가상 파산에 대한 책임. 고의적 파산의 경우 실제 판례법

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고의의 가상의 파산채권자의 도움을 받거나 다른 형태로 개인 - 인기 있는 계획우회로 법으로 정한 것개인 (IP) 파산 절차.

이 접근법의 위험성은 무엇입니까?범죄의 성격과 결과에 따라 행정적, 형사 책임뒤에 고의적인 파산또는 가상의 파산. 일반적으로 이러한 범죄는 법 집행관에 의해 감지되거나 채권자 또는 파산 실무자의 진술을 통해 알려집니다. 채무자의 문제는 파산이 계획의 일부가 아니었던 상황에서도 허위 또는 고의로 파산이 선언될 위험이 있다는 것입니다. 따라서 이러한 위험을 항상 고려해야 하며, 파산 신청을 하기 전에 위험을 최소화하기 위해 노력해야 합니다.

가상의 파산: 실용적인 특징

우리가 얘기하면 간단한 언어로, 가상 파산 - 거짓 파산. 뜻하는 바는 공고실제로 파산의 징후가 없을 때 파산에 대해. 모든 것이 간단한 것 같습니다. 그러나 실제로 가상 파산과 비허구 파산 사이의 경계는 매우 좁을 수 있습니다. 그리고 이는 가상 파산이 의도적 파산보다 분석의 관점에서 더 단순한 범죄로 간주된다는 사실에도 불구하고 발생합니다.

시민의 허위 파산 선언의 전형적인 예는 다음과 같은 신청서를 제출하는 것입니다. 중재 법원귀하의 실제 재정 상태에 대해 허위 정보를 제공하는 행위. 절차 비용과 기간을 고려할 때 왜 이런 일이 수행됩니까? 일반적으로 가장 중요한 주장은 일시 중지 능력입니다. 집행 절차즉, 시작되었습니다 강제 징수부채 그 다음에는 재산과 계좌에 대한 압류가 해제되고, 특정 제한 조치가 종료되며, 연체된 부채에 대한 벌금이 부과되지 않습니다. 실제로 훨씬 더 많은 이점이 있을 수 있습니다. 모든 것이 개별적입니다. 대출 기관은 정반대의 상황에 처해 있습니다. 파산이 신청되지 않았다면 압류는 계속되었을 것입니다. 더욱이, 그들은 가장 효과적일 것입니다: 상대적으로 빠르고 긍정적인 결과를 가져올 것입니다. 따라서 파산 신청을 통해 채무자는 부채 상환을 연기할 수 있으며, 어떤 경우에는 부채를 적어도 부분적으로 탕감할 수도 있습니다.

가상의(때때로 고의적인) 파산에 대한 보다 복잡한 계획은 소위 우호적인 파산을 만드는 것입니다. 외상 매입 계정. 이 경우 채무자의 재정 상황은 충성스러운 채권자 또는 특별히 "창출된" 채권자의 도움으로 인위적으로 악화됩니다. 동시에 가상 파산에 대한 책임의 위험을 중화하기 위해 원칙적으로 이러한 범죄의 대상이 아닌 채권자 자신이 파산 신청을 제출합니다.

실제로는 다른 방식도 사용됩니다. 각각의 경우 자체적으로 개발되거나 가장 인기 있는 것 중 가장 적합한 것이 사용됩니다. 그러나 이는 모두 시민이나 개인 기업가가 고의로 위반을 저지른 실제 가상 파산 사례입니다. 확립된 질서그리고 권리를 남용합니다. 책임의 위험을 분석하고 최소화하기만 하면 되는 상황에서는 가상파산의 특징(징후)만 알아도 충분하며, 행정범죄법에 의해 제정됨및 러시아 연방 형법.

행정법과 형사법의 관점에서 가상 파산도 같은 방식으로 정의됩니다. 하나 또는 다른 책임의 가능성은 손해 금액에만 달려 있습니다. 형사 책임의 경우 최소한 커야합니다-2 백만 250,000 루블 이상, 행정의 경우 손해 금액은 상대적으로 말하면 100 루블이 될 수 있습니다.

행정법 및 형법에 따르면, 개인의 허위 파산은 시민 또는 개인 기업가가 자신의 파산을 의도적으로 허위로 공개적으로 발표하는 것입니다. 특정 특성가상 파산은 대부분 확립된 법 집행 관행에 따라 결정됩니다. 또한 있다 특별한 기술(중재 관리자, 법 집행 기관의 경우) 이는 그러한 파산 징후의 존재, 식별, 자격 및 증거를 확인하는 데 사용됩니다.

