Status prawny zagranicznych osób prawnych

Korporacje ponadnarodowe w partnerstwie prywatnym prywatnym

Organizacje międzynarodowe jako podmioty prawa prywatnego międzynarodowego

Literatura:

1) Gawriłow V.V. Międzynarodowe prawo prywatne – wyd. 4, poprawione. - M.: Norma, 2009. - 368 s.

2) Getman-Pavlova I.V. Międzynarodowe prawo prywatne: podręcznik - wyd. 2. rewizja I dodatkowe - M.: Eksmo, 2009. - 704 s.

3) Prawo prywatne międzynarodowe: podręcznik, rep. wyd. G.K. Dmitrijewa. - wyd. 3, poprawione. I dodatkowe - M.: TK Welby, Wydawnictwo Prospekt, 2012 - 656 s.

4) Kanashevsky V.A. Zagraniczne transakcje gospodarcze: regulacje merytoryczne i kolizyjne. - M.: Wolters Kluwer.

Narodowość osób prawnych

Udział osób prawnych w transgranicznych stosunkach cywilnoprawnych rodzi szereg pytań prawnych związanych ze statusem zagranicznej osoby prawnej: czy osoba prawna utworzona na podstawie prawa jednego państwa jest osobą prawną w innym państwie, w którym prowadzi działalność ? Według prawa jakiego państwa określa się zdolność prawną osoby prawnej? Według prawa jakiego państwa ustalana jest odpowiedzialność osoby prawnej? Itp.

Doktryna prawa prywatnego międzynarodowego wiąże odpowiedzi na te pytania z kategorią narodowość osoby prawnej , co oznacza, że ​​podmiot prawny należy do określonego państwa. Prawo tego państwa jest właściwe do regulowania całego zakresu zagadnień związanych z osobowością prawną osoby prawnej. Prawo to nazywane jest „prawem osobistym osoby prawnej”.

Zgodnie z ust. 2 art. 1202 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej, na podstawie prawa osobowego osoby prawnej, ustala się w szczególności:

1) status organizacji jako osoby prawnej;

2) formę organizacyjno-prawną osoby prawnej;

3) wymagania dotyczące nazwy osoby prawnej;

4) zagadnienia tworzenia, reorganizacji i likwidacji osoby prawnej, w tym kwestie następstwa prawnego;

6) tryb nabywania praw obywatelskich i podejmowania obowiązków obywatelskich przez osobę prawną;

7) stosunki wewnętrzne, w tym stosunki osoby prawnej z jej uczestnikami;

8) zdolność osoby prawnej do wykonywania swoich obowiązków;

9) kwestie odpowiedzialności założycieli (uczestników) osoby prawnej za jej zobowiązania.

W prawie prywatnym istnieją następujące główne możliwości ustalenia prawa osobowego osoby prawnej:

1) kryterium inkorporacji - prawem osobistym osoby prawnej jest prawo państwa, w którym ma siedzibę osoba prawna (na przykład art. 1202 ust. 1 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej: prawo osobiste osoby prawnej jest prawem kraju, w którym ma siedzibę osoba prawna, chyba że ustawa federalna „W sprawie zmian w ustawie federalnej „W sprawie wejścia w życie części pierwszej Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej” stanowi inaczej oraz art. 1202 części trzeciej Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej”: prawo osobiste organizacji niebędącej osobą prawną na mocy prawa obcego, uważa się za prawo państwa, w którym ta organizacja ma siedzibę);

2) kryterium lokalizacji osoby prawnej – stosują go głównie kraje kontynentalnego systemu prawa (Niemcy, Francja, Austria, Szwajcaria, Polska itp.). Kryterium to oznacza, że ​​prawem osobistym osoby prawnej jest prawo państwa, w którym ta osoba prawna ma faktyczną siedzibę jej główny organ zarządzający;

3) kryterium głównego miejsca prowadzenia działalności osoby prawnej; przez miejsce prowadzenia działalności w tym przypadku można rozumieć kraj, w którym oficjalnie prowadzone są sprawy organizacji, sporządzane są dokumenty administracyjne, księgi rachunkowe, stale prowadzone są negocjacje ze wspólnikami. itp.

