संपत्ति की गुणवत्ता का आकलन करने के लिए अवधारणा और मानदंड। गैर-वर्तमान परिसंपत्तियों के उपयोग की दक्षता को दर्शाने वाले संकेतक परिसंपत्तियों की गुणवत्ता निम्नलिखित कारकों द्वारा निर्धारित की जाती है

किसी क्रेडिट संस्थान की परिसंपत्तियों की गुणवत्ता उसकी परिसंपत्तियों की उचित संरचना, सक्रिय संचालन के विविधीकरण, जोखिमपूर्ण परिसंपत्तियों की मात्रा, परिसंपत्तियों की लाभप्रदता और लाभप्रदता, महत्वपूर्ण और दोषपूर्ण परिसंपत्तियों की मात्रा, परिसंपत्ति परिवर्तनशीलता के संकेत, तरलता, जैसे द्वारा निर्धारित की जाती है। साथ ही लागू परिसंपत्ति मूल्यांकन के तरीके

"परिसंपत्ति गुणवत्ता" की अवधारणा तरलता की डिग्री, लाभप्रदता, परिसंपत्तियों के विविधीकरण और निवेश जोखिम की डिग्री जैसे मानदंडों को जोड़ती है।

तरलता की डिग्री के अनुसार बैंक की संपत्ति, बदले में, प्रथम श्रेणी की संपत्ति, तरल संपत्ति, धीरे-धीरे बिकने वाली संपत्ति और अतरल संपत्ति में विभाजित होती है। लाभप्रदता के आधार पर, संपत्तियों को उन संपत्तियों में विभाजित किया जाता है जो आय उत्पन्न करती हैं और ऐसी संपत्तियां जो आय उत्पन्न नहीं करती हैं।

अंतरराष्ट्रीय बैंकिंग अभ्यास में, संपत्ति की गुणवत्ता का आकलन करते समय, एक रेटिंग का उपयोग किया जाता है, जो समग्र विशेषताओं और संकेतकों पर आधारित होती है, जो बैंकों और क्रेडिट संगठनों को अन्य क्रेडिट कंपनियों के बीच उनकी संपत्ति की गुणवत्ता और स्थान के आधार पर रैंक करना संभव बनाती है।

रेटिंग विशेष रेटिंग और परामर्श एजेंसियों द्वारा क्रेडिट संस्थानों की संपत्ति की गुणवत्ता की एक स्वतंत्र परीक्षा और विश्लेषण के परिणामस्वरूप स्थापित की जाती है। परिसंपत्तियों की गुणवत्ता को दर्शाने वाली रेटिंग बनाते समय, तीन मुख्य तरीकों का उपयोग किया जाता है: बिंदु, संख्या और सूचकांक। बैंक के ऋण संचालन का मूल्यांकन करने के लिए बिंदु और संख्या विधियों का उपयोग किया जाता है। प्रत्येक संकेतक का आकलन करने के लिए स्कोरिंग विधि में इसे एक निश्चित स्कोर निर्दिष्ट करना शामिल है, जो एक सारांश स्कोरिंग तालिका संकलित करना और एक विशेष बैंक को एक निश्चित रेटिंग समूह को निर्दिष्ट करना संभव बनाता है।

पर्यवेक्षी अधिकारियों की अनिवार्य आवश्यकताओं के अलावा, संपत्ति की गुणवत्ता के क्रेडिट संस्थान के स्वयं के विश्लेषण में संपत्ति की गुणवत्ता के निम्नलिखित संकेतक (वित्तीय अनुपात) के विश्लेषण के वैकल्पिक क्षेत्र शामिल हैं: बैंक के ऋण पोर्टफोलियो की कुल राशि में मात्रा और शेयर लंबी, मध्यम, अल्पकालिक ऋण और मांग ऋण, साथ ही अर्थव्यवस्था के विभिन्न क्षेत्रों या व्यक्तिगत उधारकर्ताओं द्वारा ऋण की मात्रा और हिस्सेदारी और ऋण के प्रकार के आधार पर। इस तरह के विश्लेषण को विस्तृत किया जा सकता है, उदाहरण के लिए, व्यक्तिगत आर्थिक समकक्षों द्वारा अल्पकालिक ऋणों और अल्पकालिक ऋणों की कुल राशि की तुलना करके; ¢

अतिदेय ऋण की मात्रा और कुल संपत्ति से उसका अनुपात। व्यक्तिगत सक्रिय संचालन (ऋण, प्राप्य खाते, आदि) के संदर्भ में भी यही बात; ¢

आय-सृजन परिसंपत्तियों में अतिदेय ऋण का अधिकतम हिस्सा जिसे बैंक शुद्ध लाभ और भंडार से कवर कर सकता है; ¢

बढ़े हुए जोखिम वाली परिसंपत्तियों के स्तर का संकेतक। उच्च जोखिम वाली संपत्तियों में वर्गीकृत होने पर चौथे और पांचवें जोखिम समूहों के ऋण, प्रतिभूतियां, फैक्टरिंग, पट्टे, अतिदेय ऋण, देय खातों पर प्राप्य की अधिकता, अन्य उद्यमों की गतिविधियों में भागीदारी शामिल है; संदिग्ध और "खोए" ऋण का स्तर; ¢

"कार्यशील" और "गैर-कार्यशील" संपत्तियों, शुद्ध और सकल संपत्तियों के बीच का अनुपात; ¢

शुद्ध और सकल संपत्ति का अनुपात (संपत्ति के जोखिम को इंगित करता है; जोखिम से मुक्त संपत्ति 0.65 से कम और 1 से अधिक नहीं होनी चाहिए)। शुद्ध संपत्ति और सकल संपत्ति का अनुपात बैंक की संपत्ति की तर्कसंगत संरचना का भी एक विचार देता है, जो मुख्य रूप से संपत्ति की गुणवत्ता पर निर्भर करता है; ¢

परिसंपत्ति उपयोग दक्षता अनुपात, जिसकी गणना सक्रिय आय उत्पन्न करने वाले खातों पर औसत शेष और सभी सक्रिय खातों पर औसत शेष के अनुपात के रूप में की जाती है। यह अनुपात दर्शाता है कि संपत्ति का कितना हिस्सा आय उत्पन्न करता है

