수출거래여권이 발급됩니다. 중앙 은행은 거래 여권을 취소했습니다.
외환거래를 위한 거래여권은 어떻게 발급되나요? 이 질문은 국제계약을 맺는 분들이 꼭 물어보는 질문일 것입니다. 이 자료는 거래 여권(TS) 생성 과정의 주요 뉘앙스에 대해 설명합니다.
2016-2017년에 은행의 통화 통제를 위해 거래 여권 발급이 필요한 경우
일반 규칙에 따라 PS가 작성됩니다.
- 체결된 계약(계약)에 대해
- 예비 계약;
- 미래 계약의 모든 필수 조건을 포함하는 경우 계약을 체결하기 위한 제안(제안)입니다.
동시에 계약(또는 제안)은 특정 기준을 충족해야 합니다.
- 거주자와 비거주자 사이에 체결되어야 합니다.
- 결제는 러시아연방 거주 은행에 있는 거주 거래상대방의 계좌 또는 해외 비거주 은행에 있는 자신의 계좌를 통해 이루어져야 합니다.
- 계약이 특정 유형입니다.
- 총 계약 의무가 $50,000 이상입니다.
PS를 작성하려면 어떤 유형의 계약이 필요합니까?
은행이 PS 등록을 위해 고려해야 하는 비거주 상대방과의 계약 목록:
1. 문서 형식의 증권 이동을 제외하고 러시아 국경을 넘어 상품 이동을 위한 대리 거래, 수수료, 주문 서비스 거래에 대한 계약.
2. 러시아 국경을 넘는 물질적 자산의 이동과 관련된 거래에 수반되는 구매 및 판매 계약 및/또는 서비스.
3. 정보 및 지적 활동의 결과 이전 및 그에 대한 독점권을 위해 체결된 대리인, 위탁 대리인, 변호사와의 계약.
4. 임대 및 임대를 위해 부동산을 양도하는 계약.
5. 빌린 자금의 수령 및 이체와 계약의 틀 내에서 해당 자금의 반환을 위한 계약.
PS에 대한 의무 금액을 올바르게 결정하는 방법
위에서 언급한 바와 같이 PS 등록을 위한 계약 금액은 외화로 환산하여 미화 50,000달러 이상이어야 합니다. 한도 초과 여부를 이해하려면 특정 규칙이 있습니다.
1. 환율 재계산 날짜(러시아 은행(이하 BR이라고 함)이 정한 루블에 대한 외화 환율에 따름):
- 최초 체결 시 계약에 서명한 날짜
- 계약의 최신 변경 사항이 있는 경우 서명(발효) 날짜입니다.
2. 환율 선택의 뉘앙스: BR이 계약 환율을 설정하지 않은 경우 BR이 권장하는 다른 방식으로 설정된 환율로 재계산을 수행해야 합니다.
3. 최종 금액을 결정할 때 계약상 의무의 총액에는 다음이 포함되어서는 안 됩니다.
- 조건에 나타날 수 있는 처벌(몰수, 벌금, 처벌)
- 계약 이행 중에 각 당사자가 지불해야 하는 세금, 수수료 및 기타 유사한 지불 금액.
4. 최종 금액을 결정할 때 계약 의무의 범위에는 다음이 포함됩니다.
- 대리 거래의 경우 - 대리인의 보수(상환 방법에 관계 없음) 및 거래 조건에 따라 대리인이 받을 수 있는 기타 자금(상환 비용, 대리인이 본인에게 이체한 자금)
- 대출 계약의 경우 - 주요 부채 금액.
다양한 상황에서 PS 취득 기한은 언제입니까?
러시아 거주자가 국제 계약에 따라 권리 및/또는 의무를 취득하는 경우 다음 기간 내에 IP 등록 작업을 시작해야 합니다.
- 처음 거래를 체결할 때 계약은 늦어도 다음 날짜까지 작성되어야 합니다.
- 은행에 화폐 거래 증명서를 제출해야 하는 경우
- 은행에 증빙 서류 증명서를 제공해야 하는 경우
- 상품 신고서(또는 이에 상응하는 문서) 제출일
- 수출품의 조건부 반출 신청(부품의 반출 신청).
또한, 가능한 가장 빠른 이벤트가 마감일로 간주됩니다.
고려된 사건에 따른 기한의 전체 목록은 2012년 6월 4일자 러시아 은행 지침 번호 138-I의 6.5항에 나와 있습니다.
- 거주자 1이 계약에 따른 권리를 거주자 2에게 양도했거나 계약에 따른 부채를 거주자 2에게 양도한 경우 거주자 2는 새 PS를 생성해야 합니다.
- 거주자에게 서비스를 제공하는 은행이 면허를 취소한 경우 해당 면허는 새 은행에서 재발급되어야 합니다.
- 거주자가 한 은행에서 다른 은행으로 이체하는 경우 그 시기를 결정하는 원칙은 허가가 취소될 때 은행을 변경하는 경우와 동일하다.
PS 등록을 위해 은행에 제출되는 것
PS를 얻기 위해 상주 고객은 다음 문서와 정보를 은행에 제출합니다.
- PS가 필요한 계약(위에 명시된 기준에 따라) 또는 PS를 형성하기에 충분한 정보가 포함된 그러한 계약의 발췌문.
- 거래 정산 조건에 대한 정보입니다.
- 계좌 개설(폐쇄), 외국 은행의 계좌 세부 정보 변경(계약에 따른 통화 거래(또는 그 일부)가 해당 은행을 통과하는 경우)에 대해 세무서에서 보낸 통지서 사본. 통지에는 연방세무서가 이를 수락했음을 나타내는 표시가 있어야 합니다.
- 지침 번호 138-I의 요구 사항을 고려하여 은행에서 요구할 수 있는 기타 문서 및 정보. 이러한 문서는 일반적으로 거주자가 작성한 PP 양식에 지정된 데이터를 확인하기 위한 것입니다.
- PS, 지침 번호 138-I 양식의 부록 4에 따라 작성된 사본 1부.
다른 은행에서 이체하여 PS가 발행된 경우(“PS 등록 기한” 섹션에서 이유를 논의했습니다) 위에 설명된 문서 패키지 외에 거주자는 다음을 제출합니다.
- "이전" 은행으로부터 받은 PS 또는 이전 은행에서 라이선스가 취소된 경우 해당 PS 사본.
- "기존" 은행에서 제공해야 하는 은행 관리 명세서입니다.
거주자 간 권리 할당 시 PS가 작성되면 은행은 위의 PS 기본 패키지 외에 다음을 요청합니다.
- 이미 합의계약을 체결한 계약에 따른 양도사실을 확인하는 서류.
- 원래 PS에서 얻은 은행 관리 명세서입니다.
PS 양식을 작성하는 기본 방법
PS 자체를 구성하는 데는 여러 가지 옵션이 있습니다.
