमाणपत्रों में विभाजित किया जाता है। वे एक निश्चित समय के लिए धन जमा करने को प्रमाणित करने वाले मौद्रिक दस्तावेज़ हैं, जिनमें आमतौर पर एक निश्चित ब्याज दर होती है।

बैंक द्वारा जारी प्रमाणपत्र आवश्यकताओं (कागज की गुणवत्ता, सुरक्षा के स्तर, आवश्यक विवरणों की उपस्थिति) को पूरा करना चाहिए। इस तथ्य के कारण कि जमा और बचत प्रमाणपत्रों को रूसी संघ के नागरिक संहिता द्वारा प्रतिभूतियों के रूप में वर्गीकृत किया गया है, फॉर्म किसी भी रूप में तैयार नहीं किए जाने चाहिए, बल्कि प्रतिभूतियों के रूपों के उत्पादन की आवश्यकताओं को ध्यान में रखते हुए तैयार किए जाने चाहिए। बचत प्रमाणपत्र प्रपत्रों का उत्पादन केवल उन मुद्रण उद्यमों द्वारा किया जाता है जिन्हें प्रतिभूति प्रपत्र तैयार करने के लिए रूसी संघ के वित्त मंत्रालय से लाइसेंस प्राप्त हुआ है।

1. जमा प्रमाणपत्र और बचत प्रमाणपत्र और उनका संचालन

प्रमाणपत्र - धन जमा करने के बारे में जारीकर्ता बैंक से एक लिखित प्रमाण पत्र, जमाकर्ता या उसके उत्तराधिकारी के स्थापित अवधि की समाप्ति पर, जमा राशि और उस पर ब्याज प्राप्त करने के अधिकार को प्रमाणित करता है।

रूसी कानून के अनुसार, जमा और बचत प्रमाणपत्र केवल क्रेडिट संस्थानों द्वारा जारी किए जा सकते हैं, अर्थात। बैंक.

बैंक प्रमाणपत्रों का मुद्दा बैंक के बोर्ड द्वारा अनुमोदित और बैंक ऑफ रूस द्वारा निर्धारित तरीके से अनुमोदित बैंक प्रमाणपत्रों के जारी करने और संचलन की शर्तों के आधार पर किया जाता है। प्रमाणपत्र पारस्परिक रूप से लाभप्रद शर्तों पर किसी भी भुगतान शर्त के साथ रूबल और विदेशी मुद्रा में जारी किए जाते हैं। निवेशक के प्रति रुझान के आधार पर प्रमाणपत्रों को जमा और बचत प्रमाणपत्रों में विभाजित किया जाता है।

कानूनी संस्थाओं के लिए जमा प्रमाणपत्र जारी किए जाते हैं, और व्यक्तियों के लिए बचत प्रमाणपत्र जारी किए जाते हैं। इस मामले में, कानूनी संस्थाओं को रूसी संघ के क्षेत्र में पंजीकृत होना चाहिए, और व्यक्तियों को रूस का नागरिक होना चाहिए।

प्रमाणपत्र प्रपत्र में निम्नलिखित अनिवार्य विवरण होने चाहिए:

जमा या बचत प्रमाणपत्र का नाम प्रमाण पत्र;

प्रमाणपत्र संख्या और श्रृंखला;

धनराशि जमा करने की तिथि;

प्रमाणपत्र द्वारा जारी जमा या जमा की राशि (शब्दों और अंकों में);

जमा राशि वापस करने और देय ब्याज का भुगतान करने के लिए क्रेडिट संस्थान का बिना शर्त दायित्व;

प्रमाणपत्र के तहत राशि के दावे की तारीख;

ब्याज दर;

देय ब्याज की राशि (शब्दों और अंकों में);

भुगतान के लिए प्रमाणपत्र की शीघ्र प्रस्तुति पर ब्याज दर;

बैंक ऑफ रूस में खोले गए क्रेडिट संस्थान का नाम, स्थान और संवाददाता खाता;

व्यक्तिगत प्रमाणपत्र के लिए: जमाकर्ता का नाम और स्थान - कानूनी इकाई और पूरा नाम। और जमाकर्ता का पासपोर्ट विवरण - एक व्यक्ति;

क्रेडिट संस्थान द्वारा अधिकृत दो व्यक्तियों के हस्ताक्षर, बैंक द्वारा सील किए गए।

