외환거래를 위한 거래여권은 어떻게 발급되나요? 중앙 은행은 거래 여권을 취소했습니다. 그러나 통화 통제는 유지될 것입니다. 중앙 은행은 수출 거래에 대한 여권을 취소했습니다.

외환거래를 위한 거래여권은 어떻게 발급되나요? 이 질문은 국제계약을 맺는 분들이 꼭 물어보는 질문일 것입니다. 이 자료는 거래 여권(TS) 생성 과정의 주요 뉘앙스에 대해 설명합니다.

2016-2017년에 은행의 통화 통제를 위해 거래 여권 발급이 필요한 경우

일반 규칙에 따라 PS가 작성됩니다.

• 체결된 계약(계약)에 대해
• 예비 계약;
• 미래 계약의 모든 필수 조건을 포함하는 경우 계약을 체결하기 위한 제안(제안)입니다.

동시에 계약(또는 제안)은 특정 기준을 충족해야 합니다.

• 거주자와 비거주자 사이에 체결되어야 합니다.
• 결제는 러시아연방 거주 은행에 있는 거주 거래상대방의 계좌 또는 해외 비거주 은행에 있는 자신의 계좌를 통해 이루어져야 합니다.
• 계약이 특정 유형입니다.
• 총 계약 의무가 $50,000 이상입니다.

PS를 작성하려면 어떤 유형의 계약이 필요합니까?

은행이 PS 등록을 위해 고려해야 하는 비거주 상대방과의 계약 목록:

1. 문서 형식의 증권 이동을 제외하고 러시아 국경을 넘어 상품 이동을 위한 대리 거래, 수수료, 주문 서비스 거래에 대한 계약.

2. 러시아 국경을 넘는 물질적 자산의 이동과 관련된 거래에 수반되는 구매 및 판매 계약 및/또는 서비스.

3. 정보 및 지적 활동의 결과 이전 및 그에 대한 독점권을 위해 체결된 대리인, 위탁 대리인, 변호사와의 계약.

4. 임대 및 임대를 위해 부동산을 양도하는 계약.

5. 빌린 자금의 수령 및 이체와 계약의 틀 내에서 해당 자금의 반환을 위한 계약.

PS에 대한 의무 금액을 올바르게 결정하는 방법

위에서 언급한 바와 같이 PS 등록을 위한 계약 금액은 외화 환산으로 미화 50,000달러 이상이어야 합니다. 한도 초과 여부를 이해하려면 특정 규칙이 있습니다.

1. 환율 재계산 날짜(러시아 은행(이하 BR이라고 함)이 정한 루블에 대한 외화 환율에 따름):

• 최초 체결 시 계약에 서명한 날짜
• 계약의 최신 변경 사항이 있는 경우 서명(발효) 날짜입니다.

2. 환율 선택의 뉘앙스: BR이 계약 환율을 설정하지 않은 경우 BR이 권장하는 다른 방식으로 설정된 환율로 재계산을 수행해야 합니다.

3. 최종 금액을 결정할 때 계약상 의무의 총액에는 다음이 포함되어서는 안 됩니다.

• 조건에 나타날 수 있는 처벌(몰수, 벌금, 처벌)
• 계약 이행 중에 각 당사자가 지불해야 하는 세금, 수수료 및 기타 유사한 지불 금액.

4. 최종 금액을 결정할 때 계약 의무의 범위에는 다음이 포함됩니다.

• 대리 거래의 경우 - 대리인의 보수(상환 방법에 관계 없음) 및 거래 조건에 따라 대리인이 받을 수 있는 기타 자금(상환 비용, 대리인이 본인에게 이체한 자금)
• 대출 계약의 경우 - 주요 부채 금액.

다양한 상황에서 PS 취득 기한은 언제입니까?

러시아 거주자가 국제 계약에 따라 권리 및/또는 의무를 취득하는 경우 다음 기간 내에 IP 등록 작업을 시작해야 합니다.

• 처음 거래를 체결할 때 계약은 늦어도 다음 날짜까지 작성되어야 합니다.
  • 은행에 화폐 거래 증명서를 제출해야 하는 경우
  • 은행에 증빙 서류 증명서를 제공해야 하는 경우
  • 상품 신고서(또는 이에 상응하는 문서) 제출일
  • 수출품의 조건부 반출 신청(부품의 반출 신청).

또한, 가능한 가장 빠른 이벤트가 마감일로 간주됩니다.

고려된 사건에 따른 전체 기한 목록은 2012년 6월 4일자 러시아 은행 지침 번호 138-I의 6.5항에 나와 있습니다.

• 거주자 1이 계약에 따라 자신의 권리를 거주자 2에게 양도했거나 계약에 따른 부채를 거주자 2에게 양도한 경우 거주자 2는 새 PS를 만들어야 합니다.

• 거주자에게 서비스를 제공하는 은행이 면허를 취소한 경우 해당 면허는 새 은행에서 재발급되어야 합니다.

• 거주자가 한 은행에서 다른 은행으로 이체하는 경우 그 시기를 결정하는 원칙은 허가가 취소될 때 은행을 변경하는 경우와 동일하다.

PS 등록을 위해 은행에 제출되는 것

PS를 얻기 위해 상주 고객은 다음 문서와 정보를 은행에 제출합니다.

