Как заполнить электронную декларацию, чтобы удовлетворить налоговую. Примеры заполнения таможенной декларации на товары Правильно заполнить электронную декларацию

На данный момент на территории России можно подать электронно только одну декларацию: 3-НДФЛ. Электронное декларирование в настоящее время не столь развито, так как подразумевает участие человека в этом процессе: проставление печатей, сверка значений. Чтобы облегчить работу с декларацией, на сайте Налоговой Службы доступна для скачивания специальная программа “3-НДФЛ”, которая поможет вам с заполнением и правильным оформлением электронной декларации. Помимо начальных знаний по работе с компьютером, вам понадобится электронная подпись одного из двух видов: усиленная неквалифицированная либо усиленная квалифицированная. Получить её можно в отделениях, которые имеют аккредитацию Минкомсвязи РФ. Подробнее о заполнении и отправке электронной декларации вы узнаете в этой статье.

Как заполнить электронную декларацию – как скачать программу и установить ее

Все официальные файлы по электронному декларированию вы найдете на сайте Налоговой Службы РФ. Чтобы скачать программу 3-НДФЛ пройдите по ссылке https://www.nalog.ru/rn77/program , здесь вы увидите несколько разделов, которым соответствует свой год.

• Выберите год, за который вы заполняете налоговую декларацию, а в нем нажмите на кнопку “Загрузить” возле слов “Программа установки”.

• Автоматически начнется скачивание программы электронного декларирования. Откройте программу установки сразу же после сохранения.

• Вам предстоит установить ее на свой компьютер, это не займет много времени. Нажмите “Далее”, прочитав указания на экране.

• Выберите папку на своем компьютере, куда нужно установить декларацию.

• Во время установки вы увидите ещё одно окно, помимо основного. Здесь вам нужно принять все условия и согласиться на установку. Это специальный пакет для основной программы декларирования.

• Дождитесь окончания, пока на экране не появится слово “Готово”. Выйдете из программы установки.
• Вы увидите уже установленную программу декларирования на рабочем столе компьютера.

Как заполнить электронную декларацию в программе

• Теперь вы можете приступить к заполнению. Откройте программу.
• Интерфейс достаточно прост. Вам нужно выбрать первую вкладку слева “Задание условий” и выбрать тип декларации: 3-НДФЛ или этот же тип для нерезидента.

• Заполните все разделы этой страницы, просто поставив галочки возле верного варианта. У вас могут возникнуть трудности в графе “Номер инспекции”. Вам не нужно искать этот номер в интернете, просто нажмите на квадратик рядом, все инспекции загрузятся сами. Просто выберите свой город и нажмите “Да”.

• В самом низу представлена форма для подачи вашим представителем. Если он будет, то выберете пункт “Представителем ФЛ” и впишите паспортные данные и ФИО представителя.

• Перейдите ко второму разделу слева “Сведения о декларанте”.
• Введите свои паспортные данные, ИНН, полное ФИО, дату и место рождения.

• Во второй части окна вам также потребуется ввести код страны рождения. Откройте список, нажав на квадратик, выберите нужную.

• Выберите раздел справа “Адрес”. Введите всю необходимую информацию, включая индекс, ОКТМО, телефон.

• Теперь можно перейти к основной части декларации: доходы. Выберите соответствующую вкладку слева.
• Прежде всего, сверху вам нужно отметить, какой процент налога вы платите. Это цветные цифры в левом верхнем углу.

• Добавляйте свои источники выплат в первом поле, нажав на плюсик. Вводите точное название источника, его ИНН, КПП, ОКТМО.

• В окне чуть ниже вам нужно вводите сумму выплат, так же нажав на плюс.
• Снизу будет считаться сумма прибыли и вычета налогов.

• Как только вы введете все доходы, можете переходить к вычетам во вкладке пониже. Здесь доступны все виды вычета: стандартные, социальные, имущественные и убытки.

• В графе социальных вычетов вам нужно правильно проставить галочки, в зависимости от положения на вашем предприятии.

• В социальных выплатах суммы указываются вручную.

• Имущественные вычеты добавляются по типу социальных – вручную.
• Как видите, заполнение декларации – вовсе не сложный процесс.

Как сохранить электронную декларацию и отправить ее

Теперь у вас есть выбор: распечатать декларацию 3 НДФЛ и подать самостоятельно, либо сохранить ее, как xml файл, заверить подписью и отправить электронно.

• Чтобы сохранить декларацию, нажмите на соответствующую кнопку на панели инструментов сверху.

• Файл появится на рабочем столе либо в другом месте, которое вы выбрали самостоятельно.
• Заверьте его своей электронной подписью.

• Теперь войдите на сайт Налоговой Службы по адресу https://lkfl.nalog.ru/ndfl/index.html

Решением НАЗК от 16.06.2016 № 2 дан старт системе электронного декларирования. Несмотря на то, что на момент подготовки статьи прошло уже 2 волны декларирования, а в Internet полно информации о заполнении деклараций, мы дадим несколько практических советов о том, как заполнить электронную декларацию. Мы рассмотрим вопросы: где взять электронную подпись? как получить информацию о доходах без посещения налоговой? где взять данные о квартире? и др. Для начала напомним азы электронного декларирования.

Кто обязан заполнить электронную декларацию?

Субъектами, которые должны заполнить электронную декларацию являются: государственные служащие, служащие органов местного самоуправления, депутаты, военнослужащие, судьи, служащие правоохранительных органов, руководители структурных подразделений юридических лиц, аудиторы, частные исполнители нотариусы, оценщики и т.д., физ.лица, — члены антикоррупционных общественных организаций.

Когда нужно заполнять электронную декларацию?

Основания для подачи деклараций указаны в Законе, ст.45 к ним относит:

1. Перед вступлением на должность – минимум за 1 день до подачи документов;
2. Ежегодная подача деклараций – до 1 апреля;
3. В случае увольнения с работы – за 1 день до увольнения;
4. В течении года, следующего за увольнением – до 1 апреля.

С чего начать?

Итак, если а) вы относитесь к категории лиц, которым необходимо заполнять электронную декларацию и б) есть основания для ее заполнения, закономерно появляется вопрос «С чего начать?» Для начала нужно знать, что декларация заполняется в электронной форме в разделе «Задекларируй» на сайте НАЗК.