बैंकिंग नीति का निर्धारण करते समय सभी संकेतकों पर गतिशीलता में विचार किया जाता है, या ऊपरी और निचली सीमाएँ बैंक द्वारा स्वयं निर्धारित की जाती हैं। ये संकेतक बैंक की क्रेडिट नीति, परिसंपत्ति संरचना की तर्कसंगतता, सक्रिय संचालन के जोखिम की डिग्री और बैंक की तरलता, लाभप्रदता और लाभप्रदता पर उनके प्रभाव का विश्लेषण करना संभव बनाते हैं।

परिसंपत्ति प्रबंधन का लक्ष्य संपत्ति की गुणवत्ता में सुधार करना है। इसलिए, "परिसंपत्ति गुणवत्ता" की अवधारणा का व्यापक अध्ययन आवश्यक है। अनुसंधान का निर्माण आधुनिक वैज्ञानिक पद्धति का उपयोग करके किया जाना चाहिए, जो सिस्टम के रूप में वस्तुओं के अध्ययन पर आधारित है।

सिस्टम दृष्टिकोण की कार्यप्रणाली और विशिष्टता (चित्र 1) इस तथ्य से निर्धारित होती है कि यह अनुसंधान को वस्तु की अखंडता और इसे प्रदान करने वाले तंत्रों को प्रकट करने, एक जटिल वस्तु के विभिन्न प्रकार के कनेक्शनों की पहचान करने और उन्हें सामने लाने की ओर उन्मुख करता है। एक साथ एक सैद्धांतिक चित्र में।

यह लक्ष्य जैविक समग्रता के अध्ययन के द्वंद्वात्मक सिद्धांतों का उपयोग करके प्राप्त किया जाता है।

"अमूर्त से ठोस तक आरोहण वास्तविकता का अध्ययन करने की एक विधि है, जिसका सार सैद्धांतिक सोच में इसके बारे में अमूर्त और एकतरफा विचारों से अधिक से अधिक ठोस पुनरुत्पादन के लिए एक सतत संक्रमण है।"

इस पद्धति के अनुसार, "एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति की गुणवत्ता" की अवधारणा का अध्ययन एक आर्थिक श्रेणी के रूप में इसके विचार से शुरू होना चाहिए, इसकी मात्रा और सामग्री का विश्लेषण करना चाहिए

वस्तु के बारे में आनुवंशिक विचार

^^सिस्टम दृष्टिकोण^^

चावल। 1 गुणवत्ता के अध्ययन के लिए व्यवस्थित दृष्टिकोण के सिद्धांत

गुणवत्ता की सूचना अवधारणा के आधुनिक प्रतिमान के दृष्टिकोण से अवधारणाएँ। इसके बाद, तार्किक और ऐतिहासिक-आनुवंशिक दृष्टिकोण की एकता के सिद्धांत के अनुसार, संपत्ति की गुणवत्ता, बैंकिंग प्रणाली में उनकी भूमिका और ऐतिहासिक पूर्वव्यापी में गुणवत्ता प्रबंधन के अभ्यास के बारे में विचारों के गठन पर विचार करना आवश्यक है। अंत में, मात्रात्मक और गुणात्मक परिवर्तनों के पारस्परिक संक्रमण के सिद्धांत के अनुसार, संपत्ति की स्थिति की गुणात्मक और मात्रात्मक विशेषताओं के बीच संबंध के लिए एक द्वंद्वात्मक औचित्य प्रदान करें और संपत्ति की गुणवत्ता की श्रेणी के विशिष्ट मात्रात्मक घटकों पर विचार करें।

परिसंपत्ति गुणवत्ता विश्लेषण प्रक्रिया के तत्वों के संरचनात्मक अनुक्रम को चित्र में दिखाए गए चित्र द्वारा दर्शाया जा सकता है। 2.

सबसे पहले, सामान्य रूप से श्रेणी और विशेष रूप से आर्थिक श्रेणी को परिभाषित करना आवश्यक है।

"दर्शन में श्रेणियां (ग्रीक कैटेगोरिया से - बयान, आरोप; संकेत) सबसे सामान्य और मौलिक अवधारणाएं हैं जो वास्तविकता और ज्ञान की घटनाओं के आवश्यक, सार्वभौमिक गुणों और संबंधों को दर्शाती हैं। श्रेणियां उत्पन्न हुईं और परिणामस्वरूप विकसित हो रही हैं ज्ञान और सामाजिक व्यवहार के ऐतिहासिक विकास का सामान्यीकरण.. श्रेणियाँ भौतिक संसार, उसके सामान्य गुणों, कनेक्शनों और संबंधों का एक आदर्श एनालॉग हैं, इससे उनके पद्धतिगत मूल्य और प्रकृति, समाज की घटनाओं के अध्ययन में आवेदन की आवश्यकता का पता चलता है। और सोच। वास्तविकता को प्रतिबिंबित करते हुए, श्रेणियां एक ही समय में इसके परिवर्तन का एक आवश्यक बौद्धिक साधन हैं। श्रेणियां एक समझदार वस्तु के "माप" के रूप में ही कार्य करती हैं। इसकी समझ और निर्धारण का एक तार्किक साधन। वे सोच के संगठनात्मक सिद्धांत हैं, विषय और वस्तु के बीच संबंध के प्रमुख बिंदु हैं, जैसे कि वे मानक थे जो संवेदी सहजता की संपूर्ण संपत्ति को समझते हैं। यह परिभाषा न केवल मात्रात्मक और गुणात्मक गुणों और विशेषताओं (उदाहरण के लिए, तरलता, जोखिम, लाभप्रदता, आदि) की संपूर्ण संपत्ति को समझने के साधन के रूप में "परिसंपत्ति गुणवत्ता" की अवधारणा की स्पष्ट प्रकृति का अध्ययन करने के महत्व पर जोर देती है। एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति, बल्कि उनके परिवर्तन के एक आवश्यक साधन के रूप में भी, क्योंकि प्रबंधन लक्ष्य के रूप में संपत्ति की गुणवत्ता की स्पष्ट रूप से समझी गई श्रेणी के आधार पर ही एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति का प्रभावी प्रबंधन संभव है।

प्रणालीगत दृष्टिकोण

| गुणवत्ता की अवधारणा का विकास | परिसंपत्ति गुणवत्ता प्रबंधन विधियों का विकास परिसंपत्ति गुणवत्ता श्रेणी के गठन के लिए ऐतिहासिक-आनुवंशिक दृष्टिकोण