4) kryterium kontroli – prawem osobistym osoby prawnej jest prawo państwa, którego obywatele są założycielami (uczestnikami) osoby prawnej. Kryterium to zostało po raz pierwszy zastosowane w praktyce sądów angielskich w sprawie Daimlera w 1916 roku. Podczas jego rozpatrywania pojawiło się pytanie o narodowość firmy produkującej opony, której zdecydowana większość udziałów należała do właścicieli niemieckich. Spółka została zarejestrowana w Wielkiej Brytanii zgodnie z prawem brytyjskim i dlatego powinna być traktowana jako angielska osoba prawna zgodnie z prawem angielskim. Sąd uznał jednak, że w tej sprawie o wiele ważniejsze jest ustalenie, kto kontroluje spółkę i w związku z tym ustalenie jej prawdziwej narodowości. W rezultacie osoba prawna została uznana za niemiecką.

Żadne z powyższych kryteriów ustalania prawa osobowego osoby prawnej nie ma charakteru bezwarunkowego. W związku z tym niektóre państwa wybrały ścieżkę stosowania kilku kryteriów. Na przykład w art. 18 węgierskiego dekretu PIL z 1979 r. przewiduje trzy kryteria ustalania prawa osobowego osoby prawnej, które należy stosować konsekwentnie:

1) inkorporacja;

2) prawo państwa siedziby osoby prawnej zgodnie z jej statutem;

3) prawo państwa siedziby centralnego organu zarządzającego osoby prawnej.

Klauzula 1 art. 25 włoskiej ustawy PIL z 1995 r. również wynika z zasady stosowania wielorakich kryteriów przy wyborze prawa stosowanego do określenia statusu prawnego osób prawnych: „stowarzyszenia, spółki osobowe, stowarzyszenia, fundacje, a także wszelkie inne osoby prawne, zarówno otwarte, jak i zamknięte, nawet jeżeli nie posiadają osobowości prawnej, podlegają prawu państwa, na którego terytorium zakończył się proces ich zakładania. Jednakże w przypadku, gdy organ zarządzający takich osób prawnych ma siedzibę we Włoszech, zastosowanie ma prawo włoskie.”

W 2013 roku w ustawodawstwie Federacji Rosyjskiej pojawiła się także zasada posługująca się dwoma kryteriami. Zgodnie z paragrafem 4 art. 1202 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej, jeżeli osoba prawna z siedzibą za granicą prowadzi działalność gospodarczą przede wszystkim na terytorium Federacji Rosyjskiej, do wymogów odpowiedzialności za zobowiązania osoby prawnej jej założycieli (uczestników), inne osobom, które mają prawo wydawać mu obowiązkowe instrukcje lub w inny sposób mają możliwość określenia swoich działań, stosuje się prawo rosyjskie lub, według wyboru wierzyciela, prawo osobiste takiej osoby prawnej.

Praktyka sądowa również często odwołuje się do stosowania kilku kryteriów: w jednym państwie, w zależności od okoliczności, można zastosować tę lub inną zasadę. Przykładowo, w przypadku doprecyzowania kwestii, jakie prawo ma zastosowanie do konkretnego podmiotu prawnego, francuska praktyka sądowa posługuje się kryterium lokalizacji przedsiębiorstwa. Jeżeli ustalenie obywatelstwa wiąże się z kwestią korzystania z praw przez konkretną osobę prawną, wówczas praktyka sądowa często posługuje się kryterium kontroli.

Zdolność prawna organizacji zagranicznej może być ograniczona przepisami prawa lub dokumentami statutowymi takiej organizacji. Wykraczając poza granice zdolności prawnej, można uznać, że działanie organizacji nie wywołuje skutków prawnych. Zgodnie z ust. 3 art. 1202 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej osoba prawna nie może powoływać się na ograniczenie uprawnień swojego organu lub przedstawiciela do dokonania transakcji nieznanej prawu państwa, w którym organ lub przedstawiciel osoby prawnej dokonał transakcji, z wyjątkiem przypadków, gdy zostanie udowodnione, że druga strona transakcji wiedziała lub w sposób oczywisty powinna była być świadoma tego ograniczenia.

Wyjście poza zdolność prawną osoby prawnej określa się terminem ultra vires (poza granice władzy). Doktryna ultra vires została sformułowana w XIX wieku w krajach prawa zwyczajowego. Zgodnie z nią spółce zabrania się prowadzenia działalności, która nie jest wyraźnie przewidziana w dokumentach założycielskich.