• 위에 명시된 기준에 따라 PS를 요구하는 계약 또는 PS를 형성하기에 충분한 정보가 포함된 해당 계약에서 발췌한 내용입니다.
• 거래 정산 조건에 대한 정보입니다.
• 계좌 개설(폐쇄), 외국 은행의 계좌 세부 정보 변경(계약에 따른 통화 거래(또는 그 일부)가 해당 은행을 통과하는 경우)에 대해 세무서에서 보낸 통지서 사본. 통지에는 연방세무서가 이를 수락했음을 나타내는 표시가 있어야 합니다.
• 지침 번호 138-I의 요구 사항을 고려하여 은행에서 요구할 수 있는 기타 문서 및 정보. 이러한 문서는 일반적으로 거주자가 작성한 PP 양식에 지정된 데이터를 확인하기 위한 것입니다.
• PS, 지침 번호 138-I 양식의 부록 4에 따라 작성된 사본 1부.

다른 은행에서 이체하여 PS가 발행된 경우(“PS 등록 기한” 섹션에서 이유를 논의했습니다) 위에 설명된 문서 패키지 외에 거주자는 다음을 제출합니다.

• "이전" 은행으로부터 받은 PS 또는 이전 은행에서 라이선스가 취소된 경우 해당 PS 사본.
• "기존" 은행에서 제공해야 하는 은행 관리 명세서입니다.

거주자 간 권리 할당 시 PS가 작성되면 은행은 위의 PS 기본 패키지 외에 다음을 요청합니다.

• 사전에 합의계약을 체결한 계약에 따른 양도사실을 확인하는 서류.
• 원래 PS에서 얻은 은행 관리 명세서입니다.

PS 양식을 작성하는 기본 방법

PS 자체를 구성하는 데는 여러 가지 옵션이 있습니다.

• 이를 작성한 거주자는 PS 양식(지침 138-I의 부록 4에 규정된 양식의 종이 양식)에 직접 정보를 입력할 수 있습니다.
• PS는 은행 웹사이트의 템플릿을 사용하여 생성할 수 있으며, 여기에 정보를 전자적으로 입력한 다음 전자 문서를 생성하고 인쇄할 수 있습니다.
• 클라이언트 뱅킹, 인터넷 뱅킹 등 원격 뱅킹 서비스(RBS)를 사용하는 고객의 경우 RBS 리소스에 PS를 생성하여 확인을 위해 이를 통해 은행으로 보낼 수 있습니다.

• 마지막 경우 - 고객이 제공한 데이터를 기반으로 은행 직원이 고객을 위해 PS 양식을 작성할 수 있습니다. 일반적으로 이러한 서비스는 은행 서비스 계약에 명시되어 있으며 지불됩니다. 이 상황에서 고객은 일반적으로 문서 및 데이터의 표준 패키지를 제공하지만 작성된 PS 양식 대신 은행에 PS 등록 신청서를 제출합니다.

PS에 데이터 입력: 제목 섹션 및 섹션 1

1. PS의 제목 부분에는 PS를 발행한 은행(지점)의 전체 또는 약칭이 표시됩니다.

2. 은행은 "____ No.__의 거래 여권" 필드에 PS 날짜와 은행 자체에서 할당한 번호를 DD.MM.YYYY 형식으로 표시합니다. 거주자는 이 필드를 비워 둡니다.

3. PS 작성 필요성에 대한 결정이 내려진 경우 은행은 "____ No.__의 거래 여권" 필드에 고객으로부터 받은 문서를 분석한 후 정보를 입력합니다.

4. 섹션 1 "거주자에 관한 정보"는 다음과 같은 뉘앙스로 작성됩니다.

• 조항 1.1에는 다음과 같이 명시되어 있습니다.
  • 법인의 전체 또는 약칭(조직이 상업적인 경우),
  • 법인명(비영리단체의 경우)
  • 또는 개인 기업가, 개인 업무에 종사하는 개인의 성명.

이 섹션에서는 표준 약어(예: LLC, IP)를 사용할 수 있습니다.

중요한! 계약에 따른 거래가 법인의 지점에 의해 수행되는 경우,조항 1.1법인명 뒤에는 해당 지점의 명칭을 쉼표로 구분하여 표시해야 합니다.

• 1.2항은 거주 법인의 소재지 주소 또는 개인의 거주지 주소를 나타냅니다.

주소에 1.2항에 제공된 열의 일부 요소가 포함되어 있지 않은 경우 해당 열은 비워 두어야 합니다.

중요한! 주소(거주지)가 연방 도시(모스크바, 상트페테르부르크, 세바스토폴)인 거주자는 규칙에 따라 1.2항을 작성합니다. "러시아 연방 대상" 열만 채워지고 "도시" 열은 다음과 같습니다. 채워지지 않았습니다.

• 1.3항에는 거주자에게 할당된 OGRN이 표시됩니다.

개인적으로 활동하는 개인(공증인 및 변호사)이 PS를 등록하는 경우 단락 1.3은 관련 등록 기관의 등록(공증인 등록, 러시아 연방 구성 기관의 변호사 등록)에 따른 등록 번호를 나타냅니다. , 등.).

• 1.4항에는 DD.MM.YYYY 형식으로 법인 및 개인 기업가의 OGRN 주 등록부에 등록된 날짜가 입력됩니다(2002년 7월 1일 이전에 등록된 법인의 경우 다음과 같이 표시됨). /2002년 1월”).

개인이 PS를 등록하는 경우, 단락 1.4는 공증인 등록부 3열에 표시된 공증인에게 권한을 부여하라는 명령 날짜 또는 정보 입력 명령 날짜를 나타냅니다. 러시아 연방 구성 기관의 변호사 등록부 열 4에 명시된 등록부에 등록된 변호사에 관한 정보입니다.

• 1.5항에는 납세자 식별 번호(TIN)가 입력되고 법인의 경우 KPP가 입력됩니다.

중요한!디법인 지점의 경우 지점의 체크포인트가 입력됩니다(후자의 위치)..

PS에 데이터 입력: 섹션 2

제2항 '비거주자(비거주자)의 세부사항'을 다음과 같이 작성합니다.