- 이를 작성한 거주자는 PS 양식(지침 138-I의 부록 4에 규정된 양식의 종이 양식)에 직접 정보를 입력할 수 있습니다.
- PS는 은행 웹사이트의 템플릿을 사용하여 생성할 수 있으며, 여기에 정보를 전자적으로 입력한 다음 전자 문서를 생성하고 인쇄할 수 있습니다.
- 클라이언트 뱅킹, 인터넷 뱅킹 등 원격 뱅킹 서비스(RBS)를 사용하는 고객의 경우 RBS 리소스에 PS를 생성하여 확인을 위해 이를 통해 은행으로 보낼 수 있습니다.
- 마지막 경우 - 고객이 제공한 데이터를 기반으로 은행 직원이 고객을 위해 PS 양식을 작성할 수 있습니다. 일반적으로 이러한 서비스는 은행 서비스 계약에 명시되어 있으며 지불됩니다. 이 상황에서 고객은 일반적으로 문서 및 데이터의 표준 패키지를 제공하지만 작성된 PS 양식 대신 은행에 PS 등록 신청서를 제출합니다.
PS에 데이터 입력: 제목 섹션 및 섹션 1
1. PS의 제목 부분에는 PS를 발행한 은행(지점)의 전체 또는 약칭이 표시됩니다.
2. 은행은 "____ No.__의 거래 여권" 필드에 PS 날짜와 은행 자체에서 할당한 번호를 DD.MM.YYYY 형식으로 표시합니다. 거주자는 이 필드를 비워 둡니다.
3. PS 작성 필요성에 대한 결정이 내려진 경우 은행은 "____ No.__의 거래 여권" 필드에 고객으로부터 받은 문서를 분석한 후 정보를 입력합니다.
4. 섹션 1 "거주자에 관한 정보"는 다음과 같은 뉘앙스로 작성됩니다.
- 조항 1.1에는 다음과 같이 명시되어 있습니다.
- 법인의 전체 또는 약칭(조직이 상업적인 경우),
- 법인명(비영리단체의 경우)
- 또는 개인 기업가, 개인 업무에 종사하는 개인의 성명.
이 섹션에서는 표준 약어(예: LLC, IP)를 사용할 수 있습니다.
중요한! 계약에 따른 거래가 법인의 지점에 의해 수행되는 경우,조항 1.1법인명 뒤에는 해당 지점의 명칭을 쉼표로 구분하여 표시해야 합니다.
- 1.2항은 거주 법인의 소재지 주소 또는 개인의 거주지 주소를 나타냅니다.
주소에 1.2항에 제공된 열의 일부 요소가 포함되어 있지 않은 경우 해당 열은 비워 두어야 합니다.
중요한! 주소(거주지)가 연방 도시(모스크바, 상트페테르부르크, 세바스토폴)인 거주자는 규칙에 따라 1.2항을 작성합니다. "러시아 연방 대상" 열만 채워지고 "도시" 열은 다음과 같습니다. 채워지지 않았습니다.
- 1.3항에는 거주자에게 할당된 OGRN이 표시됩니다.
개인적으로 활동하는 개인(공증인 및 변호사)이 PS를 등록하는 경우 단락 1.3은 관련 등록 기관의 등록(공증인 등록, 러시아 연방 구성 기관의 변호사 등록)에 따른 등록 번호를 나타냅니다. , 등.).
- 1.4항에는 DD.MM.YYYY 형식으로 법인 및 개인 기업가의 OGRN 주 등록부에 등록된 날짜가 입력됩니다(2002년 7월 1일 이전에 등록된 법인의 경우 다음과 같이 표시됨). /2002년 1월”).
개인이 PS를 등록하는 경우, 단락 1.4는 공증인 등록부 3열에 표시된 공증인에게 권한을 부여하라는 명령 날짜 또는 정보 입력 명령 날짜를 나타냅니다. 러시아 연방 구성 기관의 변호사 등록부 열 4에 명시된 등록부에 등록된 변호사에 관한 정보입니다.
- 1.5항에는 납세자 식별 번호(TIN)가 입력되고 법인의 경우 KPP가 입력됩니다.
중요한!디법인 지점의 경우 지점의 체크포인트가 입력됩니다(후자의 위치)..
PS에 데이터 입력: 섹션 2
제2항 '비거주자(비거주자)의 세부사항'을 다음과 같이 작성합니다.
- gr에서. 1은 계약 당사자인 비거주자의 성명을 나타냅니다.
- gr에서. 2와 gr. 3 전 러시아 세계 국가 분류기(OKSM)에 따라 다음이 표시됩니다.
- 외국 법인의 경우 해당 국가의 이름과 디지털 코드
- 외국인 개인의 경우 - 거주 국가의 이름과 디지털 코드
- 러시아 연방에 위치한 외국 법인의 지점 및 유사한 구조 단위의 경우 법인 자체가 위치한 국가의 코드가 사용됩니다. 외국인의 국가를 알 수 없는 경우 gr. 3은 코드 997을 나타냅니다.
- 주 간 및 정부 간 조직, 러시아 연방 지부 및 대표 사무소의 경우 gr. 3은 코드 998을 나타냅니다.
중요: 외국인의 거주 국가가 계약(대출 계약)에 표시되지 않은 경우 gr. 3 개인의 경우 코드 999가 입력되고 법인의 경우 이름과 국가 코드가 입력되며 법인은 이를 상대방에게 서면으로 알려야 합니다.
gr에 존재하는 경우. 3개의 코드 997, 998 또는 999gr. 2개는 비어있습니다.
- 계약 당사자가 여러 명의 비거주자인 경우 섹션 2에는 각 당사자에 대한 정보가 표시됩니다.
PS에 데이터 입력: 섹션 3
섹션 3 "계약에 관한 일반 정보"(양식 1 PS) 및 하위 섹션 3.1 "대출 계약에 관한 일반 정보"(양식 2 PS, 시트 1)에 다음이 입력됩니다.
- gr에서. 1 — 계약 번호. 숫자가 없으면 1열에 “BN”을 입력하세요.
- gr에서. 2 DD.MM.YYYY 형식으로 가장 늦은 날짜가 입력됩니다.
- 계약을 체결하고,
- 발효,
- 그것의 편집 (이전 두 날짜가 없는 경우).
- gr에서. 3과 4는 각각 계약의 이름과 통화 코드를 나타냅니다(분류자에 따라).
- gr에서. gr에 표시된 통화로 5. 4에는 PS가 작성된 계약에 명시된 의무 금액이 반영됩니다. 여기서:
- 대출 수령 및 발행 계약에 따라이자를 제외한 금액이 표시됩니다 (대출 본문 또는 주요 부채).
- 거주자가 동일한 계약에 따른 의무를 계속 이행하면서 새로운 PS를 작성하는 경우 이행되지 않은 의무 금액이 반영됩니다.