रूपों का विकास

संपत्ति की गुणवत्ता का राज्य विनियमन

गुणवत्ता और मात्रा के संश्लेषण के रूप में माप की अवधारणा

आर्थिक श्रेणी की अवधारणा

चावल। 2 परिसंपत्ति गुणवत्ता की श्रेणी का अध्ययन करने का संरचनात्मक आरेख

एक वाणिज्यिक बैंक की परिसंपत्ति गुणवत्ता की श्रेणी पर विचार करने से आप उन आर्थिक कानूनों को समझ सकते हैं जो इसकी गतिविधियों को नियंत्रित करते हैं और वैज्ञानिक दृष्टिकोण के आधार पर वित्तीय प्रबंधन का निर्माण करते हैं। सबसे पहले, इसके ऐतिहासिक विकास में गुणवत्ता श्रेणी की उत्पत्ति पर विचार करना आवश्यक है।

"गुणवत्ता एक दार्शनिक श्रेणी है जो किसी वस्तु के अस्तित्व से अविभाज्य अपनी आवश्यक निश्चितता को व्यक्त करती है, जिसके कारण यह वास्तव में यह है और कोई अन्य वस्तु नहीं है। गुणवत्ता किसी वस्तु के घटक तत्वों के स्थिर संबंध को दर्शाती है, जो इसकी विशिष्टता को दर्शाती है। एक वस्तु को दूसरों से अलग करना संभव बनाता है। यह गुणवत्ता के लिए धन्यवाद है, प्रत्येक वस्तु मौजूद है और उसे अन्य वस्तुओं से सीमांकित माना जाता है, साथ ही, गुणवत्ता कुछ सामान्य भी व्यक्त करती है जो सजातीय वस्तुओं के पूरे वर्ग की विशेषता बताती है।

गुणवत्ता की श्रेणी का विश्लेषण सबसे पहले अरस्तू ने किया था, जिन्होंने इसे "विशिष्ट अंतर" के रूप में परिभाषित किया था, "... वह स्थायी विशिष्ट विशेषता जो किसी दिए गए इकाई को उसी जीनस से संबंधित किसी अन्य इकाई से अपनी विशिष्ट विशिष्टता में अलग करती है।" यहां गुणवत्ता की वस्तुनिष्ठ प्रकृति पर जोर दिया गया है।

गुणवत्ता।

हेगेल ने गुणवत्ता को एक तार्किक श्रेणी के रूप में परिभाषित किया, जो किसी वस्तु के अस्तित्व की प्रत्यक्ष विशेषता के रूप में, चीजों के ज्ञान और दुनिया के गठन के प्रारंभिक चरण का गठन करती है। "गुणवत्ता आम तौर पर अस्तित्व के समान होती है, अस्तित्व के साथ तत्काल एक निश्चितता... कोई चीज़, अपनी गुणवत्ता के कारण, वह होती है जो वह है, और, अपनी गुणवत्ता खोने पर, वह वह नहीं रह जाती जो वह है।" गुणवत्ता की इस दार्शनिक अवधारणा के आधार पर, गुणवत्ता की आधुनिक आर्थिक अवधारणाओं का गठन किया गया, जो स्थैतिक अवधारणा के सिस्टम प्रतिमान के ढांचे के भीतर गुणवत्ता को "स्थापित और अपेक्षित जरूरतों को पूरा करने की क्षमता से संबंधित किसी वस्तु की विशेषताओं का एक सेट" के रूप में परिभाषित करती है। ” (आईएसओ 8402-94), और ढांचे के भीतर

सूचना प्रतिमान (गुणवत्ता की गतिशील अवधारणा) "स्थापित और अपेक्षित जरूरतों को पूरा करने की क्षमता से संबंधित किसी वस्तु की विशेषताओं के बारे में जानकारी" (बी. गेरासिमोव)। गुणवत्ता की अवधारणा को परिभाषित करने के इन तरीकों को तालिका में व्यवस्थित किया गया है। 1.

उपरोक्त परिभाषाओं के आधार पर, परिसंपत्तियों की गुणवत्ता को उन संपत्तियों और मापदंडों के बारे में जानकारी के रूप में समझा जा सकता है जो बैंक के भीतर उनके कार्यों के सफल प्रदर्शन को सुनिश्चित करते हैं, और जिनके बिना बैंक के लिए अपने लक्ष्यों को प्राप्त करना असंभव है।

1 "गुणवत्ता" की अवधारणाओं की गतिशीलता लेखक गुणवत्ता की परिभाषा गुणवत्ता के प्रतिमान श्रेणी अरस्तू प्रजाति की विशेषता जो किसी दिए गए इकाई को उसकी मौलिकता में उसी जीनस से संबंधित किसी अन्य इकाई से अलग करती है विषय दार्शनिक हेगेल गुणवत्ता अस्तित्व के समान है,

होने के साथ तत्काल

निश्चितता व्यवस्थित दार्शनिक सोवियत विश्वकोश शब्दकोश गुणवत्ता एक दार्शनिक श्रेणी है जो किसी वस्तु के अस्तित्व से अविभाज्य अपनी आवश्यक निश्चितता को व्यक्त करती है, जिसकी बदौलत यह वास्तव में यही है न कि कोई अन्य वस्तु द्वंद्वात्मक दार्शनिक

आईएसओ 8402-94 स्थापित और अपेक्षित जरूरतों को पूरा करने की क्षमता से संबंधित किसी वस्तु की विशेषताओं का एक सेट सिस्टम इकोनॉमिक बी गेरासिमोव स्थापित और अपेक्षित जरूरतों को पूरा करने की क्षमता से संबंधित किसी वस्तु की विशेषताओं के बारे में जानकारी सूचना आर्थिक इस प्रकार, की अवधारणा सिस्टम दृष्टिकोण के दृष्टिकोण से बैंक परिसंपत्तियों की गुणवत्ता एक आर्थिक प्रणाली के रूप में बैंक के कामकाज के लक्ष्यों और उद्देश्यों पर विचार से प्राप्त की जानी चाहिए।

"सिस्टम (ग्रीक सिस्टमा से - भागों से बना एक संपूर्ण; कनेक्शन) - तत्वों का एक सेट जो रिश्तों में हैं और

एक दूसरे के साथ संबंध, जो एक निश्चित अखंडता, एकता बनाता है।"