가상 파산 분석을 위한 일반 절차:

분석은 채무자가 파산 신청을 한 경우에만 수행됩니다.
파산 이전 기간(2~3년) 및 해당 신청서가 법원에 제출된 순간부터 채무자의 재무(중요) 상태는 분석 및 평가의 대상이 됩니다.
특별한 기술이 사용됩니다 재무 분석, 선택은 상황에 따라 달라집니다(분석을 수행하는 사람, 목적, 조건, 가상 파산 징후에 대한 기본 데이터는 무엇입니까).
그 방법 중 하나는 연구 대상 기간 동안 계산된 채무자의 지급여력 비율의 가치와 역학을 분석하는 것입니다. 예를 들어, 분석 주제는 절대적일 수 있으며 현재 유동성, 재무 및 의무 보안의 수준 및 특성 유형자산채무자, 연체 및 현재 채무에 대한 지급 능력 수준 및 특성.
분석은 방법에 상관없이 파산사건 자료와 추가적으로 수집된 정보를 토대로 진행됩니다. 채무자가 진술하고 문서화한 내용과 신뢰할 수 있고 관련성이 높으며 객관적인 다른 출처로부터 받은 내용을 연관시키는 것이 중요합니다.
가장 먼저 확립해야 할 것은 실제 가용성파산의 징후와 확인. 간단히 말해서, 채무자가 실제로 기존 수입원이나 재산으로부터 빚을 갚을 수 없는지, 그러한 부채가 실제이고 인위적으로 창출된 것이 아닌지를 판단하는 것이 필요합니다.

허위 파산을 나타낼 수 있는 사항:

채무자가 신청서에 명시한 데이터와 다른 출처에서 얻은 동일한 데이터 간의 불일치
주로 채무자의 재정적 (중요한) 상황과 관련하여 신청서 및 신청서에 명시된 정보의 신뢰성이 낮습니다.
법원에 제출 가짜 문서;
거래, 자산 매각 거래, 계좌에서 자금 인출 또는 반대로 신청 전에 신속하게 또는 여러 번 수행된 채무(부채)의 급격한 증가를 수반하는 거래(작업)는 인위적으로 생성된 징후의 증거입니다. 파산의.

일반적으로 위의 내용은 가상의 파산을 의심하기에 충분합니다. 그 다음에는 작성된 진술의 허위 징후 유무에 대한보다 철저한 분석, 계산 및 최종 결론이 이어집니다.

허위 파산에 대한 행정적 책임

이는 Art의 Part 1에 제공됩니다. 러시아 연방 행정법 14.12에 해당하며 채무자에게 형사 책임을 물을 근거가 없는 경우에 발생합니다. 이는 큰 피해는 없지만 가상의 파산 징후가 있는 경우에 발생합니다.

시민에게 가능한 처벌은 1-3,000 루블의 벌금입니다. 보시다시피 꽤 많습니다. 이 경우 관리 책임을 묻는 주요 결과는 파산을 차단하는 것이며 절차가 종료됩니다.

형사 책임

형사 책임이 발생하려면 (러시아 연방 형법 제 197 조) 큰 피해— 2백만 25만 루블 이상.

가능한 처벌:

100~300,000루블의 벌금 또는 1~2년 수입 금액;
최대 5년의 강제 노동;
최대 8만 루블의 벌금(또는 벌금 없음) 또는 최대 6개월의 수입 금액과 함께 최대 6년의 징역형.

허위 및 고의적 파산- 법인 활동에 가장 일반적인 범죄로, 개인 기업가에게는 덜 자주 발생하고 시민에게는 거의 발생하지 않습니다. 사실은 개인의 파산 건수가 엄청나게 많다는 것입니다. 일반 구조파산이 거의 없습니다. 또한, 사용 다양한 종류회로 비용이 많이 들기 때문에 정당화되어야 합니다. 즉, 원칙적으로 우리는 많은 것을 얻는 것에 대해 이야기하고 있습니다. 더 큰 혜택파산절차가 없었다면 달성되었을 것보다.

적어도 자주 사용되는 다양한 유형의 가상 파산 계획은 이를 실행하는 "전문가"뿐만 아니라 법 집행 기관에도 잘 알려져 있습니다. 그러므로 계속해서 우리는 점점 더 많은 새로운 옵션을 제시하고 이를 복잡하게 만들고 적합하게 수정해야 합니다. 특정 조건. 일반적으로 법률상의 공백, 결점, 부재 또는 논란의 여지가 있는 사법 관행이 사용되며 일반적으로 은행 또는 유사한 대규모 채권자에 대한 탈세 및 지불 계정 상환을 위한 복잡한 계획에도 사용됩니다.