- 계약이 여러 통화로 의무를 정의하고 해당 통화 중 하나의 총 등가액이 결정되지 않은 경우 - gr로 표시됩니다. 3 및 4에서 거주자는 계약서에 나타나는 통화에 대한 정보를 gr로 표시합니다. 5 - gr로 표시된 날짜의 환율로 지정된 통화로 변환된 의무 금액입니다. 2;
- 계약서에 gr 작성을 위한 데이터가 포함되어 있지 않은 경우. 5, PS를 등록하면 "BS"가 표시됩니다.
- gr에서. DD.MM.YYYY 형식의 6은 계약에 따른 모든 의무 이행의 종료 날짜를 나타냅니다. 동시에 거주자는 거래 조건과 자신에게 알려진 사업 매출의 뉘앙스를 기반으로 이를 직접 명확히 할 수 있습니다.
- gr에서. 7 (양식 2 PS, 시트 1)은 차용 자금 제공이 본질인 거래를 위해 거주 상대방의 해외 계좌에 입금될 자금 금액을 반영합니다. 다른 경우에는 이 열을 작성할 필요가 없습니다.
- gr에서. 8 (양식 2 PS, 시트 1)은 차입 자금 제공 계약에 따라 거주 상대방의 외국 계좌로 전달되는 외화 수입 (소득) 금액을 반영합니다. 다른 경우에는 이 열이 채워지지 않습니다.
- gr에서. 9 (양식 2 PS, 시트 1)는 차용 자금 제공 계약에 따른 의무 이행 기한에 대한 코드 중 하나를 나타냅니다.
- 하위 섹션 3.2 "대출 계약에 따른 트랜치 금액 및 조건에 대한 정보"는 거래 조건이 트랜치로 자금 이체를 규정하는 경우 완료됩니다.
- gr에서. 1과 2는 통화의 이름과 코드를 나타냅니다.
- gr에서. 3은 트랜치 금액(계약 통화 기준)을 반영합니다.
- gr에서. 4는 gr을 작성할 때 사용된 표에 따라 트랜치 완료 기한에 대한 코드를 나타냅니다. 9 하위 섹션 3.1.
- gr에서. 5 - 트랑슈 수령 예상 날짜.
- 다른 경우에는 하위 섹션 3.2가 공백으로 남아 있습니다.
PS의 다른 섹션
섹션 4, 5, 7은 발행 PS로부터 양식을 받은 후 은행에서 직접 작성합니다.
섹션 6은 동일한 거래에 대해 둘 이상의 PP가 작성된 경우 이전 PP에 대한 정보를 표시하기 위한 것입니다.
섹션 8과 9는 전문화되어 있으며 해당 섹션에 포함된 특별 조건에 따라 대출 계약을 위해 작성됩니다. 이 자료에서는 이에 대해 자세히 다루지 않을 것입니다. 전체 정보는 필요한 경우 은행에서 설명하며 지침 번호 138-I에서도 확인할 수 있습니다.
은행이 계약서나 PS 서비스를 거부할 수 있는 이유는 무엇입니까?
은행이 PS 발행을 거부한 이유 목록은 폐쇄되어 있으며 지침 번호 138-I 단락에 나와 있습니다.
- 조항 6.9.1 - PS에 명시된 데이터와 계약서에 포함된 데이터 및 은행이 받은 기타 정보 간의 불일치. 여기에는 은행이 수신된 데이터를 기반으로 PS를 개설할 근거를 찾지 못한 경우도 포함됩니다.
- 6.9.2항 - 지침 번호 138-I에 따라 PS 양식을 작성하지 않은 경우
- 6.9.3항 - 고객이 은행에 제공한 문서 및 정보가 부족하고 은행이 수신한 신뢰할 수 없는 데이터를 식별한 경우
- 6.9.4항 - 은행이 계약에 따라 수행할 거래가 범죄 수익 세탁이나 테러 자금 지원을 목적으로 할 수 있다고 판단하는 경우.
결과
PS 등록은 러시아 연방 거주자가 대외 무역 거래를 체결할 때 의무적으로 수행되는 조치입니다. 거주자는 거래를 체결하고 이에 대한 은행결제를 준비할 때 해당 거래가 거래계약 면제 대상인지 확인하거나 해당 거래를 은행에 신고하고 거래계약 처리를 시작해야 합니다.
또한 PS는 최초 계약 체결의 경우뿐만 아니라 대외 무역 계약에 따른 권리와 의무를 양도할 때에도 작성되어야 한다는 점을 고려해야 합니다. 러시아 연방.
또한, 외국환계약의 거주자가 여러 가지 사유로 은행을 이동하는 경우에도 PS를 다시 등록해야 합니다. 새로운 은행이 새로운 PS를 개설합니다.
화폐거래 여권- 통화 통제 목적을 제공하는 문서. 거주자와 비거주자 간 거래가 발생한 경우에는 거래여권이 발급됩니다. 이 경우 결제 및 이체는 승인된 은행에 개설된 거주자 계좌를 통해 이루어지며, 경우에 따라 비거주 은행 계좌를 통해 이루어집니다.
따라서 거래여권은 대외무역거래 시 통화관리에 필요한 정보를 담은 문서로, 거주자와 비거주자 간 거래를 할 때 발급됩니다.
거래 여권은 언제 필요합니까?
거래여권은 거주자와 비거주자 간 화폐거래를 할 때 발급됩니다. 대외경제거래에 관한 정보를 기재한 기본서류입니다.
지정된 통화거래가 러시아연방 관세영역에서 수출되거나 러시아연방 관세영역으로 수입되는 물품, 수행된 작업, 제공되는 서비스, 전송된 정보에 대한 대가로 수행되는 경우 거래 여권 등록이 필요합니다. 거주자(법인 및 개인-개인 기업가)와 비거주자 간에 체결된 대외 무역 협정(계약)에 따른 예외적인 권리를 포함한 지적 활동의 결과.
거래 여권 발급이 필요한 두 번째 경우는 신용 계약 또는 대출 계약에 따라 외환 거래를 이행하는 것입니다.
따라서 거래 여권이 있어야 합니다.
거주자와 비거주자가 체결한 대외 무역 계약에 따라 러시아 관세 영역으로 물품을 수입하는 경우(작업 수행, 서비스 제공, 정보 이전, 지적 활동 수행)
통화 계약에 따라 러시아 연방 영토에서 상품을 수출하는 경우(작업 수행, 서비스 제공, 정보 이전, 지적 활동 수행)
거주자가 외화대출을 제공하는 경우
비거주자에게 러시아 루블로 대출을 발행할 때;
외화로 대출(신용)을 받는 경우
비거주자로부터 러시아 루블로 대출(신용)을 받을 때.
거래 여권 및 법률
거래 여권 발급 절차는 다음 규정에 따라 규제됩니다.
1. 2003년 12월 10일자 연방법 173-FZ "통화 규제 및 통화 통제에 관한".