• gr에서. 1은 계약 당사자인 비거주자의 성명을 나타냅니다.
  • gr에서. 2와 gr. 3 전 러시아 세계 국가 분류기(OKSM)에 따라 다음이 표시됩니다.
• 외국 법인의 경우 해당 국가의 이름과 디지털 코드
• 외국인 개인의 경우 - 거주 국가의 이름과 디지털 코드
• 러시아 연방에 위치한 외국 법인의 지점 및 유사한 구조적 분할의 경우 법인 자체가 위치한 국가의 코드가 사용됩니다. 외국인의 국가를 알 수 없는 경우 gr. 3은 코드 997을 나타냅니다.
• 주 간 및 정부 간 조직, 러시아 연방 지부 및 대표 사무소의 경우 gr. 3은 코드 998을 나타냅니다.

중요: 외국인의 거주 국가가 계약(대출 계약)에 표시되지 않은 경우 gr. 3 개인의 경우 코드 999가 입력되고 법인의 경우 이름과 국가 코드가 입력되며 법인은 이를 상대방에게 서면으로 알려야 합니다.

gr에 존재하는 경우. 3개의 코드 997, 998 또는 999gr. 2개는 비어있습니다.

• 계약 당사자가 여러 명의 비거주자인 경우 섹션 2에는 각 당사자에 대한 정보가 표시됩니다.

PS에 데이터 입력: 섹션 3

섹션 3 "계약에 관한 일반 정보"(양식 1 PS) 및 하위 섹션 3.1 "대출 계약에 관한 일반 정보"(양식 2 PS, 시트 1)에 다음이 입력됩니다.

• gr에서. 1 — 계약 번호. 숫자가 없으면 1열에 “BN”을 입력하세요.
• gr에서. 2 DD.MM.YYYY 형식으로 가장 늦은 날짜가 입력됩니다.
  • 계약을 체결하고,
  • 발효,
  • 그것의 편집 (이전 두 날짜가 없는 경우).
  • gr에서. 3과 4는 각각 계약의 이름과 통화 코드를 나타냅니다(분류자에 따라).
  • gr에서. gr로 표시된 통화로 5. 4에는 PS가 작성된 계약에 명시된 의무 금액이 반영됩니다. 이 경우:
    • 대출 수령 및 발행 계약에 따라이자를 제외한 금액이 표시됩니다 (대출 본문 또는 주요 부채).
    • 거주자가 동일한 계약에 따른 의무를 계속 이행하면서 새로운 PS를 작성하는 경우 이행되지 않은 의무 금액이 반영됩니다.
    • 계약이 여러 통화로 의무를 정의하고 해당 통화 중 하나의 총 등가액이 결정되지 않은 경우 - gr로 표시됩니다. 3 및 4에서 거주자는 계약서에 나타나는 통화에 대한 정보를 gr로 표시합니다. 5 - gr로 표시된 날짜의 환율로 지정된 통화로 변환된 의무 금액입니다. 2;

• 계약서에 gr 작성을 위한 데이터가 포함되어 있지 않은 경우. 5, PS를 등록하면 "BS"가 표시됩니다.
• gr에서. DD.MM.YYYY 형식의 6은 계약에 따른 모든 의무 이행의 종료 날짜를 나타냅니다. 동시에 거주자는 거래 조건과 자신에게 알려진 사업 매출의 뉘앙스를 기반으로 이를 직접 명확히 할 수 있습니다.
• gr에서. 7 (양식 2 PS, 시트 1)은 차용 자금 제공이 본질인 거래를 위해 거주 상대방의 해외 계좌에 입금될 자금 금액을 반영합니다. 다른 경우에는 이 열을 작성할 필요가 없습니다.
• gr에서. 8 (양식 2 PS, 시트 1)은 차입 자금 제공 계약에 따라 거주 상대방의 외국 계좌로 전달되는 외화 수입 (소득) 금액을 반영합니다. 다른 경우에는 이 열이 채워지지 않습니다.
• gr에서. 9 (양식 2 PS, 시트 1)는 차용 자금 제공 계약에 따른 의무 이행 기한에 대한 코드 중 하나를 나타냅니다.

• 하위 섹션 3.2 "대출 계약에 따른 트랜치 금액 및 조건에 대한 정보"는 거래 조건이 트랜치로 자금 이체를 규정하는 경우 완료됩니다.
  • gr에서. 1과 2는 통화의 이름과 코드를 나타냅니다.
  • gr에서. 3은 트랜치 금액(계약 통화 기준)을 반영합니다.
  • gr에서. 4는 gr을 작성할 때 사용된 표에 따라 트랜치 완료 기한에 대한 코드를 나타냅니다. 9 하위 섹션 3.1.
  • gr에서. 5 - 트랑슈 수령 예상 날짜.
  • 다른 경우에는 하위 섹션 3.2가 공백으로 남아 있습니다.

PS의 다른 섹션

섹션 4, 5, 7은 발급 PS로부터 양식을 받은 후 은행에서 직접 작성합니다.

섹션 6은 동일한 거래에 대해 둘 이상의 PP가 발행되는 경우 이전 PP에 대한 정보를 표시하기 위한 것입니다.

섹션 8과 9는 전문화되어 있으며 해당 섹션에 포함된 특별 조건에 따라 대출 계약을 위해 작성됩니다. 이 자료에서는 이에 대해 자세히 다루지 않을 것입니다. 전체 정보는 필요한 경우 은행에서 설명하며 지침 번호 138-I에서도 확인할 수 있습니다.

은행이 계약서나 PS 서비스를 거부할 수 있는 이유는 무엇입니까?

은행이 PS 발행을 거부한 이유 목록은 폐쇄되어 있으며 지침 번호 138-I 단락에 나와 있습니다.