वे कौन सी आवश्यक आवश्यकताएँ हैं जो समाज बैंकिंग प्रणाली पर रखता है? धन संचलन के नियामक, मौद्रिक संसाधनों के संचय और उनके पुनर्वितरण के केंद्र के रूप में वाणिज्यिक बैंकों की भूमिका उन पर समाज के प्रति एक बड़ी जिम्मेदारी डालती है। समाज के पास बैंकिंग प्रणाली की स्थिरता पर सवाल उठाने का कोई कारण नहीं होना चाहिए, और भागीदारों, जमाकर्ताओं और निवेशकों को किसी भी वाणिज्यिक बैंक की स्थिरता और विश्वसनीयता पर पूरा भरोसा होना चाहिए। आधुनिक आर्थिक परिस्थितियों में, रूसी वाणिज्यिक बैंकों की स्थिरता और विश्वसनीयता के पहलू का विशेष महत्व है। एक ओर उनकी कठिन वित्तीय स्थिति, और दूसरी ओर, अर्थव्यवस्था में निवेश का विस्तार करने की आवश्यकता, कुछ हद तक समस्या को बढ़ाती है, इसे राष्ट्रीय अर्थव्यवस्था के सबसे गंभीर सैद्धांतिक और व्यावहारिक मुद्दों में से एक में बदल देती है। बैंकों की स्थिरता न केवल उनके अस्तित्व की आधुनिक नीति का गुण है, बल्कि क्रेडिट संस्थानों के विकास की रणनीति भी है। रूस में आर्थिक सुधारों की सफलता काफी हद तक इस बात पर निर्भर करती है कि वाणिज्यिक बैंक कैसे विकसित होते हैं।

बैंक एक एकल आर्थिक निकाय का हिस्सा हैं, जो अर्थव्यवस्था के सबसे महत्वपूर्ण क्षेत्रों में से एक है। बैंकों की वित्तीय स्थिति और समग्र रूप से अर्थव्यवस्था दो परस्पर जुड़े हुए संचार माध्यम हैं। न केवल उनका अपना विकास, बल्कि समग्र रूप से सामाजिक संबंधों का विकास भी इस बात पर निर्भर करता है कि उनमें से प्रत्येक में चीजें कैसी हैं।

एक बड़े बैंक के दिवालिया होने से, संपूर्ण बैंकिंग प्रणाली के विघटन का तो जिक्र ही नहीं, किसी देश या देशों के समूह की अर्थव्यवस्था पर भी गहरा प्रभाव पड़ता है। सभी आर्थिक संस्थाओं के आर्थिक संबंधों की मध्यस्थता का केंद्र होने के नाते, बैंकिंग प्रणाली में एक बड़ी प्रतिध्वनि क्षमता है जो सामाजिक-आर्थिक स्थिति को "विस्फोट" कर सकती है।

इस वजह से, किसी विशेष बैंक और संपूर्ण बैंकिंग प्रणाली की स्थिरता और विश्वसनीयता सरकारी अधिकारियों के लिए विशेष चिंता का विषय है और जनता के ध्यान का विषय है। प्रसिद्ध मोनोग्राफ "वाणिज्यिक बैंक" के लेखक इस बारे में क्या कहते हैं: "वाणिज्यिक बैंकों की विश्वसनीयता हमेशा शेयरधारकों, जमाकर्ताओं, नियंत्रण और नियामक अधिकारियों के लिए विशेष चिंता का विषय रही है, क्योंकि बैंक विफलताओं का स्पष्ट रूप से अधिक प्रतिकूल प्रभाव पड़ता है। अन्य प्रकार के उद्यमों के दिवालियापन की तुलना में अर्थव्यवस्था पर, शेयरधारकों के लिए विश्वसनीयता महत्वपूर्ण है, क्योंकि बैंक घाटे, यदि वे गंभीर पैमाने पर होते हैं, तो उनके निवेश को नुकसान हो सकता है, जमाकर्ताओं की कई बचत और कई की कार्यशील पूंजी प्रभावित हो सकती है कंपनियों। बैंकों के घाटे से उनमें विश्वास कम होता है और यह अर्थव्यवस्था के अन्य क्षेत्रों में भी महसूस किया जाता है।"

इन टिप्पणियों के महत्व के बावजूद बात यहीं नहीं रुकती. यह ज्ञात है कि बैंक तरलता केंद्र हैं। इसका मतलब यह है कि बैंक तभी तक मौजूद है जब तक वह अपने ग्राहकों की अतिरिक्त धनराशि और पूंजी की जरूरतों को पूरा करता है। ग्राहक बैंक जाते हैं क्योंकि उन्हें उम्मीद होती है कि यह तरलता के केंद्र के रूप में है, कि उन्हें अपने वित्तीय दायित्वों को पूरा करने के लिए आवश्यक भुगतान के साधनों के रूप में सुदृढ़ीकरण प्राप्त होगा। इस केंद्र के नष्ट होने से उद्यमों की तरलता कम हो जाती है और उनका वित्तीय पतन हो सकता है। बैंक न केवल तरलता केंद्र हैं, बल्कि वित्तीय सेवा केंद्र भी हैं। इसका मतलब यह है कि बैंक पूंजी, संपत्ति और नकदी प्रबंधन के पुनर्वितरण पर महत्वपूर्ण कार्य करते हैं, और परामर्श और अन्य कई सेवाएं प्रदान करते हैं। बैंकों की व्यावसायिक गतिविधि में कमी से अनिवार्य रूप से बैंकिंग उत्पाद में कमी आती है और अर्थव्यवस्था की भौतिक वस्तुओं का उत्पादन करने की क्षमता कम हो जाती है। इसलिए, यह आश्चर्य की बात नहीं है कि विकास के लिए प्रयास करने वाला और अपनी गतिविधियों की दक्षता बढ़ाने वाला समाज अनिवार्य रूप से बैंकिंग क्षेत्र के विकास, अपने क्रेडिट संस्थानों की स्थिरता और विश्वसनीयता पर ध्यान देता है।

इसलिए, बैंकिंग प्रणाली के लिए प्रमुख आवश्यकता विश्वसनीयता, स्थिरता आदि है। इसलिए, बैंकिंग प्रणाली के लक्ष्यों के दृष्टिकोण से परिसंपत्तियों की गुणवत्ता निर्धारित करने के लिए, एक प्रणाली के रूप में बैंक की स्थिरता और विश्वसनीयता की अवधारणाओं का अधिक विस्तार से विश्लेषण करना आवश्यक है।

सिस्टम विश्वसनीयता की अवधारणा को शुरू में तकनीकी पहलू में माना गया था, जहां विश्वसनीयता की औपचारिक परिभाषा में अनुभव का खजाना जमा किया गया है (तालिका 2)।

