नकद रसीद भरने के नियम। चेकबुक भरना और उसका रखरखाव करना

अपने खाते से नकद धनराशि प्राप्त करने के लिए, आपके पास एक नकद चेक होना चाहिए। यह दस्तावेज़ एक विशेष चेक बुक में स्थित होता है, जिसे जारी किया जाता है वाणिज्यिक बैंक. इस चेक के प्रपत्र में शामिल हैं:

• रीढ़ की हड्डी।
• चेक ही.

पहला तत्व पुस्तक में स्थित है, इसमें आंशिक जानकारी है, लेकिन यह लगभग चेक की तरह ही बनाया गया है। पहले निम्नलिखित डेटा है: वित्त की राशि, तिथि, पूरा नाम। वह खजांची जिसे चेक लिखा गया है।

का उपयोग करके खाते में धनराशि जमा की जानी चाहिए विशेष दस्तावेज़- नकद भुगतान के लिए विज्ञापन.

जब आपको किसी पुस्तक से चेक भरने की आवश्यकता हो तो आपको क्या विचार करना चाहिए?

इसे डिज़ाइन करते समय आप घातक गलतियाँ नहीं कर सकते। यदि पंजीकरण प्रक्रिया के दौरान त्रुटियां पाई जाती हैं, तो ऐसे चेक को अमान्य माना जाता है, इसे काट दिया जाता है और लिखा जाता है कि यह क्षतिग्रस्त है। इसके बाद, इसे काट दिया जाता है और फिर, ग्राहक के पास लौटने पर, रीढ़ से जोड़ दिया जाता है।

चेक बुक पंजीकृत करते समय, आपको केवल इसका उपयोग करना चाहिए एक निश्चित प्रकारकलम.

नकद चेक कैसे भरा जाता है इसका एक उदाहरण

चेकबुक इस प्रकार तैयार की गई है:

• सटीक कंपनी का नाम.
• चालू खाते की पंजीकरण संख्या जिसके आधार पर चेक बुक बनाई गई थी।
• जारी की जाने वाली धनराशि की राशि. संख्याओं के रूप में दर्ज करते हुए यदि रिक्त पंक्तियाँ हों तो उन्हें लिख लिया जाता है ठोस रेखाएँ(दूसरा).
• जिस स्थान पर इसे जारी किया जाता है, वहां स्थान दर्ज किया जाता है वाणिज्यिक संगठन, वह तारीख भी दर्ज की जाती है जब बुक से चेक भरा गया था।
• व्यापारिक संगठन का नाम संगठन द्वारा ही तय किया जाता है। अगर यह लाइन खाली है तो चेक देने वाला इसे अपने अंदर भर लेता है.
• वित्त प्राप्त करने वाले व्यक्ति का पूरा नाम. पूर्ण रूप से निर्दिष्ट किया जाना चाहिए.
• धन की राशि बिना संक्षिप्तीकरण के लिखी जाती है, यहां तक ​​कि पैनी को भी संख्याओं के रूप में लिखा जाता है। पंक्ति के आरंभ से ही लिखें.
• जिम्मेदार लोगों के हस्ताक्षर द्वारा प्रमाणीकरण.
• पिछले भाग पर, वित्त के उद्देश्य से तालिका को दिशाओं में विभाजित करते हुए, प्रत्येक दिशा में धन की मात्रा का संकेत देते हुए भरा जाता है। तालिका प्रमाणित है, साथ ही चेक के सामने भी।
• सामने अंकित व्यक्ति और उसके पासपोर्ट विवरण द्वारा प्रमाणित।

सामान्य रूप से काम करने वाले लगभग हर उद्यम में बैंकों में एक या कई खुले होते हैं। इन खातों की मदद से कंपनी जरूरी काम कर सकती है गैर-नकद भुगतान. लेकिन अगर आपको नकद भुगतान करना पड़े तो क्या करें? वर्तमान कानून द्वारा अनुमोदित नकद भुगतान की तीन मुख्य विधियाँ हैं।