Для ее заполнения нам понадобится электронная цифровая подпись и информация о доходах, расходах, имуществе и обязательствах финансового характера декларанта и членов его семьи, т.е. все дальнейшие действия должен осуществить как сам декларант, так и каждый член его семьи, который будет указан в декларации.

Кого вписывать в декларацию говорится в ст.1 Закона, а именно члены семьи это лица, между которыми заключен брак, дети, родители, другие лица, которые:

1. совместно проживают;
2. связанны совместным бытом;
3. имеют взаимные права и обязанности.

Согласно разъяснений НАЗК, только факт наличия ВСЕХ 3 признаков определяет человека членом семьи декларанта, и информация в отношении него вносится в декларацию.

Подумайте, кто из Вашей семьи подпадает под эти критерии, а кто нет. Если есть такие, кто живет отдельно, либо проживает с Вами, но не связан с Вами бытом (например, взрослые дети имеют свой бюджет), то Вы имеете полное право не указывать их данные в декларации.

Определив круг лиц, сведения о которых мы будем вносить в декларацию, переходим к получению ЕЦП.

Получаем электронно-цифровую подпись Приват-банка для заполнения электронной декларации

Самый простой и быстрый способ получить ЕЦП доступен счастливым обладателям счета в Приват-банке. Всем остальным гражданам придется обращаться в сертифицированные центры по выдаче ЕЦП (Google в помощь). Итак, если Вы имеете доступ к приват, для Вас вопрос получения электронной цифровой подписи займет не более 10 минут.

Важно! Для того, чтобы скачать подпись на свой компьютер, в Вашем браузере должна быть установлена специальная программа — Crypto-Plugin. Для получения подписи рекомендуем воспользоваться браузером Chrome.

Если Вы получаете заработную плату, владеете вкладом (депозит, копилка) в Приват-банке, тут же сразу можно сформировать выписку о полученных доходах, в т.ч. выплаченных процентах (понадобится для заполнения декларации). Для этого, перейдите «Все услуги» > «Услуги» > «Создать справку».

Получаем сведения, которые нужны нам для заполнения электронной декларации

Итак вы сохранили ЕЦП на своем компьютере и владеете паролем от нее. Далее необходимо перейти к сбору информации.

1. Доходы членов семьи и самого декларанта

Информацию о доходах за интересующий Вас период можно получить дистанционно, без посещения налоговой, через Электронный кабинет плательщика. Для этого нужно перейти на сайт Фискальной службы и авторизоваться, в разделе «вход в личный кабинет», используя полученные ранее ЕЦП и пароль. Для этого в выпадающем списке необходимо выбрать АЦСК Приват-банк, указать путь к ЕЦП, указать пароль от подписи и нажать считать.

Если все ОК, видим сообщение «Ключ успішно завантажено».
Нажимаем кнопку «Увійти». Далее «Заявления, запросы для получения информации», и выбираем «Запрос для получения сведений с Государственного реестра физических лиц – плательщиков налогов…». Заполняем форму запроса (часть информации подтянулась автоматически) и нажимаем вверху кнопку «Підписати та надіслати».

Важно! Ответ на запрос приходит через 2-3 рабочих дня. Его можно увидеть в папке «вхідні/вихідні документи».

2. Информация о собственниках недвижимости

Сведения о принадлежащем декларанту имуществу можно получить, используя Кабинет электронных сервисов на сайте Минюста https://kap.minjust.gov.ua.

На данный момент АЦСК Приват-банк был недоступен для использования и пришлось пройти процедуру регистрации, используя адрес электронной почты.

Остановимся еще на вопросе ответственности

Ответственность за неподачу(несвоевременную подачу) декларации:

Административная (ст.172-6) – штраф в размерах:

— несвоевременная без уважительных причин подача декларации – от 850 до 1700 грн.;

— подача недостоверных сведений (на сумму до 344 500 грн.) – от 1700 до 3400 грн.;

Уголовная (ст.366-1) – штраф:

— подача недостоверных сведений (более чем на 344 500 грн.), умышленная неподача декларации – 42500-5100 грн..

Послесловие

Процесс заполнения декларации довольно сложен и требует максимальной концентрации внимания, т.к. предусматривает большое количество действий по сбору информации. Вместе с тем, сотрудники НАЗК «не дремлют» и вот-вот да и проверят одну-другую декларацию. Согласно нашим данным, уже известны факты передачи информации по факту неподачи декларации в правоохранительные органы. Если Вы в чем-то не уверены, либо не знаете где взять ту либо иную информацию, рекомендуем обратиться за советом к опытному юристу. Своевременная консультация поможет избежать ненужных проблем.

До 1 апреля электронные декларации должны подать те, кто впервые отчитывались осенью 2016 года. Это президент, министры, нардепы, прокуроры, судьи, мэры. Декларантам второй волны, которые будут впервые заполнять декларацию, срок ее подачи продлили до 1 мая. К этой категории относятся депутаты местных советов, должностные лица Вооруженных сил, полицейские, ректоры вузов, главврачи, чиновники государственных и коммунальных предприятий. О том, как правильно подать е-декларацию, читайте в нашей инструкции.

1. Перед тем как вносить декларацию, нужно зарегистрироваться в едином реестре лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления).

После этого можно переходить непосредственно к декларации

2. Для создания и подачи декларации о доходах необходимо сначала указать тип декларации и период, за который она подается . Выбор типа декларации является обязательным: если не заполнить это поле, система выдаст ошибку.

3. Первый раздел называется «Информация о субъекте декларирования».

Во время заполнения этого раздела фамилия, имя и отчество, а также налоговый номер автоматически заполняются с профиля пользователя с возможностью смены ФИО.

4. Следующий раздел — «Информация о членах семьи декларанта» . Необходимо указывать детей, родителей, а также тех, кто проживает вместе с декларантом, но не состоит с ним в официальном браке.

5. Объекты недвижимости . Данный раздел предполагает заполнение информации обо всех объектах недвижимости, которые принадлежат декларанту или членам его семьи. Если таких объектов нет, можно переходить к следующему разделу.

6. Объекты незавершенного строительства . Схема в целом такая же, как с предыдущим разделом.