अक्सर, स्थिरता की श्रेणी का उपयोग बड़ी संख्या में कारकों से प्रभावित जटिल गतिशील प्रणालियों की एक विशेषता के रूप में किया जाता है, जिसमें यादृच्छिक विशेषताओं वाले कारक भी शामिल हैं। चूंकि बैंक भी बदलते बाजार परिवेश में काम करने वाली एक जटिल गतिशील प्रणाली है, इसलिए इसे सिस्टम दृष्टिकोण के दृष्टिकोण से माना जाना चाहिए। आर्थिक प्रणालियों की स्थिरता अतीत और वर्तमान के कई प्रमुख अर्थशास्त्रियों द्वारा विचार का विषय रही है।

2 प्रौद्योगिकी में "विश्वसनीयता" श्रेणी का वैचारिक उपकरण स्रोत परिभाषा प्रतिमान सोवियत विश्वकोश शब्दकोश विश्वसनीयता एक तकनीकी वस्तु की एक जटिल संपत्ति है; स्थापित सीमाओं के भीतर अपनी बुनियादी विशेषताओं (कुछ परिचालन स्थितियों के तहत) को बनाए रखते हुए निर्दिष्ट कार्यों को करने की क्षमता शामिल है। विषय पॉलिटेक्निक शब्दकोश विश्वसनीयता - निर्दिष्ट सीमाओं के भीतर अपने प्रदर्शन संकेतकों को बनाए रखते हुए निर्दिष्ट कार्यों को करने की उत्पाद की क्षमता। ऑपरेटिंग मोड और उत्पाद के उपयोग की शर्तें, इसका रखरखाव, मरम्मत और परिवहन साइबरनेटिक्स का विषय विश्वकोश विश्वसनीयता सिस्टम की सबसे आवश्यक गुणों (विफलता-मुक्त संचालन) को बनाए रखने की क्षमता है।

कुछ परिचालन स्थितियों के तहत एक निश्चित अवधि के लिए किसी दिए गए स्तर पर रखरखाव, आदि) सिस्टम पॉलिटेक्निक शब्दकोश किसी संरचना की स्थिरता उसे स्थिर या गतिशील संतुलन की प्रारंभिक स्थिति से बाहर लाने के प्रयासों का सामना करने की क्षमता है विषय पॉलिटेक्निक शब्दकोश स्थिरता परिवहन वाहनों की - मशीनों की बाहरी ताकतों का सामना करने की क्षमता जो उन्हें आंदोलन की एक निश्चित दिशा से विचलित करने की कोशिश करती है विषय आर्थिक सिद्धांत में, स्थिरता को आमतौर पर आर्थिक संतुलन की अवधारणाओं में से एक माना जाता है।

संतुलन के आर्थिक सिद्धांत पर कार्यों के अध्ययन से पता चलता है कि स्थिरता स्वयं उनके मुख्य हितों का क्षेत्र नहीं है।

"स्थिरता" शब्द का प्रयोग अक्सर "स्थिरता, संतुलन" के अर्थ में किया जाता है। इस प्रकार, आर्थिक विश्लेषण और प्रबंधन पर प्रकाशनों में, स्थिरता को विपणन में सॉल्वेंसी के पूर्वानुमान के आधार के रूप में परिभाषित किया गया है, यह बिक्री की मात्रा और कब्जे वाले बाजार क्षेत्र का संरक्षण है; स्थिरता की कई अन्य परिभाषाएँ हैं। युडानोव की पुस्तक "अंतर्राष्ट्रीय एकाधिकार की वित्तीय स्थिरता का रहस्य" में, लेखक संतुलन द्वारा बाजार के कारकों की आनुपातिकता को समझता है, कारकों की आनुपातिकता जो स्थिरता द्वारा समय के साथ बनी रहती है, और मैक्रो- और माइक्रोसिस्टम की स्थिति, करीब ( प्रवृत्ति के साथ) स्थिरता से, स्थिरता से। ये दृष्टिकोण आम तौर पर यांत्रिक प्रणालियों की स्थिरता विशेषता की परिभाषा पर आधारित होते हैं (ऊपर देखें)। इस प्रकार, किसी संरचना की स्थिरता उन प्रयासों का सामना करने की क्षमता है जो इसे स्थैतिक या गतिशील संतुलन की प्रारंभिक स्थिति से हटाने की कोशिश करते हैं। परिवहन वाहनों की स्थिरता वाहनों की बाहरी ताकतों का सामना करने की क्षमता है जो उन्हें आंदोलन की एक निश्चित दिशा से विचलित करती है। इसलिए, बैंकिंग क्षेत्र में स्थिरता और विश्वसनीयता की अवधारणाएं समान रूप से तैयार की जाती हैं।

"ऐसी जटिल प्रणाली के लिए सबसे महत्वपूर्ण आवश्यकताओं में से एक इसकी विश्वसनीयता, या आंतरिक और बाहरी कारकों के प्रभाव में स्थिर संतुलन की स्थिति सुनिश्चित करना है।"

हालाँकि, स्थिरता की ऐसी यंत्रवत समझ, हमारी राय में, पूरी तरह से व्यवस्थित नहीं है। ठहराव और स्थिरता की स्थितियों में अंतर करना आवश्यक है। "स्थिरता, स्थिरता के विपरीत, समाज की एक ऐसी स्थिति है जिसमें विकास और आत्म-सुधार की क्षमता खोने की कीमत पर इसकी अखंडता या गुणात्मक मौलिकता का संरक्षण प्राप्त किया जाता है।" नतीजतन, आर्थिक प्रणालियों में हमें केवल सभी बाहरी और आंतरिक प्रभावों को कम करने के बारे में बात नहीं करनी चाहिए, बल्कि रोकने के लिए नहीं बल्कि इन प्रणालियों के आत्म-विकास के लिए नई परिस्थितियों, गुणों और संबंधों का कुशलतापूर्वक उपयोग करने के लिए एक लचीली प्रतिक्रिया के बारे में बात करनी चाहिए।