चेकबुक किसी कंपनी के कैश डेस्क पर नकदी भरने का सबसे आम साधन है। यह पुस्तक सबसे पहले सर्विसिंग बैंक से खरीदी जानी चाहिए। 25, 50 या अधिक शीट वाली किताबें हैं। अपने खाते से पैसे निकालने के लिए आपको एक चेक भरकर बैंक में जमा करना होगा। धनराशि प्राप्त करने वाले किसी भी व्यक्ति को चेक दिया जा सकता है। बैंक प्रस्तुत चेक पर पैसे का भुगतान तभी करेगा जब चेक सख्ती से पूरा किया गया हो स्थापित प्रक्रिया के अनुसारचेक भरना और उपयोग करना। यह आदेशकई बिंदु शामिल हैं:

• चेक केवल स्याही का उपयोग करके हाथ से पूरा किया जाना चाहिए बॉलपॉइंट कलम. चेक की राशि अंकों और शब्दों में दर्शाई गई है। चेक जारी करने की तारीख बताते समय शब्दों में महीना दर्शाया जाता है।
• "संख्याओं में राशि" फ़ील्ड भरते समय, रूबल की राशि से पहले और बाद में रिक्त स्थानों को डबल-क्रॉस करना आवश्यक है।
• व्यक्तिगत चेक पर, मुद्रित शब्द "भुगतान" के बाद, उस व्यक्ति का पूरा अंतिम नाम, पहला नाम और संरक्षक संकेत दिया जाता है जिसके नाम पर यह जारी किया गया है। यह जाँच, जननात्मक मामले में।
• आपको पंक्ति की शुरुआत से ही शब्दों में राशि लिखना शुरू कर देना चाहिए। राशि के बाद, "रूबल" शब्द शब्दों में लिखा जाता है, और उनके बीच कोई खाली जगह नहीं होनी चाहिए।
• चेक जारीकर्ता विशेष रूप से बॉलपॉइंट पेन या स्याही से चेक पर हस्ताक्षर करता है।
• किसी भी चेक पर तब तक हस्ताक्षर करना वर्जित है जब तक कि उसकी सारी जानकारी पूरी तरह से न भर दी जाए।
• चेक में कोई भी संशोधन चेक को अमान्य कर देगा।
• पूर्ण और हस्ताक्षरित चेक को संगठन की मुहर से सील कर दिया जाता है। सील छाप की आवश्यकता केवल तभी नहीं होती है जब खाता खोलते समय बैंक को प्रस्तुत किए गए दस्तावेज़ में एक नोट होता है जो दर्शाता है कि संगठन की मुहर नहीं सौंपी गई है।
• बैंक केवल व्यक्तिगत चेक के विरुद्ध धन प्राप्ति के लिए रसीद का चयन करता है पीछे की ओर.
• चेक काउंटरफ़ॉइल के सभी विवरण भरने आवश्यक हैं।
• चेक की प्राप्ति की रसीद चेक के काउंटरफ़ॉइल पर स्थित होती है और मालिक द्वारा ली जाती है बैंक खाता.
• भुगतानकर्ता भुगतान किए गए चेक के काउंटरफ़ोइल, साथ ही उसके द्वारा क्षतिग्रस्त सभी चेक और उनके काउंटरफ़ोइल को कम से कम तीन वर्षों तक रखने के लिए बाध्य है।
• चालू खाता बंद करते समय, उसका मालिक शेष अप्रयुक्त काउंटरफ़ोइल और चेक संख्या को इंगित करने वाले एक विवरण के साथ सभी मौजूदा चेक बुक को बैंक में वापस करने के लिए बाध्य है।

उपयोग के फायदे रसीद बुकहैं:

• बैंक खाते से नकद निकासी पर सख्त नियंत्रण (क्योंकि निकासी केवल चेक द्वारा की जाती है);
• बहुत उच्च डिग्रीसुरक्षा (यदि नहीं है तो बैंक द्वारा पैसा जारी नहीं किया जाएगा आवश्यक विवरण, दराज के हस्ताक्षर और मुहर छाप)।

चेकबुक के नुकसान:

• नकद निकासी के लिए बैंक शुल्क के रूप में अतिरिक्त लागत;
• बैंक तक जाने और प्राप्त करने के लिए अतिरिक्त समय की आवश्यकता होती है धन;
• चेक भरने के नियमों के थोड़े से भी उल्लंघन की स्थिति में, चेक भुगतान के लिए बैंक द्वारा स्वीकार नहीं किया जाएगा।