• 조항 6.9.1 - PS에 명시된 데이터와 계약서에 포함된 데이터 및 은행이 받은 기타 정보 간의 불일치. 여기에는 은행이 수신된 데이터를 기반으로 PS를 개설할 근거를 찾지 못한 경우도 포함됩니다.
• 6.9.2항 - 지침 번호 138-I에 따라 PS 양식을 작성하지 않은 경우
• 6.9.3항 - 고객이 은행에 제공한 문서 및 정보가 부족하고 수신된 데이터 중 은행이 신뢰할 수 없는 데이터를 식별한 경우
• 6.9.4항 - 은행이 계약에 따라 수행할 거래가 범죄 수익 세탁이나 테러 자금 지원을 목적으로 할 수 있다고 판단하는 경우.

결과

PS 등록은 러시아 연방 거주자가 대외 무역 거래를 체결할 때 의무적으로 수행되는 조치입니다. 거주자는 거래를 체결하고 이에 대한 은행결제를 준비할 때 해당 거래가 거래계약 면제 대상인지 확인하거나 해당 거래를 은행에 신고하고 거래계약 처리를 시작해야 합니다.

또한 PS는 최초 계약 체결의 경우뿐만 아니라 대외 무역 계약에 따른 권리와 의무를 양도할 때에도 작성되어야 한다는 점을 고려해야 합니다. 러시아 연방.

또한, 외국환계약의 거주자가 여러 가지 사유로 은행을 이동하는 경우에도 PS를 다시 등록해야 합니다. 새로운 은행이 새로운 PS를 개설합니다.

2018년 3월 1일부터 외화 계약에 따른 거래는 새로운 규정에 따라 실행되어야 합니다. 중앙은행은 이에 대한 새로운 지침을 승인했습니다.

더 이상 거래 여권이 없을 것입니다.

대신 은행은 가치가 300만 루블을 초과하는 계약의 기록을 보관하게 됩니다.

은행은 의심스러운 경우 거래와 관련된 문서를 요청할 권리가 있습니다. 계약금액이 300만 미만이더라도 말이죠.

거래 처리를 위한 서류 목록 및 양식이 변경되었습니다. 하지만 이것을 알아낼 필요는 없습니다. 은행이 도움을 줄 것입니다.

최대 200,000루블까지의 거래에는 문서가 전혀 필요하지 않습니다. 통화 관리에 대한 수수료를 지불할 필요가 없습니다.

이는 수입 또는 수출을 하는 기업가와 기업에 적용됩니다. 예를 들어, 해외에 상품을 판매하거나, 외국 기업에 서비스를 제공하거나, 해외 부동산을 임대합니다. 그러한 계약에 따른 정산은 특별 규칙에 따라 작성됩니다.

단순히 비거주자와 계약을 체결하고 그에게 돈을 이체할 수는 없습니다. 통화 관리 부서를 참여시키고 은행에 서류를 제공하고 거래 여권을 발급해야 합니다. 그렇지 않으면 합법적으로 지불할 수 없습니다. 은행은 지불을 처리할 권리가 없습니다.

서류를 수집하고 거래여권을 발급하는데 시간이 걸립니다. 또한 은행 관세에 따라 이에 대한 비용을 지불해야 합니다. 이것이 규칙입니다.

거래여권은 어떤 종류인가요?

수출입 계약을 위해 은행이 작성하는 서류입니다. 통화 통제를 위해 필요합니다. 거래 여권에는 고객이 제공한 문서의 데이터가 포함되어 있습니다. 당사자가 의무를 이행하면 거래 여권이 폐쇄됩니다. 그런 다음 은행은 거래 데이터를 중앙 은행으로 전송합니다.

서류에 문제가 있는 경우 거래 여권이 발급되지 않으며 결제도 이루어지지 않습니다. 은행은 법에 따라 이러한 권리를 가지고 있습니다.

이제 $50,000 이상의 가치가 있는 모든 계약에 대해 거래 여권이 발급되어야 합니다. 하지만 모든 것이 곧 바뀔 것입니다.

거래여권은 전혀 필요없을까요?

네, 2018년 3월 1일부터 거래여권이 제공되지 않습니다. 그러나 이것이 외국 기업과의 계약에 따른 결제가 자동으로 수행된다는 의미는 아닙니다.

통화 통제는 계속 유지됩니다. 그러나 거래 여권을 발급하는 대신 은행은 계약서를 등록합니다.

은행은 어떤 규칙에 따라 계약을 등록합니까?

은행은 금액이 한도를 초과하는 계약만 등록합니다. 수입 계약 및 대출 계약의 경우 - 300만 루블, 수출의 경우 - 600만 루블. 계약금액이 적으면 등록되지 않습니다.

계약이 등록되기 위해서는 은행이 계약에 관한 정보와 상대방의 내용을 제공해야 합니다. 수입 및 수출 계약에 대한 다양한 정보 목록이 있습니다. 통화 관리 부서 직원은 특정 경우에 필요한 것이 무엇인지, 모든 것을 완료하는 방법을 설명합니다.

계약 등록은 하루 안에 완료됩니다. 계산이 더 빠르고 쉬워질 것입니다.

은행은 계약 등록을 거부할 수 없습니다. 모든 데이터를 사용할 수 있으면 어떤 경우에도 계약이 등록됩니다.

은행은 외환 계약에 따라 지급에 대한 서류를 요청할 권리가 있습니까? 아니요, 전혀 그렇지 않습니다. 새로운 규칙에 따라 금액이 루블 환산 20만 루블 미만인 경우 문서를 제공할 필요가 없습니다.