वे एक ऐसे बैंक के परिप्रेक्ष्य से स्थिरता के मुद्दों पर विचार करते हैं जिसमें एक प्रणाली की सभी विशेषताएं होती हैं। बाज़ार परिवेश में एक बैंक एक खुली प्रणाली है, अर्थात। व्यवस्थित, स्व-स्थिरीकरण और स्व-संगठित अखंडता। स्व-संगठन को आंतरिक सीमाओं को पार करने और एक नई, अधिक स्थिर स्थिति प्राप्त करने की क्षमता के रूप में समझा जाता है, और आत्म-स्थिरीकरण को विषय की आंतरिक क्षमताओं और पर्यावरण के बाहरी प्रभाव के बीच एक गतिशील संतुलन के रूप में समझा जाता है। सभी प्रणालियाँ स्थिरता के लिए प्रयास करती हैं, लेकिन केवल अनुकूली प्रकृति की खुली प्रणालियाँ ही वास्तव में ऐसी स्थिति प्राप्त कर सकती हैं। योजनाबद्ध रूप से, अनुकूलन प्रक्रिया को निम्नानुसार दर्शाया जा सकता है: वास्तविक आर्थिक वातावरण में एक विशिष्ट लक्ष्य निर्धारित करना - गतिविधियों के परिणामों और निर्धारित लक्ष्य के बीच विसंगति - संतुलन की स्थिति को छोड़ना - अनुकूलन - लक्ष्य या प्रणाली का सुधार - एक पर संतुलन नया स्तर.

इसलिए, बैंक स्थिरता को बैंकों की गुणात्मक स्थिति के रूप में, गति में द्वंद्वात्मक संतुलन की स्थिति के रूप में परिभाषित करना आवश्यक है, जिसमें विश्वसनीयता, स्थिरता और विश्वास की उपलब्धि और मजबूती को विनाश के प्रति अयोग्यता के रूप में महसूस किया जाता है।

"स्थिरता" और "विश्वसनीयता" की अवधारणाएँ एक दूसरे से कैसे संबंधित हैं? GOST और अन्य स्रोतों में परिलक्षित तकनीकी शब्दावली पर विचार करते समय, यह स्पष्ट हो जाता है कि मूल अवधारणा क्या है

"विश्वसनीयता", निर्दिष्ट कार्यों को करने के लिए एक तकनीकी वस्तु की क्षमता के रूप में परिभाषित की गई है, इसकी मुख्य विशेषताओं (कुछ परिचालन स्थितियों के तहत) को स्थापित सीमाओं के भीतर बनाए रखा गया है, और स्थिरता का अर्थ प्रक्षेपवक्र पर स्थिरता है, उन ताकतों का सामना करने की क्षमता जो असंतुलित हो सकती हैं यह। हालाँकि, इन क्षेत्रों के बीच महत्वपूर्ण अंतर के कारण बैंकिंग क्षेत्र में तकनीकी शब्दावली का सीधा हस्तांतरण अस्वीकार्य है। जैसा कि ऊपर दिखाया गया है, शब्द "स्थिरता" एक गतिशील श्रेणी है, जो सिस्टम की अखंडता के संरक्षण और पर्यावरण के अनुकूलन की प्रक्रिया में अपने कार्यों को करने की क्षमता, इसकी संरचना में निरंतर परिवर्तन प्रदान करता है, जबकि की अवधारणा बैंकों के संबंध में "विश्वसनीयता" को एक स्थिर श्रेणी माना जाता है। बैंक की विश्वसनीयता की धारणा विभिन्न दृष्टिकोणों से समान नहीं हो सकती है। बैंक के ग्राहकों, स्वयं बैंक (उसके शेयरधारक, कर्मचारी) और समाज के दृष्टिकोण से एक विश्वसनीय बैंक की अवधारणा समकक्ष नहीं है।

बैंक के ग्राहकों और उसके जमाकर्ताओं के दृष्टिकोण से, एक विश्वसनीय बैंक इस विश्वास से अधिक जुड़ा होता है कि बैंक उनके प्रति अपने दायित्वों को पूरा करेगा। विश्वसनीयता की अवधारणा बैंक की स्थिति से थोड़ी भिन्न है। हालाँकि, यहाँ भी सब कुछ स्पष्ट नहीं है। उदाहरण के लिए, बैंकिंग गतिविधियों में अपनी पूंजी निवेश करने वाले बैंक शेयरधारकों का मानना ​​है कि उनका बैंक पूंजी निवेश के लिए एक लाभदायक स्थान बन जाएगा, यहीं पर लाभ प्राप्त होगा जो अर्थव्यवस्था के अन्य क्षेत्रों में निवेश से लाभ के बराबर होगा। . सामान्य तौर पर, वे अपनी पूंजी पर पर्याप्त आय में रुचि रखते हैं।

एक अलग पद उन बैंक कर्मचारियों द्वारा धारण किया जाता है जो किसी दिए गए क्रेडिट संस्थान में स्थायी काम में रुचि रखते हैं, और इसलिए उच्च वेतन प्राप्त करने में रुचि रखते हैं। उनकी राय में, एक विश्वसनीय बैंक वह बैंक है जो उन्हें अच्छे वेतन वाले रोजगार में निस्संदेह आश्वस्त होने का अवसर देता है।

एक विश्वसनीय बैंक के बारे में जनता के दृष्टिकोण को पूरी तरह से सेंट्रल बैंक द्वारा दर्शाया जा सकता है, जो एक राष्ट्रीय संस्था है जो नागरिकों और निवेशकों के हितों के साथ-साथ बैंकिंग प्रणाली की भी परवाह करती है। "एक विश्वसनीय बैंक, सार्वजनिक दृष्टिकोण से, यह सुनिश्चित करता है कि बैंकों और उनके ग्राहकों दोनों के हितों को बनाए रखा जाए। एक विश्वसनीय बैंक एक ऐसा बैंक है जिस पर ग्राहक भरोसा करते हैं, जो यह सुनिश्चित करता है कि ग्राहकों और निवेशकों के हितों का सम्मान किया जाता है, जो की प्राप्ति को बढ़ावा देता है जमाकर्ताओं और व्यवसायों दोनों के हित, और पारस्परिक रूप से लाभप्रद साझेदारी संबंधों के सिद्धांतों द्वारा निर्देशित, सामाजिक विकास के हित में नीतियां अपनाते हैं।" इस बात पर जोर दिया जाना चाहिए कि प्रकाशित रिपोर्टिंग डेटा के आधार पर बैंकों की गतिविधियों के तुलनात्मक विवरण के लिए रूसी अभ्यास में "विश्वसनीयता" शब्द का अधिक बार उपयोग किया जाता है, जिससे बैंक विश्वसनीयता की रेटिंग बनाना संभव हो जाता है। शब्द "विश्वसनीयता" का उपयोग मूल्यवान सूचना आधार के आधार पर बाहरी उपयोगकर्ताओं के हितों के आधार पर वित्तीय विवरण प्राप्त होने की तिथि पर बैंक का मूल्यांकन करने के लिए किया जाता है। विश्लेषण के विषय व्यावसायिक भागीदार हैं, साथ ही बाहरी विश्लेषण और बैंक रेटिंग के निर्धारण में लगी कंपनियां भी हैं।

इस प्रकार, किसी बैंक की विश्वसनीयता को वस्तुनिष्ठ पक्ष से समझा जाता है - एक निश्चित तिथि पर ग्राहकों, कर्मचारियों, मालिकों और राज्य के प्रति अपने दायित्वों को पूरा करने की क्षमता, और व्यक्तिपरक पक्ष से - इसकी पूर्ति में आत्मविश्वास पैदा करने की क्षमता दायित्व.