किसी प्रमाणपत्र को अमान्य माना जाता है यदि उसके पाठ में कोई भी आवश्यक विवरण नहीं है।

प्रमाणपत्र प्रपत्रों के साथ-साथ अतिरिक्त शीटों का उत्पादन केवल एक मुद्रण उद्यम द्वारा किया जाता है, जिसे प्रतिभूति प्रपत्र तैयार करने के लिए रूसी संघ के वित्त मंत्रालय से लाइसेंस प्राप्त हुआ है।

प्रमाणपत्रों में काउंटरफ़ॉइल होना चाहिए जो निम्नलिखित जानकारी दर्ज करें: प्रमाणपत्र संख्या और श्रृंखला, राशि, जारी करने और मोचन की तारीख, जमाकर्ता का पूरा नाम और पासपोर्ट विवरण, प्रमाणपत्र की प्राप्ति का संकेत देने वाले जमाकर्ता के हस्ताक्षर।

एक क्रेडिट संस्थान बैंक ऑफ रूस की क्षेत्रीय शाखा में प्रमाण पत्र जारी करने और प्रसारित करने की शर्तों को दर्ज करने के बाद ही जमा (बचत) प्रमाण पत्र दे सकता है।

पंजीकरण करने के लिए, एक क्रेडिट संस्थान को निम्नलिखित दस्तावेज जमा करने होंगे:

प्रमाणपत्र जारी करने और प्रसारित करने की शर्तें;

प्रमाणपत्र प्रपत्र का लेआउट;

क्रेडिट संस्थान के लाइसेंस की नोटरीकृत प्रति;

बैंक के राज्य पंजीकरण का प्रमाण पत्र;

प्रमाणपत्र जारी करने पर निर्णय लेने से पहले अंतिम रिपोर्टिंग तिथि तक अनिवार्य आर्थिक मानकों का संतुलन और गणना।

बैंकों द्वारा जारी किए गए सभी प्रमाणपत्र अत्यावश्यक हैं, क्योंकि मांग पर इन प्रतिभूतियों को जारी करने की कानून द्वारा अनुमति नहीं है।

जमा प्रमाणपत्रों की संचलन अवधि (प्रमाणपत्र जारी होने की तारीख से उस तारीख तक जब प्रमाणपत्र के मालिक को जमा का दावा करने का अधिकार प्राप्त होता है) एक वर्ष है। बचत प्रमाणपत्रों की परिचालन अवधि तीन वर्ष से अधिक नहीं हो सकती। यदि किसी प्रमाणपत्र के तहत जमा प्राप्त करने की समय सीमा समाप्त हो गई है, तो प्रमाणपत्र एक मांग दस्तावेज बन जाता है।

जमा और बचत के प्रमाणपत्र व्यक्तिगत या वाहक हो सकते हैं। श्रृंखलाबद्ध और एकमुश्त क्रम में जारी किया गया। यदि जारीकर्ता बैंक पर भरोसा है, तो प्रमाणपत्रों का उपयोग भुगतान के साधन के रूप में किया जा सकता है।

धारक प्रमाणपत्र के तहत दावा करने का अधिकार नए मालिक को सौंपने से समाप्त हो जाता है। एक व्यक्तिगत प्रमाणपत्र एक सेशन (दावे के अधिकारों का असाइनमेंट) के माध्यम से जारी किया जाता है, जिसे प्रमाणपत्र के पीछे नोट किया जाता है।

1.1. जमा प्रमाणपत्र

जमा प्रमाणपत्र कई प्रकार के होते हैं।

1. मांग पर जमा प्रमाणपत्रओवनिया. वे ब्याज नहीं देते हैं और देखते ही देय होते हैं; मुख्य रूप से भुगतान की गारंटी के रूप में उपयोग किया जाता है, उदा. लॉटरी जीतने की तरह.