위에서 언급한 바와 같이 가상파산의 인기 있는 방법 중 하나는 “우호적인” 지급 계정을 만들고 그러한 채권자를 통해 파산을 신청하는 것입니다. 이 경우 의제파산은 채무자에 대해서만 발생하므로 의제파산에 대한 기소는 불가능합니다. 그러나 이런 종류의 해결 방법에도 불구하고 그들은 그러한 계획에 대해 매우 적극적으로 책임을 집니다. 이 경우 그들은 단순히 고의적 파산을 증명하는 길을 따라 시민이 자신의 의무를 이행할 수 없도록 인위적으로 만듭니다.

가상의 파산과 고의적인 파산 사이의 경계는 작다고 말해야 합니다. 그리고 하나를 증명하는 것이 불가능하더라도 다른 하나를 증명하는 것은 가능합니다. 또한 파산 절차 위반과 관련된 조치가 복잡한 경우가 많습니다. 오랫동안 누구도 공개적으로 가상의 파산을 선언한 적이 없습니다. 허위 정보. 따라서 일반적으로 가상 파산의 징후는 의도적 파산의 징후와 인접해 있습니다. 그리고 자격 문제( 올바른 자격)는 다음에서 해결됩니다. 개별적으로, 파산자의 의도, 목표 및 목적에 따라.

을 위한 법을 준수하는 시민허위로 파산하거나 이에 대한 조건을 만들지 않는 사람의 주요 위험은 "금산"을 약속하는 다양한 "전문가"의 서비스에 있습니다. 이 경우 일부 특별 계획의 사용은 일반적으로 특정 혜택을 얻을 수 있는 가능성으로 정당화됩니다. 예를 들어, 절차 속도, 부채의 특정 부분 상각, 채권자가 청구를 포기하기 위한 절차 시작 또는 지연, 부채 구조 조정에 대한 유리한 계약 체결 가능성, 재산, 계정에 대한 제한 제거, 등. 이것은 매력적으로 보이지만 거의 모든 출발이 확립된 절차, 때로는 진술의 사소한 오류라도 기소를 위태롭게 할 수 있습니다. 또한 다음과 같은 사실도 고려해야 한다. 현재 상황중재 관리자는 허위 또는 고의적 파산에 대해 각 사례를 분석해야 합니다. 충성스러운 (자신의) 관리자가 참여해야만 상황을 구할 수 있지만 이것에도 문제가 있습니다. 이 법안은 중재 관리자를 독립적으로 참여시키는 채무자의 능력을 최소화하는 길을 택합니다.

자신을 최대한 보호하는 방법:

경험, 자격, 그리고 가장 중요하게는 시장에서 좋은 평판을 갖춘 신뢰할 수 있는 변호사를 선택하십시오.
특정 "혜택"을 얻기 위해 부당한 위험을 감수하지 마십시오.
법률과 확립된 절차를 위반하지 않고 신중하게 행동합니다.
오류 및 오타를 포함하여 법원에 제출된 문서를 주의 깊게 확인하십시오.
독립적으로 또는 전문가의 참여와 함께 신청서를 제출하기 전에 거래 및 운영에 주의를 기울이는 것을 포함하여 가상 및 고의적 파산에 대한 사례를 분석합니다.

시민은 개인 파산 분야의 위반에 대해 행정적 또는 형사적 책임을 묻는 측면에서 법 집행 기관의 감시를 받는 경우가 거의 없습니다. 법인과의 협력에 중점을 두고 있습니다. 그러나 이것이 사소한 것이라도 절차 위반이 허용된다는 의미는 아닙니다. 조심해야합니다.

시장 동향은 다음과 같습니다. 금전적 의무값을 초과할 수 있음 협상 가능한 행동. 소득보다 비용이 초과되는 것은 합법적이거나 파산한 경우 파산의 첫 징후입니다. 개인채권자에게 받은 대출금을 상환할 수 없습니다. 부채 함정이 커지면 기업가나 관리자가 돈 사기를 하게 될 수 있습니다. 가상의 파산은 상황을 벗어나는 데 도움이 될 수 있지만 러시아 연방 형법을 위반하는 것입니다.