इसलिए, हमारी राय में, "टिकाऊ बैंक", एक अधिक मौलिक अवधारणा है। यह "विश्वसनीय बैंक" की अवधारणा के संबंध में प्राथमिक है। विश्वसनीयता स्थिरता पर निर्भर करती है। केवल एक मजबूत, स्थिर, स्थिर बैंक जो सफलतापूर्वक गतिशील रूप से स्थिति को अपनाता है, विकसित करता है और प्रतिकूल बाहरी प्रभावों का सामना करने में सक्षम है, किसी भी समय अपने दायित्वों को पूरा कर सकता है। यदि एक विश्वसनीय बैंक हमेशा एक स्थिर बैंक नहीं होता है, तो एक स्थिर बैंक हमेशा विश्वसनीय होता है। ग्राहक की स्थिति से, आप आशा कर सकते हैं कि बैंक आपको धोखा नहीं देगा; एक शेयरधारक या बैंक कर्मचारी की स्थिति से, कोई अपने हितों की प्राप्ति की आशा कर सकता है, लेकिन इसका मतलब यह नहीं है कि यह आशा पूरी तरह से सच्ची स्थिरता के अधीन है। उदाहरण के लिए, एक बैंक, विश्वसनीय होने के कारण, ग्राहक के प्रति अपने दायित्वों को पूरा कर सकता है, लेकिन यह उसकी स्थिरता के विपरीत होगा और मुनाफे में कमी का कारण बन सकता है और नुकसान भी हो सकता है।

यह कोई संयोग नहीं है कि इस संबंध में, कुछ लेखक, वाणिज्यिक बैंकों के कामकाज का विश्लेषण करते समय, विश्वसनीयता शब्द की नहीं, बल्कि स्थिरता शब्द की अपील करते हैं। इस प्रकार, विज्ञान के उम्मीदवार की वैज्ञानिक डिग्री के लिए उनका शोध प्रबंध। अर्थव्यवस्था विज्ञान वी.एन. ज़िवालोव ने कहा: "वाणिज्यिक बैंकों के कामकाज की स्थिरता में वृद्धि।" "एक वाणिज्यिक बैंक की स्थिरता," लेखक नोट करता है, "बैंक की एक गतिशील बाजार के माहौल में अपने कार्यों को स्पष्ट रूप से और तुरंत करने की क्षमता है, कानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों की जमा की विश्वसनीयता और ग्राहकों की सेवा के लिए उसके दायित्वों को सुनिश्चित करना है।" हमारी राय में, इस परिभाषा का सकारात्मक पक्ष यह है कि बैंक की स्थिरता को वह आधार माना जाता है जिस पर विश्वसनीयता सुनिश्चित की जाती है।

इसलिए, "गुणवत्ता", "प्रणाली", "स्थिरता" जैसी श्रेणियों की सुविचारित परिभाषा के आधार पर, बैंकिंग परिसंपत्तियों की गुणवत्ता को उन संपत्तियों और परिसंपत्तियों के मापदंडों के बारे में जानकारी के रूप में परिभाषित करना आवश्यक है जो बैंक के स्थायी कामकाज को सुनिश्चित करते हैं। एक प्रणाली के रूप में, जो इसे सफलतापूर्वक विकसित करने और बाजार के माहौल के अनुकूल होने और देश की अर्थव्यवस्था में अपने कार्य करने की अनुमति देती है।

परिसंपत्तियों की गुणात्मक और मात्रात्मक विशेषताओं के बीच एक द्वंद्वात्मक विरोधाभास है। संपत्तियों की विशेषता गुणात्मक मापदंडों से होती है जो "किसी दी गई इकाई को उसकी विशिष्ट विशिष्टता में उसी जीनस से संबंधित किसी अन्य इकाई से अलग करती है" (अरस्तू), उदाहरण के लिए, गैर-निष्पादित संपत्तियों से कार्यशील संपत्तियां, प्रतिभूतियों में निवेश से ऋण, आदि, और मात्रात्मक, उदाहरण के लिए, ऋण चुकौती की संभावना, रिटर्न का प्रतिशत, चुकौती अवधि, आदि। एक ओर, किसी भी वैज्ञानिक ज्ञान की प्रक्रिया, जिसमें एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति का वैज्ञानिक अध्ययन भी शामिल है, "ऐतिहासिक और तार्किक दोनों तरह से होती है कि गुणवत्ता का ज्ञान मात्रात्मक संबंधों के ज्ञान से पहले होता है। विज्ञान गुणात्मक संबंधों से आगे बढ़ता है मात्रात्मक पैटर्न की स्थापना के लिए घटना का आकलन और विवरण "। दूसरी ओर, इष्टतम प्रबंधन का प्रत्यक्ष उद्देश्य, सबसे पहले, परिसंपत्ति पोर्टफोलियो की मात्रात्मक विशेषताएं, इसकी तरलता, लाभप्रदता और जोखिम अनुपात है। माप की अवधारणा का उपयोग करके मात्रात्मक और गुणात्मक विशेषताओं के बीच विरोधाभास को हल किया जाता है।