2. जमा का सावधि प्रमाण पत्र. वे ब्याज आय उत्पन्न करते हैं और उनकी शर्तें 30 दिनों से लेकर कई वर्षों तक होती हैं; इन प्रमाणपत्रों का मूल्य भिन्न-भिन्न हो सकता है: $1000 से कम से। (जमा के व्यक्तिगत प्रमाण पत्र) 100 हजार डॉलर से अधिक तक। (जमा के संस्थागत प्रमाण पत्र); बहुत बड़ी रकम के प्रमाणपत्र प्रसारित किए जा सकते हैं और, यदि उचित रूप से पृष्ठांकित किया जाए, तो ऋण के लिए सुरक्षा के रूप में काम कर सकते हैं। जमा के शून्य-दर प्रमाणपत्र का उपयोग कभी-कभी खाते की शेष राशि की भरपाई के लिए किया जाता है क्योंकि उनमें आरक्षित आवश्यकताएं कम होती हैं।

3. जमा के फ्लोटिंग रेट प्रमाणपत्र. 1973 में पेश की गई, उनकी ब्याज दर 90-दिवसीय जमा प्रमाणपत्रों की दर से जुड़ी हुई है और हर 90 दिनों में समायोजित की जाती है।

4. फ्लोटिंग ब्याज के साथ जमा प्रमाणपत्र. उन्हें 1981 में समाप्त कर दिया गया था। उनकी ब्याज दर छह महीने के ट्रेजरी बिलों की साप्ताहिक नीलामी बिक्री से जुड़ी हुई थी, और उन्हें अल्पकालिक ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में इस्तेमाल किया जा सकता था।

5. बिना जुर्माने के जमा प्रमाणपत्र. ऐसे प्रमाणपत्रों के तहत, निवेशक किसी भी समय या निर्दिष्ट अंतराल पर निकासी कर सकते हैं। संघीय कानून में अब वित्तीय संस्थानों को मूलधन की शीघ्र निकासी के लिए शुल्क लेने की आवश्यकता नहीं है, बल्कि उन्हें एक वर्ष या उससे कम की परिपक्वता वाले जमा प्रमाणपत्रों पर एक से तीन महीने का ब्याज और जमा प्रमाणपत्रों पर तीन से छह महीने का ब्याज रोकने की अनुमति दी गई है। लंबी अवधि के प्रमाणपत्र.

6. जमा राशि के बढ़ते दर प्रमाण पत्र. हर बार जब उन्हें एक निश्चित अवधि के लिए नवीनीकृत किया जाता है, तो उनकी दर में वृद्धि होती है, जैसे कि तीन साल की अवधि में हर छह महीने में।

7. स्टॉक मूल्यों के अनुसार अनुक्रमित जमा प्रमाणपत्र. प्रमाणपत्रों से होने वाली आय शेयर बाज़ार से जुड़ी होती है। बुल विकल्प निवेशक को बाजार दरों के बढ़ने पर दांव लगाने की अनुमति देता है, जबकि बियर विकल्प निवेशक को बाजार दरों के नीचे जाने पर दांव लगाने की अनुमति देता है।

8. जमा के ब्रोकरेज प्रमाण पत्र. ये जमा प्रमाणपत्र स्टॉक ब्रोकर द्वारा जारी किए जाते हैं, न कि बैंक या बचत और ऋण संघ द्वारा। ब्रोकेड सीडी को द्वितीयक बाजारों में खरीदा और बेचा जाता है, जो निवेशक को बिना जुर्माना चुकाए सीडी समाप्त होने से पहले उन्हें बेचने का अधिकार देता है।

जमा प्रमाणपत्र एक सुरक्षा है जो बैंक में की गई जमा राशि और जमाकर्ता के अधिकारों को प्रमाणित करता है, अर्थात, प्रमाणपत्र धारक, स्थापित अवधि की समाप्ति पर जमा राशि और निर्धारित ब्याज प्राप्त करता है। प्रमाणपत्र. साथ ही, जमा खाता खोलने की आवश्यकता नहीं होती है, जिससे बैंक को प्रदान किए जाने वाले दस्तावेजों की संख्या कम हो जाती है।

जमा प्रमाणपत्र के खरीदार रूसी संघ के वर्तमान कानून और बैंक ऑफ रूस के नियमों के अनुसार निवासी और अनिवासी कानूनी संस्थाएं हो सकते हैं।

प्रमाणपत्र रूसी संघ की मुद्रा में जारी किए जाते हैं। प्रमाणपत्रों की खरीद या बिक्री के लिए भुगतान, उन पर राशि का भुगतान केवल बैंक हस्तांतरण द्वारा किया जाता है।

प्रमाणपत्र जारी करने का आधार शाखा और जमाकर्ता के बीच प्रमाणपत्र खरीदने और शाखा के खाते में जमा राशि जमा करने का समझौता है। समझौता दो प्रतियों में तैयार किया जाता है, जिनमें से एक शाखा में रहता है, और दूसरा जमाकर्ता को हस्तांतरित कर दिया जाता है।