다만, 계약금액이 더 크거나 이에 대한 의문이 있는 경우에는 계약이 등록되어 있지 않더라도 은행에서 정보를 요청할 수 있습니다.

이체를 최대 20만까지 여러 번 분할하여 은행에 아무것도 제공하지 않을 수 있습니까?

그런 식으로는 작동하지 않습니다. 중요한 것은 결제 금액이 아니라 계약 금액입니다. 20만 달러 이상인 경우 은행에서 거래에 관한 서류를 요청할 수 있습니다. 수입 300만 루블 이상, 수출 600만 루블 이상인 경우 계약이 등록됩니다.

외국 회사와 계약을 체결하고 루블로 지불할 수 있습니다. 그러면 아무것도 제공하거나 등록할 필요가 없나요?

여전히 필요합니다. 계약이 루블로 되어 있어도 외환 거래입니다. 통화는 외국 통화일 필요는 없으며 러시아 통화일 수도 있습니다.

그리고 거래상대방이 반드시 해외 회사일 필요는 없습니다. 러시아에서 작동하고 루블을 수락하거나 이체할 수 있으며 거래는 통화 통제 대상이 됩니다. 예를 들어, 러시아에 있는 외국 회사의 대표 사무소인 경우입니다.

2017년에 계약이 체결되고 2018년에 대금이 지급된다면 모든 지침은 어떻게 작성되어야 합니까?

2018년에는 모든 거래에 새로운 지침이 적용될 예정입니다. 중앙은행은 전환기간 동안 무엇을 해야 할지 설명했다.

거래여권이 발급되었으나 폐쇄되지 않은 경우, 2018년에는 자동으로 폐쇄되며 계약이 등록됩니다.

서류 확인 중이나 여권이 아직 발급되지 않은 경우에는 발급되지 않습니다. 계약은 동일한 문서를 기반으로 등록됩니다. 정보를 다시 수집할 필요가 없습니다.

은행이 거래 여권을 발급한 경우 요청하면 문서를 발급해 줍니다.

새로운 규칙이 돈을 절약하는 데 도움이 될까요?

그들은 도움이 될 것이지만 모든 사람이 그런 것은 아닙니다. 계약 등록 및 회계 비용은 여전히 ​​지불해야 합니다. 거래 여권을 취소한다고 해서 환전 관리 수수료가 취소되는 것은 아닙니다. 은행의 경우 이는 호출만 다를 뿐 거의 동일한 작업입니다.

소액계약을 하신 분들은 시간과 비용을 절약하실 수 있습니다. 그들은 더 적은 수의 문서를 수집해야 합니다. 또한 통화 관리 수수료를 절약할 수 있습니다.

서류를 더욱 빠르게 처리할 수 있습니다. 이제 거래 여권은 3일 만에 준비됩니다. 내년에는 하루 만에 계약이 등록됩니다.

2018년 3월 1일, 통화 거래 수행 시 문서 및 정보 제출 절차에 대한 러시아 은행의 새로운 지침(2017년 8월 16일자 지침 번호 181-I)이 2018년 5월 14일부터 발효됩니다. , 연방법 “ 통화 규제 및 통화 통제에 관한" (2017년 11월 14일자 연방법 No. 325-FZ에 의해 개정이 도입되었습니다.) 이 문서에서는 해당 문서에 포함된 주요 변경 사항을 다룹니다.

우선, 2018년 3월 1일 현재, 2017년 8월 16일자 러시아 은행 지침 No. 181-I “거주자 및 비거주자가 통화 거래 시 승인된 은행에 증빙 서류 및 정보를 제출하는 절차에 대해, 통화 거래에 대한 통일된 형태의 회계 및 보고, 제출 절차 및 시기”(이하 “지침”, “새로운 지침”이라 함). 이는 거래 여권 발급 절차를 규제하는 러시아 은행의 현재 지침(2012년 6월 4일자 지침 번호 138-I)을 대체하기 위해 도입되었습니다. 처음에는 이 지침이 2018년 1월 1일에 발효될 것으로 가정했지만, 2017년 11월 29일자 러시아 은행 지침 No. 4629-U(12월 15일 러시아 은행 공식 웹사이트에 게시됨)에 따라 발효될 것으로 가정했습니다. , 2017), 새로운 지침의 발효일은 2018년 3월 1일로 연기되었습니다.

대외 경제 협정, 대외 무역 활동, 대외 무역 분쟁

2018년 1월 1일부터 거래여권이 취소되었습니다. 대신 은행에 외환거래 계약을 등록하고 고유번호를 부여하는 절차를 도입한다.

이러한 변경 사항은 2017년 8월 16일자 지침 번호 181-I에 의해 러시아 은행에 의해 도입되었습니다. “거주자 및 비거주자가 통화 거래를 수행할 때 승인된 은행에 증빙 서류 및 정보를 제출하는 절차, 절차 및 기한 통화 거래에 대한 통일된 형태의 회계 및 보고 제출과 특정 은행 거래 수행 및 이에 대한 통계 보고 작성에 대한 규칙”(이하 지침이라 함)을 제출합니다. 주요 조항을 살펴 보겠습니다.

이제 다음 문서가 생성됩니다.(1.3항):

• 증빙서류 증명서– 거주자의 외환거래에 관한 통일된 회계 및 보고 형식입니다.
• 은행 관리 명세서– 은행의 외환거래에 관한 통일된 회계 및 보고 형식입니다.

은행은 거주자가 외화 및 러시아 연방 통화로 수행한 거래와 비거주자가 이 은행에 개설한 계좌를 통해 수행한 거래에 대한 전자 데이터를 생성해야 합니다(3.1항). 작업 유형 및 해당 코드 목록은 지침의 부록 1에 나와 있습니다.