माप एक दार्शनिक श्रेणी है जो किसी वस्तु की गुणात्मक और मात्रात्मक विशेषताओं की द्वंद्वात्मक एकता को व्यक्त करती है। किसी भी वस्तु की गुणवत्ता एक निश्चित मात्रा (गुण, पक्ष, विशेषताएँ, आकार, किसी दिए गए सिस्टम के घटकों की संख्या, आदि) से स्वाभाविक रूप से जुड़ी होती है। इस माप के ढांचे के भीतर, संख्या, आकार, तत्वों के कनेक्शन के क्रम, गति की गति, विकास की डिग्री आदि में परिवर्तन के कारण मात्रात्मक विशेषताएं बदल सकती हैं। माप उस सीमा को इंगित करता है जिसके परे मात्रा में परिवर्तन से परिवर्तन होता है वस्तु की गुणवत्ता में और इसके विपरीत। नतीजतन, एक माप एक प्रकार का क्षेत्र है जिसके भीतर किसी दिए गए गुणवत्ता को उसकी आवश्यक विशेषताओं को बनाए रखते हुए संशोधित किया जा सकता है।

यह श्रेणी विशिष्ट परिसंपत्ति प्रबंधन लक्ष्यों को उनकी गुणवत्ता में सुधार करने के लिए परिभाषित करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभाती है। दरअसल, कुछ गुणवत्ता विशेषताओं को लक्ष्य के रूप में निर्धारित करना किसी भी प्रबंधन प्रक्रिया का प्रारंभिक बिंदु है। इस प्रकार, तरलता या लाभप्रदता बढ़ाने के लिए परिसंपत्तियों के पोर्टफोलियो का प्रबंधन करना संभव है। हालाँकि, इष्टतम नियंत्रण के गणितीय तरीकों को लागू करने के लिए, गुणात्मक मापदंडों के मात्रात्मक अनुमान का उपयोग करना आवश्यक है। इस मामले में, मात्रात्मक परिवर्तनों के गुणात्मक में और गुणात्मक से मात्रात्मक में संक्रमण के नियम का उपयोग करना आवश्यक है, जिसके अनुसार किसी वस्तु की गुणवत्ता में परिवर्तन तब होता है जब मात्रात्मक परिवर्तनों का संचय एक निश्चित सीमा तक पहुँच जाता है। इस प्रकार, एक माप की अवधारणा और मात्रात्मक परिवर्तनों को गुणात्मक में और गुणात्मक को मात्रात्मक में बदलने के नियम का उपयोग गुणात्मक श्रेणी के रूप में परिसंपत्ति पोर्टफोलियो की तरलता और मात्रात्मक संकेतक के रूप में तरलता अनुपात के बीच संबंध को स्पष्ट करता है। इस प्रकार, बैंक ऑफ रूस के तत्काल तरलता अनुपात (एन2) में 35 से 31% की मात्रात्मक कमी से गुणात्मक परिवर्तन नहीं होता है - बैंक पर्याप्त रूप से तरल रहता है। हालाँकि, इस अनुपात को 31 से घटाकर 19% करने से पहले से ही गुणात्मक परिवर्तन होता है, क्योंकि यह बैंक ऑफ रूस द्वारा स्थापित सीमा का उल्लंघन करता है, और एक वाणिज्यिक बैंक जिसने इस सीमा को पार कर लिया है, उसे अपर्याप्त रूप से तरल माना जाता है और प्रतिबंधों के अधीन हो सकता है। कभी-कभी परिसंपत्तियों की एक गुणात्मक स्थिति को दूसरे से अलग करने वाले माप का स्पष्ट संख्यात्मक निर्धारण प्रदान करना असंभव होता है। उदाहरण के लिए, 50% का त्वरित तरलता अनुपात काफी अच्छा मूल्य है, लेकिन 200% स्पष्ट रूप से अत्यधिक है। हालाँकि, उचित और अतिरिक्त तरलता के बीच की रेखा स्पष्ट रूप से नहीं खींची जा सकती है, क्योंकि यह किसी विशेष बैंक और स्थिति के कई कारकों पर निर्भर करती है। इस मामले में, फ़ज़ी सेट सिद्धांत के तरीकों का उपयोग करना आवश्यक है, जो किसी विशेष वस्तु के सदस्यता कार्यों को किसी विशेष सेट में बनाना संभव बनाता है, उदाहरण के लिए, "उचित रूप से पर्याप्त" के सेट पर तत्काल तरलता अनुपात का मूल्य। "अत्यधिक" या "अपर्याप्त (जोखिम भरा)" मान।

च में. 3 परिसंपत्ति गुणवत्ता की अवधारणा को द्वंद्वात्मकता के आधार पर गुणवत्ता के कार्यात्मक दृष्टिकोण के दृष्टिकोण से माना जाता है

माप में गुणवत्ता और मात्रा की एकता। ऐसा करने के लिए, हम परिसंपत्ति गुणवत्ता प्रबंधन के लक्ष्य को दर्शाने वाले संकेतकों का अध्ययन करते हैं - बैंक स्थिरता - दुनिया भर में स्वीकृत विशिष्ट मात्रात्मक शब्दों में - तरलता और पूंजी पर्याप्तता के संकेतकों के माध्यम से, परिसंपत्ति गुणवत्ता के निजी संकेतकों के साथ संयोजन में - उनकी तरलता संरचना, लाभप्रदता और जोखिम भरापन

इसलिए, "एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति की गुणवत्ता" श्रेणी के तार्किक विश्लेषण के आधार पर, निम्नलिखित निष्कर्ष निकाले जा सकते हैं।

गुणवत्ता की विभिन्न अवधारणाओं पर विचार के आधार पर, परिसंपत्ति गुणवत्ता के सूचना प्रतिमान को चुना गया, जिसके अंतर्गत गुणवत्ता को उन संपत्तियों और मापदंडों के बारे में जानकारी के रूप में परिभाषित किया गया है जो बैंक के भीतर उनके कार्यों के सफल प्रदर्शन को सुनिश्चित करते हैं, और जिनके बिना यह असंभव है बैंक अपने लक्ष्यों को प्राप्त करने के लिए. पहली बार, बैंकिंग प्रणाली के लक्ष्यों और इसके लिए आवश्यकताओं के संबंध में संपत्ति की गुणवत्ता पर विचार करने का प्रस्ताव किया गया है। यह स्थापित किया गया है कि बैंकिंग प्रणाली के लिए मुख्य आवश्यकता इसकी विश्वसनीयता या स्थिरता है। तकनीकी और आर्थिक साहित्य में "स्थिरता" और "विश्वसनीयता" शब्दों के विश्लेषण से "स्थिरता" शब्द की अधिक पर्याप्तता का पता चला। यह अवधारणा गतिशील है, जो एक खुली प्रणाली के रूप में बैंक की जीवित रहने और पर्यावरणीय परिवर्तनों के अनुकूल होने की क्षमता को दर्शाती है।