7. Следующий раздел посвящен ценному движимому имуществу (кроме транспортных средств). Сюда относятся ювелирные украшения, одежда, антиквариат, электроника, произведения искусства. Сведения о ценной вещи должны быть указаны в декларации, если ее стоимость превышает установленный порог декларирования, а именно: 100 МЗП, установленных на 1 января отчетного года (121 тыс. 800 грн. — в 2015 году, 137 тыс. 800 грн. — в 2016 году).

8. Переходим к траснпортным средствам . В отличие от другого ценного движимого имущества, сведения о транспортных средствах указываются независимо от их стоимости.

9. В дальнейшем надо указать ценные бумаги. К ним относятся акции, долговые ценные бумаги (облигации предприятий, государственные облигации Украины, облигации местных займов, казначейские обязательства Украины, сберегательные (депозитные) сертификаты, векселя, облигации международных финансовых организаций, облигации Фонда гарантирования вкладов физических лиц, чеки, инвестиционные сертификаты, ипотечные ценные бумаги (ипотечные облигации, ипотечные сертификаты, закладные), производные ценные бумаги (деривативы), приватизационные ценные бумаги (ваучеры и т. п.), товарораспорядительные ценные бумаги. Этот перечень не является исчерпывающим, в форме декларации можно выбрать вариант «Другой вид» ценных бумаг и указать, какой именно.

10. Следующий шаг — Корпоративные права. Это доли (паи) в уставном капитале или в любом другом эквиваленте уставного капитала общества, предприятия, организации, зарегистрированных в Украине или за рубежом, в том числе паевые взносы в кредитном союзе.

11. Юридические лица, конечным бенефициарным владельцем (контроллером) которых является субъект декларирования или члены его семьи . В этом разделе нужно вносить информацию о юридических лицах (даже если они упоминались в предыдущих разделах декларации как таковые), акции или корпоративные права которых принадлежат декларанту или членам его семьи.

12. Этот пункт посвящен нематериальным активам: патент на изобретение, полезную модель, ноу-хау, промышленный образец, права на топографию интегральной микросхемы, сорт растений, торговую марку или коммерческое наименование, авторское право и т. д. Сюда вносятся и права пользования недрами и природными ресурсами.

13. Следующий раздел — это доходы и подарки . Сюда входит зарплата, гонорары, дивиденды, роялти, пенсия, наследство, выигрыши в лотерею, благотворительная помощь.

14. Теперь считаем непосредственно деньги : наличку и на счетах, а также одолженные средства, активы в драгметаллах.

15. В этом разделе указываются финансовые обязательства — кредиты, обязательства по договорам лизинга, страхования, по договорам государственного пенсионного обеспечения.

16. Расходы и сделки. Если отдельный расход превышает 50 МЗП, установленных на 1 января отчетного года, то он должен быть отражен в декларации. Указываются только расходы и сделки субъекта декларирования, а сделки членов его семье не указываются. Этот раздел декларации не заполняется кандидатами на должности, связанные с выполнением функций государства или местного самоуправления.

17. Предпоследний пункт декларации — работа по совместительству . Должность или работа по совместительству декларируется независимо от того, была ли она оплачиваемой. Работу по совместительству членов семьи указывать не нужно.

18. В последнем разделе нужно указать, является ли декларант членом каких-то общественных организаций. Исключением являются политические партии, религиозные организации, профсоюзы, ОСМД, ассоциации органов местного самоуправления и их добровольные
объединения; объединения юридических лиц частного права, которые не являются общественными объединениями; органы судейского, прокурорского самоуправления.

После того как этот раздел будет заполнен, нужно нажать кнопку «Подать документ» и перейти к проверке документа.

112.ua

Процесс отправки налоговой декларации физлицами

Чтобы подать декларацию непосредственно через сайт государственной налоговой службы, пользователю нужно:

• зарегистрироваться и войти в личный кабинет на сайте налоговой;
• выбрать раздел главного меню Налог на доходы ФЛ и страховые взносы и перейти к вкладке Декларация по форме 3-НДФЛ ;
• нажать на строку в правой области экрана Заполнить/отправить декларацию онлайн .

В дальнейшем понадобится наличие электронной подписи и присутствие сертификата ключа ее проверки. Если подача документов осуществляется впервые, физическое лицо должно пройти этап формирования этого сертификата.

Для этого нужно:

• в окне заполнения и представления налоговой декларации 3-НДФЛ кликнуть по расположенной справа строке Получение сертификата ключа проверки электронной подписи ;
• на следующей странице выбрать вкладку Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС ;
• нажать Сформировать запрос на сертификат .

Система запросит введение пароля. Секретный шифр пользователь задает сам. Так как он понадобится для дальнейшей работы с налоговой отчетностью, его обязательно нужно запомнить либо где-нибудь записать. После ввода пароля необходимо подтвердить данные и дождаться получения самого сертификата.

Имея сертификат ключа, отправить документ через личный кабинет налогоплательщика не составит труда. Если у пользователя уже есть подготовленная декларация, ее можно сдать, нажав строку Направить сформированную декларацию . После нажатия откроется следующее диалоговое окно, где потребуется выбрать год, прикрепить файл с самим документом, подтвердить кнопками ОК и Сформировать файл для отправки .

После этого следует прикрепить фотографии либо сканы всех документов, подтверждающих сведения в составленной декларации. Сделать это нужно с помощью кнопки Добавить документ . Система предупреждает об ограничении – общий объем загруженных файлов должен быть менее 20 Мегабайт. После загрузки файл необходимо подписать, указав в нижней части окна заданный ранее пароль ключа и нажав кнопку Подписать и отправить .

Дождавшись сообщения о том, что отправка была успешно осуществлена, пользователю остается отслеживать процесс камеральной проверки поданных документов. Сделать это можно в том же меню в строке Декларация по форме 3-НДФЛ . Проверка должна быть совершена в течение последующих трех месяцев. Об этом будет свидетельствовать появившийся в ходе проверки статус – Завершена . Вместе с этим в разделе Переплата/задолженность в главном меню личного кабинета может появиться сумма переплаты. Для ее перечисления на счет гражданина, пользователю необходимо отправить заявление на возврат.

После нажатия на указанную кнопку в открывшемся окне нужно указать банковские реквизиты для перечисления, сохранить изменения и подписать электронной подписью. В течение одного месяца возвращенная сумма поступит на банковский счет гражданина.