2. 2004년 6월 15일자 러시아 은행 지침. 제 117-I "거주자 및 비거주자가 통화 거래를 수행할 때 승인된 은행에 문서 및 정보를 제출하는 절차, 승인된 은행이 통화 거래를 기록하고 거래 여권을 발급하는 절차."
거래 여권 양식:
대외 무역 계약에 따라,
대출 계약에 따라,
러시아 은행 지침 번호 117-I의 부록 번호 4에 의해 승인되었습니다.
거주자 및 비거주자
법률 No. 173-FZ의 6항, 1항, 1조에 따른 거주자는 다음과 같습니다.
1. 개인은 러시아연방 시민입니다. 단, 최소 1년 동안 영구적으로 또는 일시적으로 외국에 거주한 사람은 제외됩니다.
2. 러시아연방 법률에 따라 거주 허가를 받아 러시아연방에 영구 거주하는 외국인 및 무국적자.
3. 러시아연방 법률에 따라 설립된 법인;
4. 러시아 연방 영토 외부에 위치한 상주 법인의 지점, 대표 사무소 및 기타 부서.
5. 러시아연방의 외교사절단, 러시아연방 영사관, 러시아연방 영토 밖에 위치한 러시아연방의 기타 공식 사절단, 그리고 주간 또는 정부간 기구에 있는 러시아연방의 상설사절단.
6. 러시아 연방, 러시아 연방의 구성 기관, 법률 No. 173-FZ 및 기타 연방법과 이에 따라 채택된 기타 규제 법률에 의해 규제되는 관계에서 활동하는 지방자치단체.
법률 No. 173-FZ의 7항, 1항, 1조에 따른 비거주자는 다음과 같습니다.
1. 법률 No. 173-FZ 제1조 6항, 1항, 1항에 따른 거주자가 아닌 개인.
2. 외국 법률에 따라 설립되었으며 러시아 연방 영토 외부에 위치한 법인.
3. 외국 법률에 따라 설립되었으며 러시아 연방 영토 외부에 위치한 법인이 아닌 조직.
4. 러시아연방에서 국가 간 또는 정부간 기구에 인가된 외교 사절단, 외국 영사관 및 이들 국가의 상주 사절단.
5. 러시아 연방 내 주간 및 정부 간 조직, 해당 지부 및 영구 사절단.
6. 러시아 연방 영토에 위치한 법인이 아닌 비거주 법인 및 비거주 조직의 지점, 상설 대표 사무소 및 기타 별도의 또는 독립적인 구조 부서.
7. 법률 No. 173-FZ 제1조 6항, 1항, 1항에 명시되지 않은 기타 사람
거래 여권에는 어떤 정보가 포함되어야합니까?
거래여권에는 거주자와 비거주자 간의 외국환거래에 대한 회계처리, 보고, 외환통제 이행을 위해 필요한 정보가 포함되어야 합니다.
대외 무역 활동을 수행할 때 거래 여권에는 다음 사항을 명시해야 합니다.
1) 거래 여권의 등록 번호 및 등록 날짜
2) 거주자 및 그의 외국 거래상대방에 관한 정보
3) 대외 무역 거래에 관한 일반 정보(계약 날짜, 계약 번호(있는 경우), 거래 총액(있는 경우) 및 거래 가격 통화, 거래에 따른 의무 이행 완료 날짜)
4) 거래 여권이 발급된 승인된 은행 및 거래 결제가 수행되는 계좌를 통한 정보
5) 재등록 및 거래 여권 폐쇄 사유에 대한 정보.
거래 여권 발급 요건은 채무 금액이 미화 5만 달러 이상인 계약(대출 계약)에 적용됩니다.
계약(대출약정)에 따른 채무금액은 계약(대출약정) 체결일에 결정되며, 계약(대출약정)에 따른 채무금액이 변경되는 경우에는 계약 체결일에 결정됩니다. 그러한 변경을 제공하는 계약(대출 계약)의 최신 변경(추가), 공식에 따르면 러시아 은행이 설정한 루블과 관련된 외화 환율, 또는 다음과 관련된 공식 외화 환율인 경우 루블은 러시아 은행이 권장하는 다른 방식으로 설정된 외화 환율(이하 루블 루블과 관련된 외화 환율이라고 함)로 러시아 은행에서 설정되지 않습니다.
따라서 Transaction Passport의 정보는 표준화된 형식으로 제공됩니다. 따라서 통화 통제 대리인은 거래의 합법성과 정확성을 확인할 수 있습니다.
거래 여권은 승인된 은행을 통해 통화 통제 당국(대리인)에게 전자적으로 전송됩니다.
거래여권이 발급되지 않은 경우
다음과 같은 경우에는 거래 여권이 발급되지 않습니다.
거주자를 대신하여 등록되지 않은 개인 기업가 및 법인이 행동합니다. 이 경우 거래는 거래 작업이 아닙니다.
거래는 비거주자와 러시아 연방 신용 기관 간에 체결됩니다(예: 은행은 외국 기업으로부터 대출을 받을 때 거래 여권을 발급할 필요가 없습니다).
비거주자와 거주자 간 계약 또는 대출약정의 총액이 미화 5천달러 상당을 초과하지 않는 경우.
거래 여권 발급 절차
이러한 대외 무역 및 신용 외환 거래를 회계 처리하기 위해 거주자는 외화 계좌가 개설된 승인된 은행에 거래 여권 및 관련 수출, 수입 또는 신용 거래에 대한 서류를 제출합니다. 이 순간부터 해당 승인 은행은 통화 통제 대리인의 기능을 수행하기 시작합니다. 거래 여권을 얻기 위해 거주자는 다음 서류를 은행에 제출합니다.
거래 여권 사본 2부
계약(대출 계약)에 따라 통화 거래를 수행하기 위한 기초가 되는 계약(약정)
러시아 연방 통화법에 의해 규정된 경우 계약(대출 계약)에 따라 통화 거래를 수행하고 비거주 은행에 거주자가 계좌를 개설할 수 있는 통화 통제 기관의 허가
기타 문서.
승인된 은행은 서비스 계약()을 수락하고 이에 대한 거래 여권을 발급하거나 이를 거부합니다.
긍정적인 결정이 내려지면 승인된 은행은 전자 문서 형식으로 거래 여권을 생성하고 거래 여권에 번호를 할당하며 전자 형식으로 여권의 유지 및 보관을 보장합니다.
거래 여권은 고객을 대신하여(첫 번째 서명 권한을 가진 사람이, 은행을 대신하여) 책임자가 서명합니다.
거래 여권은 번호를 할당하고 등록일과 서명을 붙인 후 발급된 것으로 간주됩니다.
입법의 혁신
그러나 거래 여권을 발급하는 대신 은행은 계약을 등록합니다.
은행은 계약을 등록하기 위해 어떤 규칙을 사용합니까?