Zgodnie z angielską ustawą o spółkach (1856) każda spółka miała obowiązek zawrzeć w swoim statucie klauzulę celową, która określała zdolność prawną spółki. W związku z zasadą ultra vires sformułowano „doktrynę konstruktywnego wypowiedzenia” – osoby mające do czynienia ze spółką znają treść jej dokumentów założycielskich. W 1972 r., po przystąpieniu Wielkiej Brytanii do Wspólnoty Europejskiej, wprowadzono zmiany w prawie spółek: zniesiono zasadę ultra vires w stosunku do osób trzecich. Zasady te znajdują odzwierciedlenie w ustawie o spółkach z 1985 r.

Większość krajów kontynentalnego systemu prawnego nie popiera koncepcji ultra vires. Organizacje komercyjne mają nieograniczoną zdolność prawną. Uprawnienia i zdolność prawna mogą być ograniczone dokumentami założycielskimi, jednakże ograniczenia te nie dotyczą osób trzecich.

Prawo osobiste osoby prawnej (lex societatis)

To powiązanie kolizyjne oznacza, że ​​status prawny osoby prawnej określa prawo państwa, którego narodowość (narodowość) posiada osoba prawna. Narodowość wskazuje, że osoba prawna należy do określonego porządku prawnego, jakim jest status osobowy spółki.

Statutem podmiotowym osoby prawnej (prawem właściwym) jest jej prawo osobiste, na podstawie którego ustala się:

• - status organizacji jako osoby prawnej;
• - jego formę organizacyjno-prawną;
• - wymagania dotyczące nazwy osoby prawnej;
• - zagadnienia tworzenia, reorganizacji i likwidacji osoby prawnej, zagadnienia następstwa prawnego;
• - treść i zakres zdolności prawnej osoby prawnej;
• - tryb nabywania praw i obowiązków;
• - stosunki wewnętrzne, w tym relacje podmiotu prawnego z jego uczestnikami;
• - zdolność osoby prawnej do wywiązania się ze swoich obowiązków.

Prawo osobiste osoby prawnej i jej przynależność państwowa (narodowość) to różne kategorie. Prawo osobiste to kategoria prawa kolizyjnego, prawa konkretnego państwa, właściwa do udzielania odpowiedzi na pytania związane z osobowością prawną osoby prawnej. Przynależność państwowa (narodowość) to kategoria materialno-prawna, „przywiązanie” osoby prawnej do określonego państwa i jego porządku prawnego.

Opcje ustalania narodowości osób prawnych:

• - teoria inkorporacji: za prawo osobiste osoby prawnej uważa się prawo państwa, w którym dana osoba jest zarejestrowana (Wielka Brytania, Rosja, Chiny, Indie, USA);
• - teoria pobytu: osoba prawna należy do państwa, na którego terytorium znajduje się jej centrum administracyjne (Francja, Belgia, Ukraina). Lokalizacja głównego organu zarządzającego jest zwykle ustalana zgodnie z dokumentami ustawowymi. Jeżeli w statucie nie wskazano lokalizacji głównego organu zarządzającego, wówczas co do zasady jest to faktyczna (efektywna) lokalizacja takiego organu;
• - teoria faktycznego (głównego) miejsca prowadzenia działalności (lokalizacji przedsiębiorstwa handlowego): osoba prawna posiada obywatelstwo państwa, na którego terytorium prowadzi główną działalność gospodarczą (Syria, Algieria). Kryterium efektywnego miejsca prowadzenia działalności jest optymalne przy ustalaniu przynależności państwowej spółek offshore;
• - teoria sterowania: osoba prawna posiada obywatelstwo państwa, z którego terytorium jest kontrolowana i zarządzana jej działalność (ustawodawstwo większości krajów rozwijających się, Konwencja Waszyngtońska z 1965 r., Traktat Karty Energetycznej (1994)). Teoria kontroli jest najlepszym kryterium ustalenia faktycznej narodowości korporacji wielonarodowych;
• - kryterium mieszane: w jaki sposób ustala się wzajemne komplementarność, ustala się powiązania z prawem państwa rejestracji, lokalizację i miejsce prowadzenia działalności, a także stosuje się teorię kontroli (Włochy, Kanada, Egipt). Ustawodawstwo Liechtensteinu i Szwajcarii przewiduje możliwość podporządkowania spółki prawu lokalnemu bez likwidacji i nowej rejestracji.