Как составить декларацию по налогам – подача документов ИП

И физические лица, и индивидуальные предприниматели могут написать налоговую декларацию несколькими способами. Во-первых, можно заполнить шаблон, предлагаемый электронным ресурсом nalog.ru, кликнув Заполнить новую декларацию . Во-вторых, для создания подобных отчетов используют специальную программу, скачать которую можно по ссылке.

Для отправки отчетности индивидуальному предпринимателю следует аналогично зайти в свой кабинет, выбрать раздел с отчетами и заполнить предложенный шаблон либо прикрепить готовый документ. Отправив его, дождаться окончания камеральной проверки, распечатать декларацию в бумажном виде, подписать и поставить печать. До окончания срока подачи подписанный документ с печатью нужно представить в отделение ФНС.

Отправить налоговую отчетность возможно и через сайт Госуслуги. Для этого нужно перейти к разделу каталога Налоги и финансы и выбрать вкладку Прием налоговых деклараций . После клика откроется раздел налоговой службы с подробным указанием последующих действий. Все этапы заполнения документации будут аналогичными перечисленным.

moynalog.info

Как заполнить электронную декларацию – как скачать программу и установить ее

Все официальные файлы по электронному декларированию вы найдете на сайте Налоговой Службы РФ. Чтобы скачать программу 3-НДФЛ пройдите по ссылке https://www.nalog.ru/rn77/program, здесь вы увидите несколько разделов, которым соответствует свой год.

• Выберите год, за который вы заполняете налоговую декларацию, а в нем нажмите на кнопку “Загрузить” возле слов “Программа установки”.

• Автоматически начнется скачивание программы электронного декларирования. Откройте программу установки сразу же после сохранения.

• Вам предстоит установить ее на свой компьютер, это не займет много времени. Нажмите “Далее”, прочитав указания на экране.

• Выберите папку на своем компьютере, куда нужно установить декларацию.

• Во время установки вы увидите ещё одно окно, помимо основного. Здесь вам нужно принять все условия и согласиться на установку. Это специальный пакет для основной программы декларирования.

• Дождитесь окончания, пока на экране не появится слово “Готово”. Выйдете из программы установки.
• Вы увидите уже установленную программу декларирования на рабочем столе компьютера.

Как заполнить электронную декларацию в программе

• Теперь вы можете приступить к заполнению. Откройте программу.
• Интерфейс достаточно прост. Вам нужно выбрать первую вкладку слева “Задание условий” и выбрать тип декларации: 3-НДФЛ или этот же тип для нерезидента.

• Заполните все разделы этой страницы, просто поставив галочки возле верного варианта. У вас могут возникнуть трудности в графе “Номер инспекции”. Вам не нужно искать этот номер в интернете, просто нажмите на квадратик рядом, все инспекции загрузятся сами. Просто выберите свой город и нажмите “Да”.

• В самом низу представлена форма для подачи вашим представителем. Если он будет, то выберете пункт “Представителем ФЛ” и впишите паспортные данные и ФИО представителя.

• Перейдите ко второму разделу слева “Сведения о декларанте”.
• Введите свои паспортные данные, ИНН, полное ФИО, дату и место рождения.

• Во второй части окна вам также потребуется ввести код страны рождения. Откройте список, нажав на квадратик, выберите нужную.

• Выберите раздел справа “Адрес”. Введите всю необходимую информацию, включая индекс, ОКТМО, телефон.

• Теперь можно перейти к основной части декларации: доходы. Выберите соответствующую вкладку слева.
• Прежде всего, сверху вам нужно отметить, какой процент налога вы платите. Это цветные цифры в левом верхнем углу.

• Добавляйте свои источники выплат в первом поле, нажав на плюсик. Вводите точное название источника, его ИНН, КПП, ОКТМО.

• В окне чуть ниже вам нужно вводите сумму выплат, так же нажав на плюс.
• Снизу будет считаться сумма прибыли и вычета налогов.

• Как только вы введете все доходы, можете переходить к вычетам во вкладке пониже. Здесь доступны все виды вычета: стандартные, социальные, имущественные и убытки.

• В графе социальных вычетов вам нужно правильно проставить галочки, в зависимости от положения на вашем предприятии.

• В социальных выплатах суммы указываются вручную.

• Имущественные вычеты добавляются по типу социальных – вручную.
• Как видите, заполнение декларации – вовсе не сложный процесс.

Как сохранить электронную декларацию и отправить ее

Теперь у вас есть выбор: распечатать декларацию 3 НДФЛ и подать самостоятельно, либо сохранить ее, как xml файл, заверить подписью и отправить электронно.

• Чтобы сохранить декларацию, нажмите на соответствующую кнопку на панели инструментов сверху.

• Файл появится на рабочем столе либо в другом месте, которое вы выбрали самостоятельно.
• Заверьте его своей электронной подписью.

• Теперь войдите на сайт Налоговой Службы по адресу https://lkfl.nalog.ru/ndfl/index.html
• Войдите по форме входа.

• Вы можете воспользоваться учетной записью Госуслуг, если она у вас есть.

• Опустите страницу вниз после входа и выберите кнопку “Направить сформированную декларацию”.
• Теперь в личном кабинете вы будете видеть статус своего обращения.

sovetclub.ru

Первое. Получаем электронную цифровую подпись

Для того, чтобы иметь возможность общаться с налоговой в электронном формате, налогоплательщику потребуется сертификат электронной цифровой подписи (ЭЦП). Первым делом вам придется посетить Удостоверяющий центр РУП «Информационно-издательский центр по налогам и сборам», который ЭЦП и выдает. Вернее, продает: за регистрацию абонента (юридическое лицо) с выпуском сертификата, но без выдачи носителя ключевой информации (специальная «флешка», на которую записывается ваша электронная цифровая подпись) сроком на 1 год придется заплатить 382 200 рублей. С выдачей носителя ключевой информации – уже 565 400 рублей. Для ИП цена чуть ниже: 253 800 и 375 500 рублей соответственно.

Кстати, перед посещением Удостоверяющего центра вам необходимо изучить его регламент. Этот документ можно скачать в формате.pdf на сайте организации – pki.by. Всего-то 75 страниц.

«В «комплект» к сертификату ЭЦП входит CD-диск, который позволяет установить «АРМ Плательщик» на персональный компьютер пользователя». АРМ «Плательщик» – это специальная программа, позволяющая предоставлять информацию в налоговую, простая в использовании и настройке», – подчеркивает Ольга Иваненко.