은행은 금액이 한도를 초과하는 계약만 등록합니다. 수입 계약 및 대출 계약의 경우 한도는 300만 루블이고, 수출 계약의 경우 한도는 600만 루블입니다. 계약 금액이 이 한도보다 적으면 계약을 등록할 필요가 없습니다. 위의 내용을 표 형식으로 제시하면 은행에 계약을 제공해야 하는지 여부를 쉽게 결정할 수 있습니다.
부채 금액은 루블에 대한 공식 외화 환율에 따라 결정됩니다.
계약 체결일에,
또는 의무 금액이 변경된 경우에는 이러한 변경이 완료된 날짜에 적용됩니다.
계약이 등록되기 위해서는 은행이 계약에 관한 정보와 상대방의 내용을 제공해야 합니다.
수입 및 수출 계약에 대한 정보 목록이 서로 다르다는 점에 유의하십시오.
이 경우 계약등록은 하루만에 이루어집니다. 따라서 계산이 더 빠르고 쉬워졌습니다.
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거래 여권 : 회계사 세부 정보
- 거래 가격 변경으로 인한 회계 및 세금 결과
1 거래 여권 등록, 재등록 및 폐쇄 절차는 거래 여권 준비에 관한 2004년 4월 러시아 중앙 은행의 지침에 따라 규제되었습니다. 거래 여권 취소는 새로운 지침의 채택과 관련이 있습니다... 2 동시에 2018년 거래 여권 취소는 처음에...에서 2개월로 계획되었습니다. 2018년 3월 1일부터 거래 여권을 취소하면... 폐쇄된 거래 여권 번호에 해당합니다(CBR 지침 18.1항... 은행은 거래 여권 개설을 위한 문서를 은행에 독립적으로 제공합니다. ...
- 2017~2018년 통화법 개정
1. 거래여권 발급 요건이 취소되었습니다. 여권 대신 은행은... Art의 Part 4.1에 따라 거래 여권 등록이 제공되는 계약을 제공합니다. 15.25(분명히 거래 여권 대신 계약 회계를 제어합니다)...
대외무역거래여권은 대외경제활동을 수행함에 있어 거주자와 비거주자 간의 외국환거래에 대한 외환관리를 목적으로 필요한 서류입니다.
현재 거래 여권 발급 절차는 다음 규정에 따라 규제됩니다.
- 2003년 12월 10일 연방법 173-FZ "통화 규제 및 통화 통제에 관한".
- 2004년 6월 15일자 러시아 은행 지침. 제 117-I "거주자 및 비거주자가 통화 거래를 수행할 때 승인된 은행에 문서 및 정보를 제출하는 절차, 승인된 은행이 통화 거래를 기록하고 거래 여권을 발급하는 절차."
- 대외 무역 계약에 따라,
- 대출 계약에 따라,
법률 No. 173-FZ 제22조 1항에 따라 러시아 연방의 통화 통제는 다음과 같이 수행됩니다.
- 러시아 연방 정부,
- 통화 통제 당국 및 대리인,
법률 No. 173-FZ의 6항, 1항, 1조에 따른 거주자는 다음과 같습니다.
- 개인은 러시아 연방 시민입니다. 단, 최소 1년 동안 영구적으로 또는 일시적으로 외국에 거주한 사람은 예외입니다.
- 러시아 연방 법률에 따라 거주 허가를 받아 러시아 연방에 영구 거주하는 외국인 시민 및 무국적자.
- 러시아 연방 법률에 따라 설립된 법인;
- 러시아 연방 영토 외부에 위치한 상주 법인의 지점, 대표 사무소 및 기타 부서.
- 외교 사절단, 러시아 연방 영사관, 러시아 연방 영토 외부에 위치한 러시아 연방의 기타 공식 사절단, 주 간 또는 정부 간 조직의 러시아 연방 상주 사절단.
- 러시아 연방, 러시아 연방의 구성 기관, 법률 No. 173-FZ 및 기타 연방법 및 그에 따라 채택된 기타 규제 법률에 의해 규제되는 관계에서 활동하는 지방 자치 단체.
- 법률 No. 173-FZ의 6항, 1항, 1조에 따라 거주자가 아닌 개인.
- 외국 법률에 따라 설립되었으며 러시아 연방 영토 외부에 위치한 법인.
- 외국 법률에 따라 설립되었으며 러시아 연방 영토 외부에 위치한 법인이 아닌 조직.
- 러시아 연방의 인가를 받은 주간 또는 정부간 조직의 외교 사절단, 외국 영사관 및 이들 국가의 영구 사절단.
- 러시아 연방의 주간 및 정부 간 조직, 해당 지부 및 영구 임무.
- 비거주 법인 및 러시아 연방 영토에 위치한 법인이 아닌 비거주 조직의 지점, 상설 대표 사무소 및 기타 별도의 또는 독립적인 구조 부서.
- 법률 No. 173-FZ 제1조 6항, 1항, 1항에 명시되지 않은 기타 사람
- 거래 여권의 실행이 필요한 대외 무역 거래,
- 거래여권이 발급되지 않는 경우
- 거래 여권과 관련된 현행 통화법의 주요 조항,
- 디자인의 순서와 특징.
거래여권은 거주자와 비거주자간의 화폐거래가 거주자의 계좌를 통해 이루어지는 경우에 발급됩니다.
- 외화 또는 러시아 통화로 결제,
- 외화 또는 러시아 통화 이체.
위의 통화 거래가 지불인 경우 거래 여권을 발급해야 합니다(러시아 연방 중앙 은행 지침 No. 117-I 3.1.1항).
- 상품의 경우:
- 러시아연방 관세영역으로 수입된 물품,
- 러시아연방 관세영역에서 수출된 물품,
- 지적 활동의 정보 및 결과에 대한 독점권을 포함하여 이전된 정보 및 결과
- 수행된 작업
- 제공된 서비스,
또한, 외화수취 및 외화지급과 관련된 외국환거래를 할 때에는 반드시 거래여권을 발급받아야 합니다.
- 대출 계약에 따라,
- 대출 계약에 따라.
- 비거주자와 개인사업자가 아닌 거주자 개인 사이에서 이들 거주자가 계약에 따라 화폐거래를 하는 경우.
- 비거주자와 거주자 신용기관 사이.
- 비거주자와 "통화 규제 및 통화 통제에 관한" 연방법 제5조 5항에 따라 통화 거래를 수행하도록 러시아 연방 정부가 특별히 승인한 연방 집행 기관 사이.
- 비거주자와 거주자 간 대출약정총액이 초과하지 않습니다대출 계약 체결일에 러시아 중앙 은행이 정한 루블에 대한 공식 외화 환율로 5,000달러에 해당합니다. 대출 계약 금액이 변경되는 경우 해당 변경을 규정하는 대출 계약의 마지막 수정(추가)이 체결된 날짜를 기준으로 합니다.