Takie różnice legislacyjne stwarzają poważne problemy. Osoba prawna mająca siedzibę w państwie stosującym test rezydencji (Francja) i posiadająca centrum administracyjne przeniesione do państwa stosującego test rejestracyjny (Wielka Brytania) będzie uznawana za angielską we Francji i francuską w Wielkiej Brytanii, tj. „traci” obywatelstwo. Osobę prawną mającą siedzibę w państwie stosującym kryterium rejestracji (Rosja) i posiadającą ośrodek administracyjny w państwie stosującym kryterium zamieszkania (Ukraina) uważa się za rosyjską w Rosji, a ukraińską na Ukrainie (podwójne obywatelstwo). Osoba prawna mająca siedzibę w państwie stosującym kryterium inkorporacji (Austria) i przenosząca swoje centrum administracyjne do państwa stosującego podobne kryterium (Armenia) będzie uważana za austriacką zarówno w Austrii, jak i Armenii, tj. nabywa jednostronne (niepełne) obywatelstwo.

We współczesnym ustawodawstwie większości krajów do ustalenia prawa osobowego osób prawnych stosuje się kombinację różnych kryteriów (Wielka Brytania i USA – teorie inkorporacji i kontroli, Indie – inkorporacja i faktyczne miejsce prowadzenia działalności, Węgry – inkorporacja i miejsce zamieszkania). Najbardziej skuteczne wydaje się „kryterium mieszane”, jednak jego zastosowanie nie jest w stanie wyeliminować wszystkich możliwych konfliktów.

Na poziomie międzynarodowym podjęto próbę syntezy teorii rejestracji i zamieszkania: Konwencja haska o uznawaniu praw podmiotu prawnego zagranicznych spółek, stowarzyszeń i instytucji (1956) opiera się na fakcie, że obywatelstwo osoby prawnej podmiot jest określany na podstawie miejsca jego rejestracji i miejsca, w którym zgodnie ze statutem mieści się jego zarząd. Traktat ustanawiający Europejską Wspólnotę Gospodarczą (1957) ustanawia ujednoliconą koncepcję „obywatelstwa osoby prawnej”. Każda spółka utworzona na podstawie prawa krajowego, nawet jeśli jest kontrolowana przez spółkę zagraniczną, posiada 100% kapitału zagranicznego lub funkcjonuje jako oddział spółki zagranicznej, podlega w swojej działalności reżimowi przewidzianemu dla spółek krajowych.

W odniesieniu do osób prawnych zawsze pojawiają się pytania dotyczące ich statusu osobowego i ich stosunków prawnych z innymi osobami. To status osoby determinuje, jakie stosunki prawne może ona nawiązać. Zależność ta nie wyklucza jednak niezależności tych kategorii i konieczności ich odrębnego rozpatrywania w aspekcie regulacji kolizyjnej. Każdy ze stosunków prawnych, w które wchodzi osoba prawna, ma niezależne powiązanie kolizyjne. Jednocześnie wszystkie kwestie dotyczące statusu prawnego osoby prawnej mają wspólny związek kolizyjny. Wcześniej doktryna prawa prywatnego międzynarodowego głosiła, że ​​zasada jednej ustawy osobowej jest niezachwiana: „Wszystkie kwestie dotyczące statusu osoby prawnej... mają w zasadzie wspólny związek kolizyjny, podlegają temu samemu ustawodawstwa i mają wspólny statut personalny”1.

Na obecnym etapie część przedstawicieli doktryny (głównie w Niemczech) odrzuca jednolitą oprawę prawa osobowego osoby prawnej. Stosunki prawne osoby prawnej nie mogą być oceniane według jednej ustawy osobowej. Nietradycyjne teorie ustalania statusu osobowego osoby prawnej opierają się na zasadzie rozbicia jednolitej ustawy osoby prawnej i podporządkowania zagadnień wchodzących w zakres jej regulacji różnym przepisom kolizyjnym. Rozwinęła się doktryna Republiki Federalnej Niemiec teorie zastrzeżeń, narzucanie (superpozycja), różnicowanie, tworzenie grup przypadków, kombinacje, ograniczona teoria inkorporacji. Te zmodyfikowane teorie pozwalają w pewnym stopniu rozwiązać problem godzenia wewnętrznych interesów państwa z interesami internacjonalizacji gospodarki. Jednakże rozbicie jednej ustawy personalnej, jej podporządkowanie różnym przepisom kolizyjnym i wymieszanie norm różnych porządków prawnych prowadzi do niepewności regulacji prawnych i destabilizacji egzekwowania prawa.