Удобный «Плательщик»

На эту тему:Комиксы: налог на вонючих людей

Предоставлять информацию в налоговую можно двумя способами: через «Личный кабинет» на сайте Министерства налогов и сборов Республики Беларусь и с помощью «Плательщика». О «личке» МНС поговорим чуть позже – начнем с «Плательщика». «Функционал программы «АРМ Плательщик» намного шире, чем в «Личном кабинете» МНС. Они включают в себя дополнительные возможности: направлять информацию в свободной форме с прикреплением файлов в различных форматах (*.doc, *.xls, *.pdf), представлять уведомления о создании и ликвидации обособленного подразделения, изменении местонахождения организации, переходе на упрощенную систему налогообложения и другие», – поясняет Ольга Иваненко.

Итак, как это работает?

1. Вставляем флешку в компьютер и заходим в программу электронного декларирования.
2. Высвечивается окно. Вносим в него следующие данные и входим в программу

Пользователь – alex
Пароль – 111

Открывается «рабочий» экран:

– кликаем мышкой в закладку «Файл» и выбираем «Создать декларацию». Открывается следующее окно, в котором мы выбираем налог, по которому подаем декларацию. В нашем случае – УСН:

Выбираем «Тип декларации» – у нас квартальная – и также выбираем отчетный период – 1 квартал и ставим галочку в строке «Округлять суммы к уплате до наличных».

На эту тему:Умереть нельзя эмигрировать. Бизнесмены, ставьте запятую

Нажимаем «Готово» и у нас показывается форма декларации.

Кликаем мышкой в строке ОКЭД, выбираем наш вид деятельности и нажимаем ОК

Заполняем наши показатели по первому разделу, потом переходим в раздел II и заполняем его, если у нас были в текущем году ошибки при исчислении налога. Если нет – то этот раздел не заполняем.

На эту тему:Жители Слуцка должны узнать, что такое смузи! План по принудительной приватизации

Переходим к заполнению раздела III.

В строках 1,3,4,5,6,7 заполняем данные, только если мы привлекали наемных лиц, если нет – этот раздел не заполняется. В строке 2 отражаем сумму из строки 1 первого раздела. Далее сохраняем декларацию, нажимая в левом верхнем углу на «бочонки».

Затем закрываем декларацию, нажимаем на крестик.

И получаем:

Ставим курсор на полученный файл – «Упрощенный рабочий» и кликаем на кнопку «Подписать» и далее «ОК».

На эту тему:Бизнес-тест: позвонит ли вам Цукерберг?

У нас начинается поиск сертификата, выбираем наш сертификат и нажимаем ОК, появляется окно в котором вводим наш пароль и далее ОК. Наша декларация подписана.

Опять ставим на нее курсор и нажимаем отправить.

«Личный кабинет»: тонкая настройка

Если вы все же решили воспользоваться «личным кабинетом» на сайте МНС, приготовьтесь к долгой подготовительной работе и тонкой настройке своего компьютера. У нас плохая новость для любителей Apple: портал министерства «дружит» только с Windows – от XP (с SP2) до 8.1. Другие операционные системы не поддерживаются. Если вам повезло и у вас «подходящая» ОС, не спешите радоваться – плохие новости продолжаются. С вероятностью в 95% у вас установлен «неправильный» браузер. Надпись большими красными буквами «Ваш браузер не поддерживается!» не высвечивается лишь у пользователей Internet Explorer 8.0 и выше. По статистике сайта StatCounter, таковых в Беларуси 4,36%. И вам еще придется поработать – полный список настроек (довольно широкий) размещен на сайте МНС.

«Сложность настройки «Личного кабинета» такова, что большинство бухгалтеров все же предпочитают пользоваться программой АРМ «Плательщик», – констатирует Ольга Иваненко.

В целом, отмечает эксперт, электронное декларирование сокращает затраты времени на походы бухгалтеров в налоговую инспекцию. «В то же время надо понимать, что при заполнении стоит соблюдать особую внимательность: все правки и уточнения в электронном документе могут вызвать дополнительный интерес со стороны проверяющих органов и стать основанием для «продвижения» компании в очереди на налоговые проверки», – объясняет Ольга Иваненко.

kyky.org

Когда нужно подавать?

Подавать налоговую декларацию обязаны все лица, получающие доходы от следующих источников:

Кроме того, подать заявление имеют право граждане, желающие получить налоговый вычет. Во всех случаях оптимизировать процедуру помогут современные технические средства.

Преимущества, которые даёт интернет при подаче заявления:

1. сэкономленное время;
2. мобильность, то есть оформить всё необходимое можно где угодно;
3. отсутствие «человеческого фактора» – главной причины ошибок при расчётах;
4. система способна сама совершить необходимые математические действия;
5. безопасность.

Сегодня это самый оптимальный метод снизить собственные трудозатраты при заполнении документов, сократить риск возникновения технических ошибок и высвободить время.

Правила заполнения электронной декларации в налоговую

Порядок подачи декларации через интернет состоит из ряда действий.

1. Оформить нужный документ онлайн можно с помощью excel. Это специально разработанное программное обеспечение.
2. Прежде чем приступить к работе над декларацией, нужно убедиться, что под рукой все необходимые документы, такие как паспорт, справка 2-НДФЛ, выданная на работе, чеки и тому подобное. Всё это потребуется при внесении данных в программу.
3. Собрав необходимое, можно приступать.

Следует отметить, что подача налоговой декларации по сети интернет осуществляется бесплатно .

Программа представляет собой окно с вкладками-разделами. Пример заполнения разделов для физ.лица.

Первый раздел

В разделе «Задание условий» обязательные к занесению сведения следующие:

• тип – 3-НДФЛ;
• номер корректировки – 0;
• признак – физлицо;
• доходы – учитываемые справками;
• достоверность – лично.

Нужно уточнить, что номер корректировки – показатель того, сколько раз за год подавалась декларация. Первичная подача – 0. Подаётся второй раз после исправления ошибки – 1.

Второй

Требует внесения данных о декларанте (то есть о себе). В одних полях это нужно сделать вручную, в других есть раскрывающийся список с вариантами.

Третий

Здесь необходимо указать доходы . Выбирается цифра 13, означающая ставку налога. Кнопкой «+» добавляются работодатели – источники выплат. Информация берётся из справки 2-НДФЛ, выданной на работе.