- 비거주자와 거주자 사이의 계약총액이 초과하지 않습니다계약 체결일에 러시아 중앙 은행이 정한 루블에 대한 공식 외화 환율로 미화 5만 달러에 해당합니다. 계약 금액이 변경되는 경우 해당 변경을 규정하는 계약의 마지막 변경(추가)이 체결된 날짜를 기준으로 합니다.
거래 여권을 작성할 때 표시해야 하는 정보의 구성은 "거래 여권"이라고 불리는 법률 No. 173-FZ 제20조의 규정에 의해 규제됩니다.
거래여권에는 대외경제거래에 관한 정보가 통일된 형태로 포함되어야 합니다.
법률 No. 173-FZ 제20조 5항에 따라 거래 여권은 통화 관리 당국 및 대리인의 통화 관리 목적으로 사용됩니다.
장기 교환 통제는 다음과 같습니다:
- 러시아 중앙은행,
- 러시아 연방 정부가 승인한 연방 행정 기관(법률 No. 173-FZ 제22조 2항).
- 러시아 중앙은행에 보고하는 승인된 은행,
- 국영 기업 "개발 및 대외 경제 은행 (Vnesheconombank)",
- 증권 시장에 대해 연방 집행 기관에 보고하는 등록 보유자(등록 기관)를 포함하여 은행의 승인을 받지 않은 증권 시장의 전문 참가자,
- 세관,
- 세무 당국.
- 러시아 연방 법률에 따라 설립된 신용 기관입니다.
- 러시아 연방 중앙 은행의 허가에 따라 러시아 연방 영토에서 운영되는 외국 법률에 따라 설립된 신용 기관의 지점입니다.
법률 No. 173-FZ 제20조 3항에 따라 대외 무역 활동을 수행할 때 거래 여권에는 다음이 표시됩니다.
1. 거래여권의 등록번호 및 등록일자.
2. 거주자 및 그의 외국상대방에 관한 정보
3. 대외무역거래에 관한 일반정보
- 계약일,
- 계약 번호(가능한 경우),
- 총 거래 금액(있는 경우),
- 거래 가격의 통화,
- 거래에 따른 의무 이행이 완료된 날짜.
5. 재등록에 관한 정보 및 거래 여권 폐쇄 사유.
위의 정보는 다음을 제외합니다.
- 거래 여권 등록 번호 및 날짜,
- 거래 여권이 발급된 공인 은행 및 거래 결제가 이루어지는 계좌를 통한 정보
승인된 은행은 발행된 거래 여권을 러시아 중앙은행이 정한 방식에 따라 통화 관리 당국 및 대리인에게 전자 형식으로 전송합니다.
메모:승인받은 은행이 발급한 거래여권을 양도하는 기간은 다음을 초과할 수 없습니다. 근무일 기준 3일승인된 은행에 거래 여권을 등록한 날부터(법률 No. 173-FZ 제20조 6항).
거래 여권 추론 절차
러시아 중앙은행 지침 No. 117-I 제3장에 명시된 대외 무역 거래 수행 시 거래 여권 등록, 재등록 및 폐쇄 절차.
거래 여권의 양식 1과 양식 2를 작성하는 절차는 러시아 중앙 은행 지침 No. 117-I의 부록 4에 따라 설정됩니다.
각 계약(대출 계약)에 대해 거주자는 하나의 승인된 은행에서 하나의 거래 여권을 발급합니다.
거주자가 비거주 은행에 개설된 계좌를 통해 계약(대출 계약)에 따라 모든 통화 거래를 수행하는 경우 거래 여권은 국가 등록 장소에 있는 러시아 중앙 은행 영토 사무소에서 발급됩니다. 거주자 (등록 장소 - 개인의 경우).
이 경우, 거주자가 거래 여권을 발급하는 러시아 은행의 영토 지점이 승인된 은행의 기능을 수행합니다.
메모:그 외의 경우에는 거래여권이 발급됩니다. 승인된 은행에서, 거주자가 개설한 계좌를 통해 계약, 대출 계약에 따라 통화 거래가 수행됩니다(러시아 연방 중앙 은행 지침 No. 117-I의 3.4항)..
거래 여권을 얻기 위해 거주자는 다음 서류를 승인된 은행에 동시에 제출합니다.
1. 러시아 중앙은행 지침 No. 117-I의 부록 No. 4에 따라 작성된 거래 여권 사본 2부.
2. 계약(대출계약)에 따라 통화거래를 수행하기 위한 기초가 되는 계약(약정).
3. 러시아 통화 법령에 따라 규정된 경우 계약(대출 계약)에 따라 통화 거래를 수행하고 비거주 은행에 거주자가 계좌를 개설할 수 있도록 통화 관리 기관의 허가 연합.
4. 법률 No. 173-FZ 제23조 4항에 따라 거래 여권을 준비하는 데 필요한 기타 서류는 다음과 같습니다.
4.1 개인의 신원을 증명하는 서류4.2 개인 기업가로서의 개인의 국가 등록에 관한 문서
4.3 법인의 지위를 증명하는 문서 - 비거주자의 경우 법인의 국가 등록에 관한 문서 - 거주자의 경우
4.4 세무당국 등록 증명서
4.5 부동산에 대한 개인의 권리를 증명하는 서류
4.6 비거주자가 수령한 경우, 비거주자의 통화 거래, 계좌 개설(예금) 수행에 대한 권리를 증명하는 서류, 비거주자 거주 국가(등록 장소) 당국이 작성 및 발행한 문서 - 해당 문서의 거주자는 외국 법률에 의해 규정됩니다.
4.7 러시아 연방 영토 밖의 은행에 계좌 개설(예금)에 관해 거주자 등록 장소의 세무 당국에 통지
4.8 법률 No. 173-FZ에 따라 사전 등록이 제공된 경우 등록 서류
4.9 다음을 포함하여 통화 거래 수행의 기초가 되는 문서(초안 문서)
- 계약 (계약, 계약),
- 추가 및/또는 변경,
- 위임장,
- 법인의 총회 또는 기타 운영 기관의 의사록에서 발췌합니다.
- 경매 결과에 대한 정보가 포함된 문서(보유된 경우)
- 상품 양도 사실(업무 수행, 서비스 제공), 정보 및 지적 활동 결과(그에 대한 독점권 포함), 정부 기관의 행위를 확인하는 문서
4. 다음을 포함하여 신용 기관이 준비하고 발행한 10개의 문서:
- 은행 관리 명세서,
- 계좌 내역서;
- 통화 거래를 확인하는 서류;
4.11 세관 신고서, 러시아 연방으로의 수입 및 러시아로부터의 수출을 확인하는 서류:
- 상품,
- 러시아 연방의 통화,
- 서류 형태의 외화 및 외국 및 국내 증권.
1. 통화 통제 당국과 대리인은 진행 중인 통화 거래와 직접적으로 관련된 문서의 제출만을 요구할 권리가 있습니다.