विधि दो. कॉर्पोरेट प्लास्टिक कार्ड (इलेक्ट्रॉनिक चेकबुक)

कई बैंक, समय के साथ चलते हुए, अपने ग्राहकों को खोलने की पेशकश करते हैं कॉर्पोरेट कार्ड. यह एक व्यक्तिगत या अवैयक्तिक प्लास्टिक कार्ड हो सकता है जो पिन कोड से सुसज्जित हो। अक्सर, कॉर्पोरेट कार्ड का उपयोग करने वाले उद्यम इसे वित्तीय रूप से जिम्मेदार व्यक्ति को वर्तमान खरीदारी के भुगतान के लिए उपलब्ध कराते हैं। कॉर्पोरेट कार्ड का उपयोग करके भुगतान करने वाले कर्मचारी को खर्च की गई प्रत्येक राशि के लिए अपनी कंपनी को रिपोर्ट करना होगा। में सहायक दस्तावेज़ इस मामले मेंरूप हैं सख्त रिपोर्टिंग, नकद और बिक्री रसीदें.

प्रत्येक बैंक अपने कार्डों को कुछ क्षमताएँ देता है या कुछ प्रतिबंध लगाता है। उदाहरण के लिए, कुछ बैंक कॉर्पोरेट कार्ड का उपयोग करके एटीएम से नकद निकासी की अनुमति नहीं देते हैं। और अन्य बैंक, जिनकी सेवाओं का दायरा बहुत व्यापक है, उदाहरण के लिए, प्रत्येक कार्ड पर कुछ सीमाएँ निर्धारित करने की अनुमति देते हैं।

कॉर्पोरेट के फायदे प्लास्टिक कार्ड:

• अनुपस्थिति बैंक कमीशनधन खर्च करते समय;
• चालू खाते में धनराशि तक चौबीसों घंटे पहुंच;
• बैंक से धन प्राप्त करने और उसके बाद अग्रिम रिपोर्ट के बदले जारी करने पर महत्वपूर्ण समय की बचत;
• बैंक से प्राप्त विवरणों का उपयोग करके धन के उपयोग पर नियंत्रण;
• खर्चों का भुगतान करने की क्षमता विभिन्न प्रकार: मनोरंजन, यात्रा या खर्च के लिए आर्थिक जरूरतेंउद्यम।

विधि तीन. वैयक्तिकृत प्लास्टिक कार्ड

यह विकल्प व्यक्तिगत उद्यमियों के लिए सबसे उपयुक्त है।

इस मामले में, उद्यमी को दो विकल्पों में से एक चुनने का अधिकार दिया जाता है:

• हर बार आवश्यक राशि को अपने चालू खाते से प्लास्टिक कार्ड में अलग से स्थानांतरित करें;
• चालू खाते में प्राप्त सभी धनराशि को निर्दिष्ट प्लास्टिक कार्ड में स्थानांतरित करने के अनुरोध के साथ सर्विसिंग बैंक को एक आवेदन जमा करें। इस मामले में, कार्ड खाते से जुड़ा होगा, और इसकी सहायता से आप चालू खाते में उपलब्ध धनराशि की सीमा के भीतर धनराशि खर्च कर सकते हैं।

ऋण यह विधिचालू खाते से वैयक्तिकृत प्लास्टिक कार्ड में धनराशि स्थानांतरित करने पर बैंक प्रतिबंध लगा सकता है व्यक्तिगत उद्यमी. इस मामले में, सर्विसिंग बैंक, एक नियम के रूप में, व्यक्तिगत उद्यमी को एक कॉर्पोरेट कार्ड खोलने की पेशकश करता है (जैसे कि संगठनों द्वारा खोला जाता है)।

एक नकद चेक है नकद दस्तावेज़जिसके आधार पर कोई संस्था अपने चालू खाते से पैसा निकाल सकती है। प्राप्त नकदी का उपयोग भुगतान के लिए किया जा सकता है वेतन, संगठन की जरूरतों के लिए या जवाबदेह व्यक्तियों को धन जारी करने के लिए।

जब किसी बैंक से पैसा निकालना आवश्यक हो जाता है, तो संगठन एक नकद चेक भरकर बैंक को जमा करता है, इस दस्तावेज़ के आधार पर बैंक चालू खाते से संगठन को धन जारी करता है; चेकबुक कैसे भरें? नीचे आपको मिलेगा उपयोगी सिफ़ारिशेंनकद निकासी के लिए चेक भरने पर, लेख के अंत में चेकबुक भरने का एक उदाहरण दिया गया है।