Графа «Вычеты»

Здесь нужно выбрать вид вычета и поставить галочку в соответствующем поле. Видов может быть несколько:

• имущественный;
• стандартный;
• социальный.

Если вычеты ранее получались, это тоже указывается. Именно на этапе заполнения этого раздела требуется особенная внимательность!

Финал действий в программе – кнопка «Проверить» на верхней панели справа. В случае некорректности каких-либо данных, программа даст знать об этом. Если всё в порядке, файл сохраняется и распечатывается. Бумажный вариант понадобится даже при условии отправки пакета электронным способом. Он потребуется в ФНС.

Помимо программных средств, пользователь имеет возможность просто скачать pdf файл форму и заполнить его самостоятельно.

Пример оформления

1. Формат бланка декларации может различаться в зависимости от цели документа. Например, получение вычета за лечение требует заполнения 5 страниц.
2. Заполнение начинается с титульного листа. В поле корректировки при первой подаче пишется 0. Налоговый период требует указания года, за который планируется возмещение.
3. «Код налогового органа» должен принадлежать той инспекции, куда отправится пакет документов. Код налогоплательщика стандартный для физлиц – 760. У частных предпринимателей это цифра 720.
4. Данные о налогоплательщике дублируют паспортные. При этом в поле статус налоговые резиденты РФ указывают цифру 1, прочие лица – 2.
5. Приступая к заполнению поля с местом жительства, следует помнить, что требуются данные именно постоянной регистрации. Временная регистрация устроит налоговые органы только при отсутствии постоянной. Фактическое место жительства их не интересует.
6. В строку «Достоверность и полноту сведений подтверждаю» вписывается единица.
7. Следующие листы заполняются на основании справки 2-НДФЛ, чеков и прочих документов. Вносятся полные данные о доходах и расходах. На Листе Е1 указывается общая сумма расходов на лечение и покупку медикаментов.

Схожим образом заполняются другие формы.

• Скачать бланк налоговой декларации в Excel
• Скачать пример заполнения налоговой декларации в Excel

Какой формат для предоставления выбрать: Word или Excel?

Работать в Excel несравнимо проще , чем с Word. Шаблон легко найти в сети, и при этом все необходимые формулы уже будут в него занесены. Риск ошибки снижается в разы, время на подсчёты уменьшается.

Формат Word подразумевает полностью ручное, классическое внесение данных, что довольно трудоёмко и может привести к случайным ошибкам, а значит потере времени.

Таким образом, заполнять документ в ворде или экселе — исключительно Ваш выбор!

Скачать бланк для заполнения налоговой декларации в Ворде

Варианты подачи документа

Подать декларацию можно несколькими способами:

• через личный кабинет налогоплательщика;
• с помощью портала Госуслуг.

В первом случае нужно , воспользовавшись данными регистрационной карты, выданной в налоговой инспекции, заполнить шаблон и отправить с помощью телекоммуникационного канала связи в ФНС. В личном кабинете можно отследить статус данной операции.

Во втором случае алгоритм похож , но после отправки документа ему присваивается номер, необходимый при обращении в налоговую. Статус также можно увидеть в своём кабинете. Нужно помнить, что налоговой инспекции потребуется оригинал с подписью.

Пересылка пакета документов обычной электронной почтой пока не может осуществляться в связи с очевидной небезопасностью такого метода. Отправка должна осуществляться только через официальные каналы связи.

Как сдать бумагу физическому лицу и организации?

Юридическое лицо подаёт декларацию в зависимости от выбранной системы налогообложения. Есть общее для всех видов деклараций правило. Подача должна осуществляться не позже 30 апреля года, следующего за отчётным. Исключения из этого правила прописаны в пункте 3 статьи 229 Налогового кодекса Российской Федерации.

Организации и ИП должны подавать заявление о полученных доходах , даже если этот доход нулевой.

Просрочка при подаче данных грозит санкциями в виде штрафов.

К общему пакету прикладываются:

• бухгалтерские документы, подтверждающие наличие доходов;
• выписка из ЕГРЮЛ;
• справка Росстата;
• сертификат о постановке на госучёт;
• паспорт.

Физическому лицу, претендующему на вычет, помимо подтверждения доходов, потребуются документы подтверждающие расходы.

Осуществление способа подачи (подробная инструкция):

Цепочка требуемых действий при подаче заявления с помощью Портала Госуслуг выглядит следующим образом:

Подача через кабинет ФНС:

1. в личном кабинете заполнить шаблон;
2. прикрепить все необходимые отсканированые документы;
3. «подписать» ключом усиленной неквалифицированной электронной подписи и отправить.

С первого взгляда процесс подачи декларации может показаться не самым простым, но на деле дистанционные методы ощутимо облегчают задачу и позволяют справляться с ней гораздо оперативнее, чем раньше. Автоматический расчёт надёжен и безопасен.

Если же нет желания самому разбираться в тонкостях подсчёта и заполнения листов заявления, то на рынке представлено огромное количество специалистов, готовых оказать данную услугу за финансовое вознаграждение.

101million.com

Подача декларации 3 НДФЛ через интернет

Чтобы подать налоговую декларацию физического лица онлайн нужно сделать следующее:

1. В меню личного кабинета налогоплательщика выберите пункт «Налог на доходы ФЛ», и в открывшемся списке нажмите на пункт «Заполнить/отправить декларацию онлайн»:

2. В нижней части страницы нажмите на кнопку «Направить сформированную декларацию»:

3. Нажмите на кнопку «Выберите файл» и выберите файл xml, который был сформирован в первой части этой статьи:

Нажмите кнопку «ОК».

4. На следующем экране нажмите на кнопку «Сформировать файл для отправки»:

5. На очередном шаге Вы попадете на страницу «Отправка декларации в электронном виде». Здесь нужно загрузить все отсканированные копии документов. Для этого перейдите в нижнюю часть страницы и нажмите на кнопку «Добавить документ»:

После этого откроется новое окно, в котором можно загрузить один документ:

В данном окне:

• Выберите файл для загрузки (копию одного из документов).
• Введите осмысленный комментарий к документу (например, «справка 2-НДФЛ» или «договор купли-продажи автомобиля (покупка) стр. 1»).
• Нажмите на кнопку «Сохранить».

Данную операцию нужно повторить для всех документов, которые Вы прикладываете к декларации.