조직을 고의적으로 파산하게 하면 법인이나 개인이 해당 국가의 연방법을 준수해야 합니다. 회사 대표와 고의적 파산에 연루된 사람들에 대한 그러한 행동의 모든 결과를 고려해 봅시다. 그리고 파산 및 파산에 관한 연방법의 텍스트

고의적 파산이란 무엇입니까?

가상의 파산 - 기업가와 사업가들 사이에서 인기있는 현상입니다. 이것은 빚을 갚지 않는 방법 중 하나입니다. 지불일로부터 3개월 이내에 10만 루블이 넘습니다. 법에서는 이 방법을 '도산절차'로 지정하고 있다.

가상 파산의 개념은 러시아 연방 형법 제 196조에 자세히 설명되어 있습니다.

법인 또는 개인은 연기, 부채 할인, 분할 계획 또는 대출 미납을 얻기 위해 의도적으로 채권자를 속입니다. 일부 범죄자들은 거액의 돈을 얻기 위해 회사를 가상의 파산자로 간주합니다.

개인이나 법인의 숨겨진 의도가 밝혀지면 범죄에 형사 책임이 부여됩니다. 관리자나 기업가에 대한 처벌은 벌금형, 강제 노동또는 투옥.

물리적 또는 실재가상의 파산을 생성한 후 재정 파산을 확인하기 위해 중재 법원에 신청서를 제출합니다. 그 후 관리자는 서류를 검토하고, 금융 정보그리고 조직 보고서. 분석 결과를 바탕으로 관리자는 계수 형태로 결과를 받습니다. 만약에:

하나 이상은 허위 파산의 명백한 징후입니다.
1개 미만 – 신청이 법적, 경제적으로 정당합니다.

분석 후 관리자가 첫 번째 옵션으로 판명되면 법원은 채무자가 어떻게 자금을 인출했는지 알아냅니다. 법인이나 개인이 실제 파산을 입증하는 경우 해당 금액의 일부에 대해 이의가 제기될 수 있습니다.

표지판

개인 및 법인의 가상 파산 징후는 다음과 같습니다.

자금의 일부가 지불에서 보류되는 부채의 부분 상환
고가의 장비를 판매하고 유동성이 적은 장비로 교체합니다. 감사 기간 동안 관리자는 재산의 일부를 숨깁니다.
현금화 돈탈세를 목적으로 하는 경우
수익성이 없다는 결론 유망한 거래기업의 이익을 침해하는 행위,
별도의 트랜치로 특수관계인의 계좌로 자금을 이체합니다.
회사 복지에 대한 허위 지표를 수집하여 채권자로부터 돈을 받는 행위
부풀려진 가격으로 제품을 구매하는 행위
회계 보고서의 실제 데이터를 수익성 있는 데이터로 수정합니다.

사건이 명확해짐에 따라 가상 파산의 다른 징후가 나타날 수도 있습니다.

개인의 고의적인 파멸의 징후는 다음과 같습니다. 특별한 창조재정적 "고갈", 재산을 숨기거나 저렴한 가격에 판매.

채무자가 그렇지 않은 경우 법인의 재정적 파멸은 사기로 간주됩니다. 시험될 것이다파산이 고의적인 재정적 파산의 징후에 해당하는 경우.

러시아 연방 형법에 따른 책임

의도적인 파산에 대한 책임은 관련된 모든 사람에게 있습니다. 법원이 가상의 재정적 "고갈"에 대한 실제 동기가 있음을 밝혀내는 경우 법인 또는 개인은 러시아 연방 형법 197조 및 러시아 행정법 14.12조에 따라 책임을 지게 됩니다. 연합.

가상의 파산이 수반됩니다. 행정적 책임러시아 연방 행정법 위반 조항 12.14에 따라.

가상 파산의 결과에는 행정적 책임과 형사적 책임이 모두 포함됩니다. 러시아 연방 행정법 제 14.12조에 따라 개인 또는 법인은 피해 금액에 따라 10만 ~ 30만 루블의 벌금을 부과받습니다. 회수는 특정 기간 동안 받은 소득으로 표현될 수 있습니다.

형사 책임은 러시아 연방 형법 제197조에 따라 최대 6년의 징역을 의미합니다. 법원이 다음과 같은 형태로 제재를 가할 수도 있다는 점은 주목할 가치가 있습니다. 공공 사업최대 5년 동안.

법인에 대한 처벌

법인의 파산은 채무자가 채권자에게 빚을 갚을 수 없거나 의도적으로 LLC 자산에서 자금을 인출할 때 발생합니다. 이 경우 설립자는 형사 또는 행정적 책임을지게됩니다.