거래에 관한 데이터는 해당 거래일로부터 최소 3년 동안 승인된 은행에 전자 형식으로 저장되어야 합니다. 은행이 등록한 계약에 따라 수행된 거래에 대한 데이터는 본 계약의 등록 취소일로부터 최소 3년 동안 전자 형식으로 저장되어야 합니다(3.4항).

은행에 수출 계약을 등록하려면 거주 수출업자는 다음을 제출해야 합니다(5.4항).

• 수출 계약에 관한 정보: 유형, 날짜, 번호(있는 경우), 통화, 금액, 의무 완료 날짜
• 수출계약의 당사자(당사자)인 비거주자(비거주자)의 세부정보 : 성명, 국가.

은행은 반드시 수출계약을 등록하고 고유번호를 부여합니다.거주자-수출자가 정보 또는 수출 계약을 제출한 날 이후 다음 영업일까지(5.5항). 동시에 은행은 전자적으로 생성해야 합니다. 은행 관리 시트 - 각 계약/대출 계약에 대해 개별적으로 유지됩니다.(9.1절).

은행은 등록을 위해 승인된 수출 계약의 고유 번호를 거주 수출업자에게 제공해야 합니다.

등록된 계약(대출 계약)에 따른 채무의 이행, 해지, 개인 변경, 금액 변경 시 거주자는 증빙 서류 증명서(지시서 부록 6)와 함께 해당 서류를 직접 은행에 제출해야 합니다. (8.1항).

서류는 원본 또는 정식으로 인증된 사본의 형태로 거주자가 제출합니다. 문서 사본 인증 절차, 종이 또는 전자 형식으로 제시하는 방법은 은행과 합의합니다(15.1-15.3항).

지침에는 종이 문서에 서명해야 하는 사람과 부착해야 하는 도장이 명시되어 있습니다.

• 은행 측 - 통화 관리 목적으로 사용되는 책임자 및 인감(인장)은 은행 행정 문서의 승인을 받아야 합니다(15.4항).
• 상주 조직 - 해당 문서는 개인이 서명하고 은행에 보관된 샘플과 함께 카드에 명시된 인감(있는 경우)으로 인증됩니다.
• 이 경우 조직은 행정법과 위임장을 발행하여 직원에게 서명할 수 있는 권리를 부여할 수 있습니다(15.6항).

거주자 - 개인은 독립적으로 또는 대리인을 통해 문서에 서명하고 인감(있는 경우)을 부착합니다. 이 샘플은 서명 및 인감 샘플과 함께 카드에 있습니다(15.5항).

은행에 전자적으로 전송된 문서는 거주자의 전자 서명으로 서명됩니다(15.7항).

• 은행이 거주자에게 보낸 문서에는 다음 사항이 포함되어야 합니다(15.9항).
• 각 페이지의 종이에 - 책임자의 서명과 은행 인감

전자 형식 – 책임자의 전자 서명.

• 은행과 거주자 간에 문서/정보를 전자적으로 교환하는 경우 사전에 동의해야 합니다(15.10항).
• 교환 절차, 양도 방법;
• 자필 서명과 유사한 것을 인식하는 절차.
• 발송인의 전자 서명;

전자 메시지의 무결성과 완전성을 모니터링하는 절차

정보의 정확성에 대한 책임. 전자 원본뿐만 아니라 종이 문서의 스캔 사본도 전자적으로 전송할 수 있습니다(15.11항).은행은 유지하고 보관해야 함

• 통화 통제 서류,
• 내부 문서를 통해 이를 규제합니다. 서류에는 다음 사항이 포함됩니다(17.1항 및 17.2항).
• 등록된 계약 수정(대출 계약), 계약 등록 취소(대출 계약) 신청
• 증빙 서류, 증빙 서류 증명서;
• 지침에 따라 제공된 기타 문서 및 정보.

통화 관리 파일에 전자 형식으로 문서를 넣을 때, 은행은 필요한 경우 문서가 은행에 제출된 형식으로 모든 데이터의 무결성을 유지하면서 이후에 종이에 복제되도록 해야 합니다(17.3항).

거래 여권지침 발효일에 종료되지 않고 통화 관리 파일에 있는 계약(대출 계약)에 따라 은행이 종료에 대한 표시를 하지 않고 종료된 것으로 간주되어 통화 관리 파일에 저장됩니다. (18.1항).

계약(대출 계약)에 따른 거래 여권 번호는 은행에서 등록을 위해 승인한 계약(대출 계약)의 고유 번호로 간주됩니다. 그의 새로운 지침의 규칙에 따라 추가 유지 관리가 수행됩니다.(같은 책.).

거래 여권은 새로운 "신용 기관 활동에서 생성된 문서 목록"의 개발 및 승인에 걸림돌 중 하나가 되었다는 점을 기억해 보십시오.

재무 1C-WiseAdvice

3월 1일부터 대외무역계약서 작성 규정이 변경되었습니다. 이제 기업은 외국 상대방과 결제하기 위해 거래 여권을 발급할 필요가 없습니다. 이는 취소되었습니다. 또, 5월 14일부터 화폐법 위반에 대한 책임을 강화하는 개정안이 시행됩니다.

2018년부터 거래 여권을 대체할 내용에 대한 간행물을 읽어보세요.

새로운 통화 통제: 거래 여권 대신 - 은행에 대외 무역 협정 등록

3월 1일부터 2017년 8월 16일자 181-I호 러시아 중앙은행의 지시가 발효됩니다. 2018년 3월 1일부터 거래 여권을 취소하고 대외 무역 활동을 모니터링하기 위한 새로운 규칙을 도입합니다. 대외무역계약에 따라 결제를 진행하기 위해서는 거래여권 대신 은행에 계약등록을 해야 한다.