W prawie rosyjskim pojęcie statusu osobowego osoby prawnej zawarte jest w art. 1202 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej. Rosja jest jednym z niewielu krajów na świecie, którego prawo ustanawia tylko jedno kryterium ustalania prawa osobistego osoby prawnej - kryterium inkorporacji (art. 1202 ust. 1).

W krajowej doktrynie przez miejsce siedziby osoby prawnej rozumie się siedzibę stałego organu wykonawczego albo siedzibę innego organu lub osoby, która ma prawo działać w imieniu osoby prawnej bez pełnomocnictwa. Dlatego przy ustalaniu osoby prawnej jako rosyjskiej kryterium rejestracji uzupełnia się kryterium miejsca zamieszkania. Praktyka sądowa podąża właśnie tą drogą.

Prawo prywatne międzynarodowe: Ściągawka Autor nieznany

20. PRAWO OSOBOWE OSOBY PRAWNEJ

Osoby prawne uczestniczące w stosunkach regulowanych prawem prywatnym międzynarodowym, podobnie jak osoby fizyczne, zawsze posiadają obywatelstwo państwa, ze względu na ściślejszy z nim związek. Wiążący „prawo osobiste” pozwala na określenie narodowości osób prawnych oraz oddzielenie krajowych podmiotów prawnych od zagranicznych. W Holandii, Polsce, Rosji, Białorusi określa się narodowość osoby prawnej w miejscu założenia, w Niemczech, Francji, Belgii, Hiszpanii – według miejsca zamieszkania, co odnosi się do lokalizacji siedziby głównej (lub centrum administracyjnego).

Linki te pozwalają na wybór prawa właściwego, które reguluje wewnętrzne sprawy danej osoby prawnej. Wykaz zagadnień określonych przez obowiązujące prawo na podstawie powiązania „prawo osobiste” zawarty jest w art. 1202 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej. Jej przepisy to przewidują Na podstawie prawa osobowego osoby prawnej ustala się: status organizacji jako osoby prawnej; forma organizacyjno-prawna; wymagania dotyczące nazewnictwa; zagadnienia tworzenia, reorganizacji i likwidacji, w tym kwestie sukcesji; treść zdolności prawnej; procedura nabywania praw obywatelskich i przejmowania obowiązków obywatelskich, jednakże zgodnie z prawem rosyjskim prawo obowiązujące w miejscu prowadzenia działalności nie ma zastosowania, gdy osoba prawna odnosi się do ograniczenia uprawnień jej organu lub przedstawiciela do przeprowadzenia transakcji, która jest nieznana prawu państwa, w którym organ lub przedstawiciel osoby prawnej dokonał transakcji, chyba że zostanie udowodnione, że druga strona transakcji wiedziała lub powinna była wiedzieć o określonym ograniczeniu; stosunki wewnętrzne, w tym relacje osoby prawnej z jej uczestnikami; zdolność do wywiązywania się ze swoich obowiązków.

Narodowość osób prawnych można określić za pomocą innych powiązań. W odniesieniu do osób prawnych pojawiają się różne kwestie: dopuszczenie do niektórych rodzajów działalności, opodatkowanie, ochrona praw własności intelektualnej, zawieranie zagranicznych transakcji gospodarczych, udział w stosunkach inwestycyjnych. Prawne uregulowanie tych problemów w dużej mierze zależy od tego, czy dana osoba jest klasyfikowana jako krajowa, czy zagraniczna.

Na przykład, aby rozszerzyć określony reżim działalności inwestycyjnej na osobę prawną-inwestora, zapewniając gwarancje i korzyści, bardzo ważne jest rozwiązanie kwestii jej przynależności państwowej. Do tych celów można go używać kryterium kontroli, gdy narodowość jest ustalana na podstawie narodowości założycieli.

Inny przykład. Ustawodawstwo podatkowe, celne, bankowe, walutowe i dotyczące zagranicznej działalności gospodarczej działają w kategoriach „rezydent/nierezydent”. Osoby przypisuje się do jednej z tych kategorii w zależności od tego, gdzie zostały utworzone i gdzie mieszkają.

Art. 1195. Prawo osobiste jednostki 1. Prawem osobistym jednostki jest prawo państwa, którego osoba ta jest obywatelem.2. Jeżeli dana osoba oprócz obywatelstwa rosyjskiego posiada także obywatelstwo obce, jej prawem osobistym jest prawo rosyjskie.3. Jeśli