실제로 불법 행위에 대한 책임은 가상의 파산에 연루되지 않은 사람들(부관리자, 회계사, 재무 대리인)에게 있는 경우가 가장 많다는 점은 주목할 가치가 있습니다.

손해 금액이 150만 루블 미만이고 5,000~10,000루블의 벌금이 부과될 수 있으며 최대 6년 동안 자격 박탈(특정 활동에 참여할 수 없음)이 발생할 경우 행정적 책임이 발생합니다.

파산자는 법원의 결정에 따라 부채를 갚을 수 없는 조직입니다. 기업의 재정적 파산과 허위 및 고의적 파산은 현대 러시아 경제에서 상당히 흔한 현상입니다.

기업가가 소비자에게 제공할 서비스나 제품을 잘못 분석하여 사업을 시작하는 경우가 종종 있습니다. 이로 인해 거래가 체결된 고객은 물론 파트너, 공급업체 및 기타 상대방에게 부채가 발생합니다. 그 결과, 채무자 회사는 파산을 선언합니다.

형사 파산: 허위 및 고의적 파산

이러한 유형의 파산은 다른 사람의 재산을 유용하는 것을 목표로 합니다.형사파산에는 두 가지 유형이 있습니다.

고의적인 파산;
가상의 파산.

고의적인 파산

고의적 파산은 조직의 설립자가 의도적으로 회사의 파산을 초래하는 경우입니다. 예를 들어:

회계 문서에 허위 정보를 입력하는 행위
친척과 친구에게 무이자 대출을 제공합니다.
불리한 조건으로 거래를 체결합니다. 이 경우 거래는 설득을 목적으로 체결됩니다. 법 집행 기관재산이 다른 사람의 소유이므로 몰수로부터 재산을 보호하고 세금 납부를 피할 수 있습니다.

가상의 파산

이는 조직 설립자가 자신의 회사가 파산했다는 고의적인 허위 발표입니다. 채무자가 신청하는 목적은 거래를 시작한 채권자를 속이고 지불 연기를 얻고 부채를 전혀 삭감하거나 지불하지 않을 수있는 기회를 얻는 것입니다.

많은 기업가들은 부채를 갚지 않고도 즉시 부채를 청산할 수 있다는 유혹을 느낍니다.

가상 파산은 불법 행위이며 다음과 같은 처벌을 받을 수 있습니다. 형사처벌! 결국 채무자는 채권자의 이익을 침해하고 그들에게 큰 피해를 입힌다.

범죄 파산의 징후 식별

채무자의 조직이 운영을 중단하고 채무 상환을 회피한 경우 채권자는 자신의 이익을 보호하기 위해 법원에 갈 권리가 있습니다. 이러한 항소는 일반적으로 채권 추심 신청서 제출을 통해 수행됩니다. 채무 불이행이 채무자의 자금 부족으로 인해 발생한 경우, 원고에게 유리하게 배상하십시오. 필요한 금액법원 결정이 있어도 돈은 어려울 것입니다.

이 경우 파산 절차를 시작할 수 있습니다. 이는 채권자가 수행할 수 있습니다(법원에서 확인된 부채가 있는 경우 30만 루블(법인인 채무자의 경우, 개인 기업가의 경우 50만 루블)) 또는 채무자 본인이 직접.

회사에서 연락할 수 있음 사법 당국채무불이행에 어려움이 발생한 후 1개월 이내에 파산신청을 하여야 합니다. 합집합 물질적 보상신청서를 제출할 당시의 내용이 됩니다. 그 후, 법원은 해당 조직이 부채를 상환할 수 있는 기간을 정합니다. 이것이 발생하지 않으면 파산 상태가 지정됩니다.

파산 절차를 적용하는 경우 2년간 조직의 모든 지표에 대한 분석이 수행됩니다. 종종 그러한 분석 중에 가상 또는 고의적 파산의 징후가 드러납니다.

파산절차에서는 2년간의 지표를 분석합니다.

중재 관리자의 검증 절차: 거래 분석 및 결론

2002년 1월 법률 N 127-FZ "파산(파산)" 제24조에 따르면, 중재 관리자의 책임에는 고의적 또는 허위 파산의 징후를 식별하는 것이 포함됩니다. 이 구역중 하나를 나타냅니다. 중요한 책임 AU는 작업에 조직이 있는지 알아보기 위해 그에게 주어진 사건과 관련된 거래를 분석하지만 허구입니다.