6. В нижней части страницы нужно ввести пароль для доступа к сертификату и нажать на кнопку «Подписать и отправить»:

После этого появится последнее всплывающее окно, в котором нужно подтвердить отправку декларации:

7. Дождитесь завершения отправки декларации:

На этом процедура отправки декларации в налоговую через Интернет завершена. Если заранее подготовить все необходимые документы, то на отправку декларации уйдет 15-20 минут. Так что рекомендую подавать декларации 3-НДФЛ через Интернет. Это действительно быстро и бесплатно.

Удачи на дорогах!

Сдача налоговой отчетности является одним из ключевых моментов взаимоотношений налогоплательщиков - предпринимателей и юридических лиц с государством в лице налоговых органов. Основной формой налоговой отчетности, согласно законодательству о налогах и сборах, является налоговая декларация. Этот документ позволяет государству знать, какой размер налога должен уплатить налогоплательщик в бюджет. И если плательщик налога ошибся, умышленно или без умысла, то налоговые органы от имени государства его поправят. Как правильно расскажем в настоящей статье.

Когда необходима налоговая декларация

Каждому виду налога, по общему правилу, соответствует своя декларация. Но все-таки не каждый налогоплательщик должен заполнять декларации и предоставлять их в налоговую инспекцию. В некоторых исключительных случаях налог не предполагает составление декларации. В других ситуациях она составляется только при необходимости.

Подробно о правилах заполнения налоговой декларации согласно требованиям законодательства:

Например, предприниматели, находящиеся на патентной системе налогообложения, декларации не составляют. Это прямо предусмотрено соответствующей главой Налогового кодекса РФ. Не составляют практически во всех случаях декларации физические лица, не ведущие предпринимательскую деятельность. Речь здесь идет о двух налогах: налоге на имущество физических лиц и налоге на доходы физических лиц. В первом случае, информация о владельцах недвижимого имущества и его стоимости принимаемой для налогообложения есть в распоряжении налоговых органов, так как они подключены к Единому государственному реестру прав на недвижимое имущество. Во втором, расчет и удержание налога за физических лиц осуществляют налоговые агенты, то есть лица этот доход выплачивающие налогоплательщику.

Но в последнем случае не все так просто. Иногда гражданин претендует на получение налоговых вычетов. На лечение, обучение, в связи с приобретением или постройкой жилья и так далее. В таких случаях для налогоплательщика (если он конечно не получает вычет только по месту работы) необходимо предоставление налоговой декларации по НДФЛ. Так же такая декларация необходима в случае продажи дорогостоящего имущества, если доходы от его продажи облагаются подоходным налогом.

Иногда декларация по конкретному налогу может не подаваться. Но вместо неё возможно . Такая декларация может быть подана, если организация или физическое лицо временно прекратили экономическую деятельность и не имеют движения по расчетным счетам. Вместо подачи нескольких «нулевых» деклараций законодательством о налогах и сборах предусмотрено предоставление одной, общей декларации.

Коммерческие организации и предприниматели в подавляющем большинстве случаев предоставляют в налоговые органы декларации по налогам. Это связано с особенностями экономической деятельности этих субъектов. Налоговые органы не могут в точности знать показатели, которыми руководствуются налогоплательщики при расчете налогов, и сам порядок определения налоговой базы достаточно сложен, чтобы обойтись без налогового декларирования.

Способы сдачи налоговых деклараций

На порядок заполнения налоговой декларации напрямую влияет способ, который выбран налогоплательщиком для предоставления этого документа в налоговую инспекцию. Стоит обратить внимание, что далеко не во всех случаях плательщик налога имеет возможность выбирать, как ему передать налоговую отчетность государственным органам.

Сдать декларацию в налоговую инспекцию, по общему правилу, можно следующими способами:

• непосредственное предоставление декларации в территориальный налоговый орган,
• предоставление декларации посредством почтовой связи,

Рассмотрим эти способы, и то, как от них зависит форма и порядок заполнения налоговой декларации более подробно.

Налогоплательщик может лично сдать декларацию налоговую инспекцию. Либо уполномочить на это своего представителя. Для чего требуется выдать этому лицу доверенность, в некоторых случаях заверенную нотариально. Для этого необходимо посетить налоговый орган, а точнее помещение в котором обслуживают налогоплательщиков, и вручит сотруднику инспекции необходимое количество экземпляров декларации. Служащий ИФНС, при приеме декларации сделает соответствующую отметку на экземпляре документа налогоплательщика. Лично или через представителя можно сдать, разумеется, только декларацию, составленную в письменной форме. И только если такая форма предоставления декларации предусмотрена законодательством о налогах и сборах. Что не во всех случаях имеет место.

Посредством почтовой связи, то есть, сдав конверт с декларацией в ближайшем отделении почтовой связи. Так можно сдать только декларацию, составленную в бумажной форме. Отправка каких-либо цифровых носителей, дисков или дискет с декларацией в электронном виде не предусмотрена. Подтверждением сдачи декларации будет служить квитанция со штемпелем отделения почтовой связи.

Предоставление налоговой отчетности в электронном виде - способ появившийся относительно недавно. Но в то же время он становится все более используемым. И вероятно, в скором времени, такой способ станет практически единственным, даже для физических лиц. Последние тенденции в сфере налогового законодательства свидетельствуют об этом.

В электронном способе предоставления налоговой декларации можно указать две разновидности:

• предоставление отчетности посредством телекоммуникационных каналов связи,
• с использованием интерактивного сервиса налоговой службы.

С использованием, так называемых, телекоммуникационных каналов связи, передают отчетность предприниматели и юридические лица. Для кого то, это является свободным выбором. Для других это уже требование законодательства.

Для того что бы воспользоваться данным способом предоставления налоговой отчетности, необходимо заключить соглашение со специализированным оператором электронного документооборота. Или обратится в бухгалтерскую фирму, которая будет для предпринимателя составлять налоговые декларации и предоставлять их в ИФНС. Соответственно и вести бухгалтерский учет. У такой компании должен быть свой договор на использование услуг по передаче отчетности в налоговую инспекцию и внебюджетные фонды. К слову сказать, через такую систему передается отчетность и в органы Росалкогольрегулирования и Росстата.

Налоговая декларация в электронной форме представляет собой.xml файл - содержащий в себе цифровые показатели и информацию о форме налоговой декларации.