이를 위해서는 입주기업이 계약서와 증빙서류를 은행에 제출해야 한다. 더욱이 러시아 수출업자들은 은행 양식을 사용하여 계약에 대한 정보를 제출하세요., 계약등록 후 영업일 기준 15일 이내에 계약서를 지참하시기 바랍니다. 수입업자에게는 이런 기회가 없습니다.

서류가 제출된 후 늦어도 다음 영업일 이내에 은행은 계약서를 등록하고 고유 번호를 할당해야 합니다. 즉, 은행에 계약을 등록하는 기간은 영업일 기준 1일입니다.. 은행은 이 고유번호를 회사에 알리기 위해 하루의 시간을 더 갖습니다. 전체 과정에 총 2일이 소요됩니다..

기존에는 은행이 데이터를 확인하고 거래 여권을 발급하는 데 영업일 3일, 거주자에게 여권을 보내는 데 2일이 더 주어졌습니다. 전체 과정에 총 5일이 소요됩니다.

이에 2018년 3월 1일부터 거래여권이 취소된 이후 대외무역계약 등록 절차가 빨라졌습니다.

중요한!

2018년 3월 이후 거래여권이 해지되었으나, 회사가 3월 1일 이전에 계약을 체결한 경우, 즉 혁신이 시행되기 전에는 거래 여권을 닫을 필요가 없습니다. 3월 1일 현재 아직 실행되지 않았고 통화 통제 파일에 있는 계약에 따른 거래 여권은 자동으로 폐쇄된 것으로 간주되며, 은행에서 거래 여권 폐쇄에 표시를 할 필요가 없습니다. 여권번호는 고유한 계약번호가 됩니다. 또한 은행은 새로운 규정에 따라 그러한 계약을 이행할 것입니다.

이 경우 계약을 등록해야 합니다(계약 유형 및 금액에 따라 다름).

• 수입계약/ 대출 계약의 가치가 다음과 같거나 초과하는 경우 대출 계약을 등록해야 합니다. 300만 문지름.
• 수출계약금액이 같거나 초과하면 등록됩니다. 6백만 문지름.

계약의 통화 가치에 해당하는 루블은 계약 체결일의 공식 환율로 계산됩니다.

2018년 3월 이후 거래여권 취소 후 은행에 계약등록하는 방법

계약서나 대출계약서를 등록하려면 계약서(대출계약서), 초안 또는 계약서 초본을 은행에 제출해야 합니다. 명세서에는 은행이 은행 관리 명세서를 준비하는 데 필요한 정보가 포함되어야 합니다.

• 수출 계약에 관한 일반 정보(수출 계약 유형, 날짜, 번호 - 있는 경우),
• 수출 계약의 통화 (이름),
• 수출 계약에 규정된 의무 금액,
• 수출 계약에 따른 의무 이행 완료일
• 수출 계약에 따른 외국 상대방의 세부 정보(이름, 국가)

쌀. 계약 등록 시 정보 작성을 위한 샘플 양식

중요한!

명세서 형식은 사전에 은행과 합의해야 합니다. 계약서 대신 발췌문을 은행에 보내는 경우 등록 후 영업일 기준 15일 이내에 계약서를 제출해야 합니다.

계약서(명세서)와 동시에 증빙서류를 은행에 제출해야 합니다. 문서의 구성은 주로 다음과 같은 특정 상황에 따라 다릅니다.

• 상품 배송, 서비스 이행을 확인하는 문서;
• 문서를 러시아어로 번역합니다.

새로운 통화 통제 규칙 – 2018

2018년 거래여권 취소만이 유일한 변화는 아니다. 새로운 지침 번호 181-I에는 외환 통제 규칙에 대한 기타 긍정적인 변경 사항이 포함되어 있습니다.

• 대외 무역 계약을 등록할 때 필요한 서류가 적습니다.

거래 여권이 취소되면서 대외 무역 활동에 참여하는 기업이 작성해야 하는 서류 형식이 줄어들었습니다. 더 이상 공식화하여 은행에 제출할 필요가 없습니다. 화폐 거래 증명서그리고 분리 조정을 위한 증빙 서류 증명서. 회계에 허용되는 계약 및 대출 계약에 대한 통일된 회계 및 보고 형태로서, 증빙서류 증명서.

어땠어? . 거래 여권을 등록할 때 다음 사항을 작성하여 은행에 제출해야 했습니다.

• 화폐 거래 증명서
• 증빙서류 증명서
• 통화 거래 정정 증명서/증빙 서류 – 정보를 정정할 때.

• 최대 200,000루블 규모의 거래에 대한 통화 통제를 단순화합니다.

이러한 거래의 경우, 거주자의 환승계좌에 외화를 입금하거나 당좌계좌에서 은행으로 외화를 인출할 때, 거래 유형 코드에 대한 정보. 거래와 관련된 서류를 은행에 제출할 필요가 없습니다. 단순화된 방식으로 통제되는 거래에 대한 책임 한도를 높이면 이전보다 훨씬 더 많은 거래에서 시간과 비용을 절약할 수 있습니다.

어땠어? . 2018년 3월 1일부터 거래 여권이 폐지되기 전에는 거래 유형 코드에 대한 정보를 제공하는 것으로 충분했던 거주자 계좌에서 통화를 입출금할 때 거래 기준액이 1,000달러였습니다. 거의 3배나 적었습니다.

• 은행은 계약 등록을 거부할 수 없습니다.

새로운 지침에는 은행이 계약 등록을 거부할 수 있는 어떠한 근거도 포함되어 있지 않습니다. 따라서 회사가 필요한 모든 서류를 은행에 제출했다면, 은행은 계약서를 등록하고 내부 통제 명세서를 작성할 의무가 있습니다.