정부 법령 러시아 연방 2002년 1월의 No. 855는 이 절차에 관한 것입니다. 중재 관리자가 허위 및 고의적 파산의 징후를 확인하기 위한 임시 규칙을 승인했습니다.

검증은 두 단계로 수행됩니다.

첫 번째 단계에서는 상황 변화를 반영하는 지표를 분석합니다. 재정 상황채권자와 관련하여 채무자;
두 번째 단계에서는 지표의 역학에 영향을 미치는 조직의 모든 거래에 대한 분석이 수행됩니다. 재정적 지급 능력채무자.

이 분석 결과 다음과 같은 결론을 얻을 수 있다.

채무자의 상태가 경미하게 악화된 경우그렇다면 그의 실패가 고의적이라고 생각할 이유가 전혀 없습니다.
분석 결과 보안이 크게 저하된 것으로 나타나는 경우, 거래와 관련하여 시장에서 확립된 규칙 및 조건이 준수되었으며, 가상의 파산 징후는 없는 것으로 간주됩니다.
보안성이 현저히 저하되거나, 조건 및 규범을 준수하지 아니하는 경우거래를 성사시킬 때 그러한 파산의 의도가 있을 가능성이 높습니다.

가상 파산은 채무자가 파산에 대해 의식적으로 허위 공개적으로 진술하는 반면, 조직의 고의적 파산은 조직을 의도적으로 그러한 상태로 만드는 것입니다.

조직의 파산(가상)을 선언하기 전에 원칙적으로 수익성이 없는 거래를 체결하는 등의 방식으로 일정 기간 의도적으로 그러한 상태를 초래합니다. 법인 파산을 선언하는 이러한 불법적인 방법에는 창립자와 이 목적을 위해 특별히 고용된 사람이 모두 포함될 수 있습니다. 법인의 파산 확인과 관련된 법원 사건은 매우 자주 수행됩니다.

허위 파산에 대한 책임

조직의 상태를 분석한 후 법원이 파산이 허위라는 결론을 내리면 법은 이 행위에 대해 두 가지 유형의 처벌을 제공합니다.

고의적 파산에 대한 행정적 책임회사의 소유주 또는 이사가 조직의 채무 상환 능력에 대해 고의로 허위 진술을 한 경우(법전 제14.12조에 따라) 행정 위반러시아 연방).
허위 파산에 대한 형사 책임. 러시아 연방 형법 제 197조에 따르면, 이러한 법률 위반은 6년의 징역형의 형사 처벌을 규정하고 있습니다. 또한, 위반자는 상당한 벌금을 지불해야 합니다.

채권자와 채무자 모두 파산절차를 개시할 수 있습니다.

위의 내용에서 알 수 있듯이 계획파산은 가상파산과 다릅니다. 이 주제에 대한 비디오를 시청하세요:

형법의 규범에는 허위 발표가 어떤 형식으로 이루어져야 하는지 설명되어 있지 않다는 점을 알아야 합니다. 따라서 한 통지는 허위 파산에 해당하고 다른 통지는 사기를 나타내므로 그에 따라 처벌됩니다.

활동 중단이나 회사 폐쇄는 파산과 관련되는 경우가 가장 많습니다. 채권자에 대한 의무를 이행하기 위한 자금 부족은 객관적일 수도 있고 허구일 수도 있습니다. 오늘 허위 및 고의적 파산- 기업가들 사이에서 인기가 높습니다. 불법적인 방법부채 지불 회피. 그들은 회사 폐쇄로 이익을 얻고 채권자에게 아무것도 남기지 않으려는 회사 소유자에 의해 의지됩니다.

허위 및 고의적 파산: 파산이란 무엇이며 누가 필요로 하는가

채무자는 동산과 자산의 총액이 모두 소멸된 경우 파산선고를 받습니다. 부동산최종 부채 금액보다 적은 것으로 나타났습니다. 오직 중재 법원만이 회사에 관해 그러한 결정을 내릴 수 있습니다. 상황의 복잡성에도 불구하고 기업가들은 파산 시뮬레이션을 목표로 다양한 조치를 취합니다.

법률 제정

파산 시뮬레이션을 목적으로 하는 모든 조치는 법률로 처벌될 수 있습니다. 손해액에 따라 행정적, 형사적 책임을 규정하고 있습니다.

고의적인 파산은 기업의 자산을 낭비하기 위한 일련의 조치입니다. 고의적이고 부당한 자금 투자로 인해 회사는 부채를 갚을 수 없게 되었습니다. 대한 책임 비행이런 종류는 에 안치되어 있습니다.