2. 모든 서류는 통화 통제 당국 및 대리인에게 제출한 날짜에 유효해야 합니다.
통화 통제 기관/대리인의 요청에 따라 외국어로 된 문서에 대해 정식으로 인증된 러시아어 번역이 제공됩니다.
비거주 법인의 지위를 확인하는 외국 정부 기관의 문서는 규정된 방식으로 합법화되어야 합니다.
러시아 연방의 국제 조약에 따라 규정된 경우 외국 공식 문서는 합법화 없이 제출될 수 있습니다.
3. 문서는 원본 또는 정식으로 인증된 사본의 형식으로 통화 통제 기관 및 대리인에게 제출됩니다. 문서의 일부만이 통화 거래 수행 또는 계좌 개설과 관련된 경우 해당 문서에서 인증된 발췌본을 제출할 수 있습니다.
4. 법률 No. 173-FZ 제23조 4항에 따라 필요한 서류를 제공하지 않거나 허위 서류를 제출하는 경우 승인된 은행은 외환 거래 수행을 거부합니다.
5. 원본 문서는 통화 통제 기관 및 대리인이 검토를 위해 접수한 후 제출자에게 반환합니다. 이 경우 통화관리기관 또는 통화관리대행자의 인증을 받은 사본을 통화관리자료에 기재한다.
6. 거주자 및 비거주자가 해당 서류를 직접 요청한 통화관리기관/대리인에게 동일한 서류를 한 번 제출한 경우, 제출된 서류에 명시된 정보가 변경될 때까지 재제출할 수 없습니다.
불가항력으로 인해 제출서류가 분실된 경우에는 본 규정이 적용되지 않습니다.
제출된 서류에 명시된 정보에 변경이 있는 경우, 거주자 또는 비거주자는 관련 변경 사항을 확인하는 필수 서류를 제출하여 해당 통화 관리 기관/대리인에게 이를 알려야 할 의무가 있습니다.
사실 확인을 위해, 회계 규칙 및 사업 관행에 따라 사업 거래를 기록하는 등 사업체가 사용하는 문서만 거주자와 비거주자에게 요청할 수 있습니다.
이 경우 러시아 연방 법률에서 달리 규정하지 않는 한 통화 관리 목적으로 별도의 문서를 준비할 필요가 없습니다.
거주자(개인사업자가 아닌 개인 또는 개인사업자인 개인)가 위임받은 은행에 제출한 거래여권에 해당 거주자 또는 위임장에 근거하여 위임받은 자가 서명하고, 인감(있는 경우)으로 인증됩니다.
거주 법인이 승인된 은행에 제출한 거래 여권에 서명된 내용:
- 첫 번째와 두 번째 서명 권한을 부여받은 두 사람,
- 첫 번째 서명 권한이 있는 사람 1명(회계 기록 유지를 담당하는 직원이 없는 경우)
러시아 연방 중앙 은행 No. 117-I 지침 3.10항에 따라, 거주자가 제출한 거래 여권은 해당 날짜로부터 영업일 기준 3일을 초과하지 않는 기간 내에 승인된 은행의 책임자가 확인합니다. 거주자가 은행에 제출한 내용.
거주자가 거래 여권을 올바르게 작성하고 집행한 경우, 두 사본 모두 책임자가 서명하고 승인된 은행의 직인을 인증받습니다.
거래여권- 화폐관리를 위해 필요한 가장 중요한 서류입니다. 거주자와 비거주자간의 외국환거래가 완료된 증명서입니다.
PS는 거래 완료를 위한 필수 문서입니다. PS가 없으면 해당 작업은 밀수 및 불법으로 간주될 수 있으며, 문서가 있으면 해당 작업이 합법적인 대외 경제 거래로 인정된다는 것이 보장됩니다.
PS 등록이 필요한 거래:
- 배출 작업 - 러시아 세관을 통한 수출;
- 거주자-비거주 관계에서 업무 또는 서비스 수행을 위한 계약,
- 비거주자가 거주자에게 대출을 발행하거나 비거주자를 위한 대출 및 차입(상관없음).
PS 형식은 표준이며 모든 작업에 동일합니다. 예를 들어, 수입 작업용 문서는 수출용 여권과 형식이 다르지 않으며, 차이점은 내용에만 있습니다. 문서는 오류 없이 작성되어야 하며, 해당 권한이 있는 은행의 확인을 받아야 합니다. 이 경우 PS는 거래의 합법성을 입증하는 증거가 됩니다.
러시아 중앙은행은 2017년 8월 16일자 No. 181-I "거주자 및 비거주자가 승인된 은행에 서류를 제출하는 절차에 관한 새로운 지침을 발표했습니다..."(2018년 3월 1일 발효) ).
익숙한 문서 형태의 거래 여권도 더 이상 존재하지 않습니다.기업은 거래 여권을 발급하는 대신 다음을 수행해야 합니다. 계약을 등록합니다.또한 회사는 중계계좌에 외화를 입금하거나 당좌계좌에서 외화를 인출할 때 더 이상 은행에 화폐거래증명서를 제출하지 않습니다.
계약 등록에 따른 거래 패스포트 취소
지침 181-I은 거주자가 승인된 은행에서 거래 여권을 발급해야 하는 요구 사항을 취소합니다.화폐 거래와 관련된 회사와 은행 간의 문서 흐름이 단순화됩니다.
외환 거래를 수행하려면 기본 계약을 은행에 제공해야 하며, 이는 은행에 의해 등록되고 고유 번호가 할당됩니다. 즉, 거래패스포트(Transaction Passport) 발급 요건 대신 은행에 계약을 등록하고 고유번호를 부여하는 절차를 도입한 것이다.
공인된 은행에 계약 등록이 필요하며,계약에 따른 의무 금액이 다음과 같은 경우:
수입 계약의 경우:
300만 문지름. 기타 - 수입 계약 및 대출 계약의 경우(2018년 2월 현재 러시아 중앙은행 금리 - 약 53,000달러 또는 43,000유로)
수출 계약의 경우:
6백만 문지름. 기타 - 수출 계약의 경우(2018년 2월 현재 러시아 중앙은행 환율 기준 - 약 106,000달러 또는 86,000유로).
루블 금액은 계약 체결일 또는 마지막 변경일을 기준으로 결정됩니다.
2018년 3월 1일까지 계약 금액이 미화 5만 달러 이상(2018년 2월 러시아 중앙은행 환율 기준 - 약 280만 루블)인 경우 거래 여권의 필수 실행에 대한 규칙이 있었습니다. ). 이 규칙은 수출입 계약은 물론 신용 계약에도 적용됩니다.
따라서 현재 외화 환율에서 새로운 규칙은 대외 무역 활동, 특히 수출 계약에 참여하는 사람들의 삶을 조금 더 쉽게 만듭니다.