Воспользоваться сервисом личного кабинета на сегодняшний день могут пока только физические лица. Хотя, вероятно, такие возможности в скором времени будут предоставлены предпринимателям, находящимся на некоторых упрощенных режимах налогообложения. Такой сервис, в практическом применении, схож с сервисами интернет-банкинга и электронных госуслуг. Здесь можно посмотреть свои объекты налогообложения, оплатить задолженность по налогам, посмотреть порядок рассмотрения заявления на предоставление налогового вычета, и, конечно же, заполнить налоговую декларацию.

Налоговая декларация на бумажном носителе (бумажном виде)

Как уже было сказано наиболее часто ранее встречавшаяся форма налогового декларирования - это бумажная. Её и сейчас применяют физические лица, в том числе предприниматели. Она предполагает составление декларации на бумажном носителе. Заполнить такую декларацию можно следующими способами:

• от руки на бланке установлено формы,
• в одной из универсальных офисных программ (Word, Excel),
• с использованием специальной программы для заполнения декларации по конкретному виду налога,
• посредством универсальной бухгалтерской программы, например 1С.

Заполнить можно от руки, ручкой синего или черного цвета. Некоторые правила заполнения деклараций по конкретным видам налогов предполагают возможность заполнения декларации ручкой с пастой еще и фиолетового цвета.

Бланки деклараций можно получить бесплатно в налоговой инспекции. Но намного удобней скачать бланк необходимой декларации на нашем сайте. Такие бланки можно заполнить дома на компьютере и отнести в налоговую инспекцию или на почту.

Но если в случае заполнения налоговой декларации (её бланка) от руки или в офисных программах Word или Excel налогоплательщик должен сам одновременно рассчитывать показатели налоговой декларации на калькуляторе или компьютере, то при использовании специальной программы все расчеты сделает машина.

Так, например плательщиков налога на доходы физических лиц предусмотрена программа для заполнения декларации, которую скачать можно на сайте ФНС РФ. Подставляя значения из справки 2-НДФЛ в отведенные для этого ячейки программы налогоплательщик, на выходе получит заполненную и проверенную декларацию, которую останется только распечатать и предоставить инспекцию. Предусмотрена так же в программе возможность заполнении декларации по форме 4-НДФЛ.

Аналогичным образом решен вопрос составления декларации в программных продуктах Фирмы «1C». Только в данном случае, необходимые данные для расчета показателей налоговой декларации берутся непосредственно из регистров налогового учета, которые ведутся в цифровом (электронном) виде.

Налоговая декларация в электронной форме (электронная декларация)

Подача через интернет декларации так же предусматривает два способа. Подача декларации через личный кабинет налогоплательщика, о чем мы уже говорили, и через телекоммуникационные каналы связи.

В первом случае, налогоплательщик, пока только физическое лицо, заполняет декларацию на сайте налоговой инспекции, подписывает её ключом квалифицированной цифровой подписи и отправляет в свою инспекцию.

Во втором случае, электронная декларация отправляется в виде.xml-файла который предварительно выгружается из бухгалтерской программы, в которой ведется налоговый и бухгалтерский усеет и соответственно заполнение декларации. Как наименее затратный (по временным показателем), такой способ заполнения налоговой декларации, вероятней всего, станет доминирующим в будущем.

Каждый гражданин, который приобрел, либо построил себе жилье, понес затраты на лечение, добровольное страхование и обучение (свое, либо детей, а так же братьев и/или сестер), имеет возможность предъявить права на возврат части средств, затраченных им на указанные цели, путем заявления об имущественном вычете в ФНС по месту своего жительства.

Как это сделать

Сделать возврат средств можно двумя способами:

• получить от налоговой уведомление и предъявить работодателю, который, при начислении вам заработной платы, подоходный налог не будет удерживать до истечения календарного года;
• сдать в ФНС декларацию 3-НДФЛ, по которой, после проверки подлинности и правильности расчета, ФНС вернет причитающуюся сумму на счет заявителя в банке.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ

Существует много сервисов, предоставляющих платные и бесплатные услуги по заполнению 3 НДФЛ. Сегодня мы будем оформлять налоговую декларацию, которую скачаем на официальном сайте налоговой .

Запустите программу щелчком мыши и продолжайте установку, нажимая на значок «далее» до того момента, пока на экране увидите «готово». Теперь у вас будет установленная программа в виде ярлыка.

Делайте установку на рабочий стол, чтобы было удобно и быстро с ней работать и быстро удалить ее, когда она уже не будет нужна.

Заполнение 3-НДФЛ в программе

Щелчком мыши по последнему значку открываем программу и заполняем задание условий:

Номер корректировки ставим 0; выбираем признак (отмечено стрелкой); указываем вид доходов, которые декларируем. Тип декларации, соответственно, выбираем 3НДФЛ. Подтверждаем достоверность — нижний раздел.

Второй раздел — сведения о декларанте

Заполняем поля, указанные стрелками, или выбираем из программы по указателям.

Раздел — доходы, полученные в РФ

В этом разделе выбрать облагаемую базу (13%), плюсом добавить строчки для внесения ваших работодателей (из справки 2НДФЛ), далее помесячно расписать доход и расход, не забывая проставлять коды дохода и вычета. Остальные, итоговые строчки, просчитаются автоматически (сверьте их со справкой от работодателя).

Ставим галочку (социальный налоговый вычет), в окне «предоставить», затем выбираем один или несколько видов вычетов, проставляем суммы согласно фактическим документам.

В этом же разделе можно заполнить и имущественный вычет:

Выбирать и заполнять, согласно указателям, все разделы. Не забудьте так же выбрать и способ приобретения. После заполнения данных об объекте нужно перейти к вводу сумм.

Заполняем расходы на покупку жилья и процентам, построчно, не забывая указывать предыдущие вычеты. Теперь все данные декларации заполнены, в верхнем поле нужно нажать на значок «проверить». Если какие-либо данные внесены некорректно, программа напомнит вам, что их нужно изменить или внести. Когда проверка успешно завершена, можно сделать визуальный «просмотр», после этого файл «сохранить» и «распечатать».

Дополнение

Вместе с распечатанной декларацией необходимо предоставить копии или оригиналы документов по расходам, которые вы декларируете. Можно отправить документы по почте, можно предоставить лично.