가상 파산은 채권자, 파트너 또는 위원회 구성원에게 회사 파산 사실을 허위로 통지하는 것으로 간주됩니다. 예를 들어, 부채 지불을 연기하기 위해 기업가는 중재 법원에 신청서를 제출하는데, 여기서 그는 거짓임을 나타냅니다. 재무적 특성. 허위 파산에 대한 처벌은 행정적, 형사적 처벌이 될 수 있습니다.

고의적이고 허위적인 파산의 징후

사법 관행은 허위 또는 고의적 파산을 결정하는 것이 어렵고 심지어 불가능한 경우를 알고 있습니다. 수락을 위해 올바른 결정법원은 회사 소유자의 행동에 악의적인 의도가 있음을 나타내는 일련의 징후가 있는지 확인해야 합니다.

전문가 하이라이트 다음 표지판고의적인 파산:

총 부채는 최소 500,000 루블입니다.
채권자에 대한 의무가 3개월 이상 이행되지 않았습니다.
동산 및 부동산이 매각되더라도 채무자는 필요한 금액을 지불할 수 없습니다.

고의로 파산한 경우 채무자는 독립적으로 청산합니다. 자신의 자산빚을 갚는 데 사용할 수 있는 것입니다. 예를 들어, 부동산을 명백히 낮은 가격에 판매하고 직원들에게 터무니없이 큰 보너스를 지급합니다.

고의적 파산과 달리 가상 파산은 서류 조작과 채무자의 실제 재정 상황 평가를 통해 이루어집니다. 동시에 채권자는 허위 보고서를 받게 되는데, 그 정보는 실제 수표 결과와 일치하지 않습니다.

허위 고의적 파산 징후의 존재는 정부 결의안 855 "중재 관리자가 허위 및 고의적 파산 징후의 존재 여부를 확인하기 위한 임시 규칙 승인 시"에 자세히 설명되어 있습니다.

개인이나 법인의 파산 사건을 심리하는 과정에서 법원은 필연적으로 사기 시도를 판단합니다. 인위적인 파산을 목적으로 하는 행위는 법률에 의해 엄격하게 처벌됩니다. 러시아 연방은 가상 파산에 대한 행정적 및 형사적 책임을 규정합니다.

허위 및 고의적 파산으로 인해 피해액이 200만 250,000루블을 초과하는 경우 러시아 연방 형법 제197조에 따라 형사 책임이 규정됩니다.

개인의 행위가 의도적 또는 허위 파산으로 분류되는 경우 법원은 다음 처벌 중 하나를 부과합니다.

가상 파산의 경우 100,000~300,000 루블, 고의적 파산의 경우 200,000 ~ 500,000 루블 또는 사법 당국의 재량에 따라 일정 기간 동안 소득에 비례하는 금전적 회수;
최대 5년의 교정 노동;
최대 6년의 징역형.

피해액이 200만 250,000루블 미만인 경우 개인 또는 법인이 부담합니다. 행정처벌. 이 경우 벌금은 1~3,000루블이 되며 파산선고 절차가 중단됩니다. 따라서 채무자는 기존 채무를 모두 갚을 의무가 있으며 향후 3년 동안 자신의 지급 불능 선언 절차를 반복할 수 없습니다. 의무를 이행하기 위해 차용인은 회사 자산을 매각하거나 활동을 중단하거나 심지어 회사를 폐쇄해야 할 가능성이 높습니다.

그러한 범죄에 대한 형사 사건은 드물며 사기 행위로 인해 사건이 시작되는 경우가 더 많습니다. 재산 손실특히 대규모로.

법률 No. 127-FZ "파산(파산)" 제24조 2항에는 채권자 및 기타 이해관계자가 허위 파산의 징후를 식별하고 분석하기 위해 법원에 조사를 요청하는 청원서를 제출할 수 있다는 정보가 포함되어 있습니다. 조직 파산의 모든 단계에서.

이러한 분석은 공공 및 민간 모두에서 수행할 수 있습니다. 전문기관, 라이센스로 상태를 확인할 수 있습니다.

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현대 사회는 자신있게 자유 상거래 시대로 나아가고 있으며 새로운 기업, 조직 및 기업이 정기적으로 문을 열고 있습니다. 때로는 회사 소유주가 사업이 수입을 창출하지 못하고 있다는 사실을 깨닫고 파산을 선언하는 경우가 있습니다. 이 조치는 규칙에 위배되지 않습니다. 현행법단, 상업 활동이 실제로 이익을 창출하지 않는 경우에 한합니다.