बैंक खाता खोलते समय, किसी कंपनी को एक चेकबुक प्राप्त होती है जिसमें एक निश्चित संख्या में चेक होते हैं। भरना इस दस्तावेज़आपको सावधान रहने की जरूरत है, क्योंकि इसमें गलतियाँ या सुधार नहीं किये जा सकते। यदि आपने कुछ गलत दर्शाया है, तो आपको दस्तावेज़ दोबारा भरना होगा। यह ध्यान देने योग्य है कि गलत तरीके से भरे गए चेक को चेकबुक से फाड़ने की कोई आवश्यकता नहीं है, इसे बस काट दिया जाता है और रद्दीकरण चिह्न लगा दिया जाता है।

चेकबुक कैसी दिखती है? इसमें एक निश्चित संख्या में जाँचें होती हैं, जिनमें से प्रत्येक में एक रीढ़ और एक फाड़ने वाला भाग होता है। चेक स्वयं दोनों तरफ भरा जाता है। आइए प्रत्येक भाग को भरने पर करीब से नज़र डालें।

चेक भरने का नमूना

फॉर्म भरना सामने वाले हिस्से से शुरू होता है।

के लिए काउंटरफ़ोइल की जाँच करें सामने की ओर– आपको निम्नलिखित जानकारी प्रदान करनी होगी:

• भुनाई जाने वाली राशि;
• वह तारीख जो चेक जारी होने की तारीख से मेल खाना चाहिए;
• उस व्यक्ति का उपनाम, आद्याक्षर जिसे जननात्मक मामले में चेक जारी किया गया था;
• जिम्मेदार व्यक्तियों के हस्ताक्षर
• "चेक प्राप्त" कॉलम में, जिस व्यक्ति को यह जारी किया गया था, उसे अपना हस्ताक्षर और वर्तमान तारीख डालनी होगी।

सामने की ओर फटा हुआ भाग:

• आहरणकर्ता - चेक जारी करने वाले संगठन का नाम;
• खाता संख्या - संगठन का बैंक खाता;
• संख्या में राशि;
• जारी करने का स्थान - बैंक का स्थान (स्थानीयता);
• तारीख - चेक जारी होने की तारीख;
• उस बैंक का नाम जिसमें संगठन का चालू खाता खोला गया है;
• संगठन की मुहर;
• नीचे वाक्यांश लिखा है "किसे भुगतान करें (जनन मामले में पूरा नाम) राशि (राशि को शब्दों में इंगित करें।"

पीछे की तरफ, फाड़ने वाले हिस्से पर, आपको यह इंगित करना होगा कि नकदी किस पर खर्च की जाएगी (चेकबुक में खर्च करने के उद्देश्य), प्रस्तुत किए गए खर्चों में से जिसे आपको चाहिए उसे चुनें और संबंधित पंक्ति में वह राशि इंगित करें जो आप चाहते हैं इन खर्चों पर खर्च करने की योजना बनाएं.

चेकबुक - सुविधाजनक तरीकाकानूनी और दोनों के साथ समझौता व्यक्तियों. इसे प्राप्त करने के लिए आपके पास एक बैंक खाता होना चाहिए जिससे बैंक के साथ अनुबंध करके इसे जोड़ा जा सके विशेष समझौता. आवेदन भरने और शुल्क का भुगतान करने के बाद, ग्राहक को अपने पूर्ण निपटान में चेकबुक प्राप्त करने का अधिकार है। हालाँकि, इसे बनाए रखने और भरने की कुछ बारीकियाँ हैं, जिनसे आपको निश्चित रूप से परिचित होना चाहिए।

चेकबुक क्या है

एक चेकबुक है भुगतान दस्तावेज़, जो व्यक्तिगत बैंक खाते में एक निश्चित राशि रखने और उनकी सहायता से चेक का उपयोग करके किसी भी लेनदेन के लिए भुगतान करने का अधिकार प्रदान करता है।