어땠어? . 이전에는 거래 여권이 잘못 작성되면 은행에서 거래 여권 발급을 거부할 수 있었습니다.

• 통화 통제 위반에 대한 벌금 근거 감소

화폐 거래에 관한 문서가 적고 계약 회계 절차 자체가 이제 은행에 위임되기 때문에 회사는 적시에 문서를 제공하면 됩니다. 거래 여권이나 화폐 거래 증명서의 부정확한 실행에 대해 더 이상 벌금이 부과되지 않습니다.

어땠어? . 거래 여권 및 통화 거래 문서 준비 규칙을 위반하여 회사는 40,000 ~ 50,000 루블의 벌금형을 선고 받았습니다.

통화법 위반에 대한 책임은 어떻게 변경됩니까?

5월 14일, "통화 규제 및 통화 통제에 관한 법률"(2003년 12월 10일자 연방법 No. 173-FZ) 및 통화 위반에 관한 러시아 연방 행정법 위반에 대한 개정안이 발표되었습니다. 법안, 발효됩니다.

통화 통제 및 책임 유형에 관한 법률의 가장 중요한 변경 사항을 살펴 보겠습니다.

1. 모든 대외 무역 계약에는 외국 당사자가 러시아 수출업자에게 상품이나 서비스 대금을 지불해야 하거나 수입 계약의 경우 선지급금을 반환해야 하는 조건이 명시되어 있어야 합니다.

   외화 수입 반환 요구 사항을 위반할 위험을 줄이기 위해 당사자들은 이전에 계약에서 그러한 조건을 가장 자주 규정했습니다. 따라서 대부분의 회사에서는 별다른 변화가 없을 것입니다. 이제 은행은 예상되는 금액이 아니라 계약에 따른 외화 수익금의 정확한 수령 및 반환 시점에 대해 보고해야 합니다. 그렇지 않으면 은행은 서비스 계약 수락을 거부할 수 있습니다.

2. 은행이 외환거래를 거부할 권리가 있는 이유 목록이 확대되었습니다.

   기존에는 은행이 거래에 필요한 모든 서류를 제출한 기업에 대해 자금세탁 혐의가 있을 경우 이를 거부할 수 있었다. 5월 14일부터 거부 사유가 더 많아집니다. 예를 들어, 은행은 회사가 허위 서류를 제공하고 외국환법 요건을 위반했다고 의심되는 경우 외환 거래를 거부할 수 있습니다. 이 경우 은행은 그 결정을 채택한 날부터 1영업일 이내에 서면으로 거절결정을 통지하여야 한다.

3. "책임있는 직원"에 대한 통화 위반에 대한 벌금

   이전에는 불법 통화 거래 및 자금 송환 절차 위반으로 회사에만 벌금이 부과되었다면 5월 14일부터 이사, 수석 회계사 또는 파인더에게도 책임을 물을 수 있습니다. 책임 있는 직원에 대한 2018년 통화 통제 위반에 대한 벌금은 20,000~30,000루블입니다. 반복적으로 위반할 경우 실격 처리됩니다.

따라서 우리 의견으로는 외국 상대방과의 거래 처리 절차가 변경되었지만 약간만 변경되었습니다.

2018년부터 거래여권이 폐지됐으나 대신 고유번호를 부여받아 은행에 외환계약을 등록(계약등록)하는 제도가 도입되고 있다. 이 절차는 거래 여권을 발급하는 것보다 간단하고 빠르며 초안이나 계약서에 관한 정보를 바탕으로 계약서를 등록할 수 있습니다(원본은 나중에 제공될 수 있으므로 마감일이 촉박한 경우 매우 편리합니다). 그렇지 않으면 모든 것이 동일합니다. 상황에 따라 통화 거래 수행과 관련된 문서를 완전히 제출해야 할 필요성이 남아 있습니다. 통화 통제는 사라지지 않을 것이며 보고 문서만 새로운 방식으로 작성될 것입니다. 회계에 필요한 정보를 기록하는 것은 거주 회사가 아닌 은행이 될 것입니다.

3월 1일 거래 여권이 취소된 후 작업 첫 달 동안 당사의 실무 전문가들은 심각한 문제에 직면하지 않았습니다. 동시에 가장 중요한 어려움이 나타났습니다. 은행마다 수정된 문서 준비에 혁신을 다르게 적용한다는 것입니다.

예를 들어, 화폐 거래 증명서를 화폐 거래 정보 작성으로 대체하는 것과 관련된 변경은 그다지 편리하지 않습니다. 증명서는 법률이 정한 문서의 형태로 되어 있으나 그 정보는 임의의 문서이고, 일부 은행에서는 화폐거래에 관하여 준비된(은행이 인정한) 정보를 인쇄하는 것이 불가능하다.

동시에, 우리 회사가 서비스를 제공하는 고객은 대외 무역 계약 작성에 대한 새로운 규칙(2018년 거래 여권 폐지로 인해)과 통화 통제 규칙 위반에 대한 책임 강화로 인해 어떠한 변화도 겪지 않을 것입니다.

필요한 모든 서류를 준비하여 법인의 대외 무역 거래를 지원하는 것이 서비스 패키지에 포함되어 있습니다. 우리 회사의 전문가들은 새로운 규칙에 따른 통화 통제의 복잡성을 철저하게 연구했으며 통화 거래 수행을 위한 전체 문서 패키지를 준비하는 일을 담당합니다.

우리의 고객은 외국 파트너와 비즈니스를 수행하며, 법인에 대한 모든 통화 통제 규칙을 준수하며 고객을 위한 대외 무역 계약 및 외환 거래의 완벽한 이행을 책임집니다.

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