그러나 사업가가 의도적으로 파산을 선언하는 상황이 발생합니다. 물질적 이익. 허위 파산에 대한 책임은 범죄로 간주되며 그러한 기업가는 모든 책임을 져야 합니다. 실제 용어투옥.

파산이란 무엇입니까? 징후 및 탐지 방법

기본 정의부터 시작하겠습니다. 가상 파산은 조직의 장이 기업의 파산과 채권자, 직원 및 기타 사람들에 대한 의무에 대해 답변할 수 없음을 허위로 선언하는 상황을 의미합니다. 이해 관계자. 범죄의 본질은 가해자가 실제 상황을 숨기고 의도적으로 오도한다는 것입니다.

범죄의 목적은 대개 금전적 이익이며, 주요 피해는 기업 발전에 투자한 채권자가 부담합니다. 가상 파산은 재무제표의 불일치를 식별하여 결정됩니다.

예를 들어, 중재 신청 당시 파산자가 채권자의 요구 사항을 전부 또는 부분적으로 충족할 수 있는 기회가 있는 경우입니다.

게다가 잔혹행위의 징조가 된다. 은행 계좌, 가상 채무자의 자금이 저장됩니다. 범죄의 요소를 식별하기 위해 완전한 감사, 그 목적은 기업가의 지급 능력 정도를 확인하는 것입니다.

중요한! 회사가 원래 가상의 파산을 목적으로 설립된 경우 해당 관리자는 사기 혐의로 기소됩니다.

범죄의 특징

가상 파산과 관련된 범죄의 비율이 상대적으로 낮다는 점을 즉시 명확히 할 필요가 있습니다. 이는 부채가 있는 기업을 청산하는 절차가 상당히 까다롭다는 사실로 설명됩니다. 복잡한 절차, 지급능력에 대한 상세한 점검이 필요합니다.

특히, 발행된 청구서의 지불에 대해 이야기하고 있습니다. 세무서그리고 다른 정부 기관. 이들 조직은 가상의 파산 사실을 확인하고 형사 소송을 제기할 수 있는 능력이 뛰어납니다. 따라서 이러한 범죄 중 가장 큰 부분은 파산 선고 단계에서 감지됩니다.

이유와 목표

가상 파산의 주요 이유는 이러한 유형의 파산에 참여하기를 꺼리는 것이라고 할 수 있습니다. 상업 활동또는 유동성 잔액을 초과하는 이익을 얻습니다.

따라서 목표는 항상 기업 청산을 통해 재정적 이익을 얻는 것입니다. 또한 목표는 수익성이 없는 조직의 자산을 판매하고 이후 소유권을 다른 소유자에게 양도하는 것일 수 있습니다.

범죄의 대상

여기에는 조직의 수장, 창립자, 개인 기업가. 주관적인 측면직접적으로 표현된 행동의 의도성이 되거나 간접적인 의도. 범죄는 중대한 범죄로 분류되며, 그 순간부터 범행으로 간주됩니다. 발생한 피해가 다음과 같은 형태로 1,500,000 루블을 초과하는 경우 재정적 손실아니면 이익을 잃었거나.

거짓 파산의 징후

여기서 우리는 파산 선언이 의도적으로 허위라는 사실을 고려합니다. 스스로 파산을 선언한 법인은 실제로는 상당한 지급 능력을 갖고 있으며 채무에 대한 책임을 질 수 있습니다.

규정

가상의 파산은 사업에서만 발생하는 것이 아닙니다. 2015년 10월부터 이 법에 따라 개인은 파산 선고를 받을 수 있습니다.

개인의 허위 파산

가상의 조직 파산의 경우와 마찬가지로 시민은 중재 법원에 청구를 제기합니다. 허위 정보, 왜곡 재정 상황그러나 여기에는 다른 동기가 작용하고 있습니다. 핵심 주장은 집행 절차를 중단하는 것입니다.

예를 들어, 어떤 사람이 신용으로 아파트를 빌렸지만 더 이상 청구서를 지불할 수 없거나 지불할 의지가 없습니다. 이 경우 이자가 발생하기 시작하여 매일 원금 금액이 증가합니다. 채무자가 파산 선고를 받은 후에는 벌금 부과가 중단되고 재산 압류가 해제되며 제한 조치가 취소될 수 있습니다.

덕분에 채무자는 청구서 지불을 연기하고 때로는 부분 상각을 달성할 수 있는 기회를 갖게 됩니다.