2018년 3월 1일까지 거래여권 발급 서류가 공인은행에 제출되었으나 아직 거래여권이 발급되지 않은 경우에는 해당 서류를 재발급할 필요가 없습니다. 2018년 3월 1일부터 새로운 규정에 따라 승인된 은행 자체가 그러한 대외 무역 계약을 등록해야 합니다.
2018년 3월 1일 이전에 개설된 유효한 거래 여권은 폐쇄할 필요가 없습니다. 승인된 은행은 이를 독립적으로 폐쇄된 것으로 인식하고 통화 관리 파일에 보관합니다. 은행은 거래 여권과 동일한 번호로 계약서를 등록합니다.
계약을 등록하기 위해 계약회계은행(CM)에 언제, 어떤 서류를 제출해야 합니까?
대외 무역 협정 등록 서류 제출 마감일은 거래 여권 발급 마감일과 동일합니다.
업무 유형 / 은행에 서류 제출 마감일:
- 영국 은행 거주자 계좌의 자금 상각 - 상각 명령 제출 날짜.
- 영국 은행 거주자 계좌에 자금 입금 - 자금 수령일로부터 영업일 기준 15일.
- 비거주 은행의 거주자 계좌를 통한 지급 - 해당 계좌에서 자금이 인출되거나 입금된 달의 말일로부터 영업일 기준 30일.
- 신고된 물품의 수입(수출) - 세관 당국에 서류를 제출한 날짜.
- 미신고 물품의 수입(수출) - 증빙 서류가 발행된 달의 말일로부터 영업일 기준 15일.
- 업무 수행, 서비스 제공, 정보 이전 및 지적 활동 결과 - 증빙 서류가 준비된 달의 말일로부터 영업일 기준 15일.
계약을 등록하려면 다음이 필요합니다.
1. 은행이 은행 관리 명세서의 섹션 I을 작성하는 데 기초가 되는 계약 및 기타 문서.
구체적인 목록은 없지만 은행에 문의하여 대략적인 목록을 확인할 수 있습니다.
2. 지금처럼 계약서 전문 대신 발췌본을 제출하셔도 됩니다. 여기에는 계약 등록 및 외환 관리에 필요한 모든 정보가 포함되어야 합니다. 계약 등록과 동시에 은행은 은행 관리 명세서를 생성합니다(이 유형의 문서는 어디에서나 사라지지 않습니다. 법에 따라 은행은 외환 거래를 관리해야 합니다).
은행에 제공되어야 하는 통화 거래에 관한 데이터 목록은 새 지침의 부록에 나와 있습니다.
계약서에 은행 관리 시트를 올바르게 작성하는 데 필요한 일부 정보가 부족한 경우 관리 은행은 수출업자 또는 수입업자에게 추가 정보를 요청합니다.
계약에 따른 의무를 완전히 이행한 후,수출자(수입업자)는 계약등록 말소 신청서를 은행에 제출합니다. 같은 방식으로 계약이 변경되거나 추가되면 해당 신청서 (은행 관리 시트 변경에 관한)와 추가 계약과 같이 변경 필요성을 확인하는 문서 자체가 은행에 제출됩니다. 계약에.
지침 181-I에서는 지침 번호 138-I에서 사용된 "PS Bank"(거래 여권 은행)라는 용어 대신 "UK Bank"라는 용어가 사용됩니다. 이는 분명히 "계약 회계"의 약어입니다. 은행".
수출 통화 통제 기능:
계약을 등록하려면 수출업자는 계약에 관한 정보만 은행에 제출하면 됩니다. 계약 자체는 등록일로부터 영업일 기준 15일 이내에 은행에 제출되어야 하며 초안에 따라 계약을 등록할 수 있습니다. 계약서에 서명한 후 거주자는 영업일 기준 15일 이내에 계약서를 관리 은행으로 이체해야 합니다.
공인은행의 계약 등록일
은행은 늦어도 다음 영업일까지 대외무역협정을 등록할 것입니다. 고유 계약 번호를 회사에 알리기 위해 또 다른 날이 주어집니다. 경우에 따라 하나의 계약에 여러 개의 고유 번호가 있을 수 있습니다. 예를 들어, 수입 계약과 대출 계약 조건이 모두 포함된 경우 2018년 3월 1일까지 은행은 일반적으로 거래 패스포트를 생성하는 데 영업일 기준 3일을 넘지 않았습니다. 그런 다음 영업일 기준 2일 이내에 은행에서 회사의 여권을 보냅니다.
증빙 서류 및 화폐 거래 증명서
증빙서류 증명서 제출 의무는 그대로 유지됩니다. 증명서 자체를 발행하기 위해 은행과 협상하는 것은 여전히 가능합니다. 외화 거래 증명서는 더 이상 발행되지 않습니다. 회사는 더 이상 외화를 환급할 때 은행에 제출하지 않습니다. 계정 또는 당좌 계정에서 외화를 인출할 때.
최대 200,000루블 규모의 계약에 대한 통화 관리 기능
대외 무역 또는 신용 계약에 따른 의무 금액이 200,000루블 이하인 경우 다음 조건이 충족되는 경우 거래와 관련된 서류를 은행에 보낼 필요가 없습니다. 계약에 따라 외화 거주자의 환승 계좌에 입금되거나 외화 당좌 계좌에서 자금이 상각됩니다. 은행에 거래 코드를 알려주는 것을 잊지 마세요. 코드 목록도 2018년 3월부터 약간 변경됩니다. 예를 들어 청구를 할당하고 부채를 양도할 때 초과 지불을 반환하는 코드가 나타납니다.
2018년 화폐법 위반에 대한 책임
통화법 위반에 대한 책임은 러시아 연방 행정법(CAO), 15.25조, 16.4조, 19.4조 및 19.7조와 형법(러시아 연방 형법) 예술에 규정되어 있습니다. 200.1. 또한 공무원의 경우 3~6개월의 자격 박탈에 대한 징계 책임이 제공됩니다.
이제 상업은행은 외국무역계약서에 외환거래 조건이나 시기가 정확히 명시되지 않은 경우 외환거래 수행을 거부할 수 있는 기회를 갖게 됐다.
모든 혁신의 일반적인 결론통화 통제가 단순화되지는 않더라도 기업과 은행 간의 상호 작용 메커니즘은 더욱 단순해질 것입니다. 또한, 은행이 계약등록을 거부한 사유는 제외됩니다.
통화 통제에 관한 법률의 모든 변경 사항, 새로운 지침 181-I의 텍스트, 현재 혁신에 대한 실제 사례 및 논평은 상트페테르부르크 세미나에서 얻을 수 있습니다.
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위치:
Nevsky pr. 22-24 또는 온라인
등록 및 추가 정보:
7 981 145 13 68 (바이버 WhatsApp)
세미나 페이지 및 프로그램: https://site/vtds04_valutnyi_kontrol
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