यह भुगतान दस्तावेज़ खाता स्वामी या उसके अधिकृत प्रतिनिधि द्वारा बैंक शाखा को प्रस्तुत किए गए आवेदन के आधार पर जारी किया जाता है। चेकबुक की कीमत की गणना उसमें चेक की संख्या के आधार पर की जाती है। प्रत्येक शीट एक चेक है, जो पुस्तक का एक अभिन्न अंग है। एक चेक है सुरक्षा, जिसका तीसरे पक्ष को भुगतान करने का पुस्तक धारक का अधिकार है आवश्यक राशि पैसे की आपूर्ति, चेक पर निर्दिष्ट कॉलम में दर्ज किया गया।

वस्तुतः, पुस्तक स्टेपल किए गए फॉर्म वाली एक छोटी नोटबुक की तरह दिखती है। इसमें चेक की संख्या आमतौर पर 20 या 50 होती है.

पुस्तक प्राप्त करने के लिए एक आवेदन फॉर्म संख्या 896 के आधार पर प्रस्तुत किया जाता है। इसके बाद, इसे उस बैंक शाखा में स्थानांतरित कर दिया जाता है जिसमें पुस्तक के भावी मालिक ने पहले ही एक खाता खोल लिया है। दस के लिए बैंकिंग दिवसआवेदन की तिथि से इस पर बैंक के निदेशक और उसके मुख्य लेखाकार द्वारा हस्ताक्षर किए जाते हैं।

चेकबुक भरने की प्रक्रिया

केवल बैंक खाते के मालिक या उसके अधिकृत प्रतिनिधि को ही चेक फॉर्म पर प्रविष्टियाँ करने का अधिकार है। विशिष्ठ जरूरतेंभरने के लिए सर्विसिंग बैंक पर निर्भर है। हालाँकि, ऐसी पुस्तक भरने के लिए सामान्य नियम हैं:

टिप्पणी

चेक पूरा होने से पहले उस पर हस्ताक्षर करना वर्जित है। चेक में सुधार की अनुमति नहीं है।

बैंक उस राशि की सीमा भी निर्धारित करता है जिसे बिना सूचना दिए निकाला जा सकता है। यह सीमा प्रत्येक बैंक के लिए और व्यवहार में प्रत्येक ग्राहक के लिए अलग-अलग है। इस संदर्भ में सीमा वह सीमा राशि है जिसके नीचे आप चेक भुनाने के इरादे से बैंक आ सकते हैं, और सीमा से ऊपर आपको धन प्राप्त करने के अनुरोध के साथ आने से पहले बैंक को कॉल करना होगा।

महत्वपूर्ण तथ्य

अतिरिक्त राशि प्राप्त करने के लिए बैंक को कॉल करें स्थापित सीमा 24 घंटे पहले पूरा करना होगा। हालाँकि, यह दृढ़ता से अनुशंसा की जाती है कि चेकबुक पंजीकृत करते समय, आप बैंक कर्मचारी से जांच लें कि सीमा से अधिक राशि निकालने से कितने समय पहले आपको बैंक को सूचित करना होगा।

चेकबुक का उपयोग करने के फायदे और नुकसान

किसी भी भुगतान दस्तावेज़ की तरह, चेकबुक के भी अपने फायदे और नुकसान हैं। फायदों में से हैं:

पुस्तक की अपनी कमियाँ भी हैं, जिनमें प्रमुख हैं:

• अतिरिक्त लागत, जिसमें खाते से पैसे निकालने के लिए कमीशन भुगतान का प्रतिशत शामिल है;
• अतिरिक्त समय जो बैंक पहुंचने और लेन-देन पूरा करने के बाद आवश्यक धनराशि प्राप्त करने में खर्च होता है;
• ऐसी स्थिति में जहां चेक भरने वाला व्यक्ति थोड़ी सी भी गलती करता है, चेक स्वचालित रूप से अमान्य हो जाता है और भविष्य में, बैंक द्वारा स्वीकार नहीं किया जाएगा।

इस प्रकार, यह भुगतान दस्तावेज़ केवल बैंक खाते के मालिक या उसके मालिक से आवेदन की उपलब्धता पर ही प्राप्त किया जा सकता है ट्रस्टी. चेक सभी बातों का ध्यान रखते हुए, त्रुटियों के बिना, सही ढंग से भरा जाना चाहिए बैंकिंग आवश्यकताएँ, अन्यथा बैंक के पास है हर अधिकारनकदी जारी करने से इंकार चेक भरने से पहले, बैंक कर्मचारी से इसके बारे में जानकारी माँगने की पुरजोर अनुशंसा की जाती है सही भरनाचेकबुक, साथ ही जिस व्यक्ति के नाम पर चेक लिखा है उसे उसके आगे के कार्यों के बारे में विस्तार से बताएं।

रसीद बुकएक सख्त रिपोर्टिंग दस्तावेज़ है जिसका उपयोग बैंक से नकदी प्राप्त करने के लिए किया जाता है।

फॉर्म के बाद से कैश चेक करेंकानून द्वारा स्थापित नहीं है, तो प्रत्येक बैंक आवश्यक विवरण बनाए रखते हुए अपना स्वयं का फॉर्म विकसित कर सकता है।

पुस्तक प्राप्त करने के लिए, ग्राहक संबंधित आवेदन के साथ अपने बैंक से संपर्क करता है। इसमें आमतौर पर 25 या 50 पृष्ठ होते हैं। प्रत्येक पृष्ठ में एक रीढ़ होती है, जो ग्राहक के पास रहती है, और चेक स्वयं होता है, जिसे बैंक को सौंप दिया जाता है।

इस दस्तावेज़ को मुख्य लेखाकार के पास एक बंद तिजोरी में रखा जाना चाहिए। क्षतिग्रस्त चेक और भुगतान किए गए काउंटरफ़ॉइल को कम से कम तीन वर्षों तक संग्रहीत किया जाता है।

चेकबुक भरना और उसका रखरखाव करना

चेक एक व्यक्ति द्वारा बॉलपॉइंट पेन का उपयोग करके, स्याही बदले बिना हाथ से भरा जाता है। यदि सामने की ओर त्रुटियाँ, दाग या सुधार हैं, तो फॉर्म को अमान्य माना जाता है। इसे किताब से चिपका दिया जाता है और मुहर लगा दी जाती है "खराब".

चेक धारक का नाम और उसका विवरण प्रत्येक शीट पर रसीद पर, मुहर लगाकर या हाथ से अंकित किया जाता है।

"की जाँच करें...". यह पंक्ति चेक राशि को संख्याओं में दर्शाती है। अगर मैदान में कुछ बचा है खाली जगह, इसे दो पंक्तियों से काटा जाना चाहिए।

"की तारीख". दिनांक और वर्ष को अंकों में और महीने को अक्षरों में (शब्दों में) दर्शाया गया है।

फिर मैदान भर जाता है "सुमा इन क्यूरसिव". राशि लिखने के बाद (पंक्ति के बिल्कुल किनारे से) बड़े अक्षर) मुक्त स्थान को दोहरी रेखा से काट दिया गया है।

अक्सर, चेक पर मैनेजर और के हस्ताक्षर होते हैं मुख्य लेखाकारसंगठन या व्यक्ति जिनके हस्ताक्षर "" में दर्शाए गए हैं

फॉर्म पर सावधानीपूर्वक मोहर लगानी चाहिए ताकि मोहर निर्दिष्ट क्षेत्र से आगे न जाए।

दस्तावेज़ के पिछले हिस्से में उन खर्चों (प्रतीकों के रूप में) को दर्शाने वाली एक तालिका है जिसके लिए धन जारी किया जाता है।

फिर उस कर्मचारी के हस्ताक्षर होते हैं, जो चेक को बैंक में प्रस्तुत करता है।

"प्राप्तकर्ता की पहचान साबित करने वाले निशान". धन प्राप्तकर्ता का पासपोर्ट विवरण दर्शाया गया है।

नकदी जारी करते समय बैंक कर्मचारियों के निशान क्षैतिज रेखा के नीचे रखे जाते हैं।

रीढ़ की हड्डीखरीदार के पास रहता है, यह जारी की जाने वाली राशि, तारीख और धन प्राप्तकर्ता के नाम को इंगित करता है। नीचे प्रबंधक और मुख्य लेखाकार के हस्ताक्षर हैं।

रसीद के बाद, पैसा कैश डेस्क पर प्राप्त किया जाता है, जिसकी संख्या रीढ़ की हड्डी के पीछे अंकित होती है।