Specjalny rachunek bankowy w postępowaniu upadłościowym. Specjalne konto dłużnika

Przepisy ogólne dotyczące rachunków specjalnych i ich rodzajów

Zasady obsługi i korzystania z rachunków otwartych w banku (w tym specjalnych) określa Instrukcja Banku Rosji nr 153-I z dnia 30 maja 2014 roku. W zależności od celu otwarcia, transakcji dokonywanych na rachunku oraz kategorii podmiotu gospodarczego przydzielane są rachunki specjalne (pkt 2.8 Instrukcji):

• dostawcy;
• dłużnicy;
• bankowi agenci płatniczy (subagenci);
• zabezpieczenie;
• fundusze gwarancyjne systemów płatniczych;
• nominalny;
• clearing;
• depozyt;
• handlowy

Niezależnie od rodzaju rachunku, do banku składany jest odpowiedni wniosek wraz z pakietem dokumentów wymaganych warunkami instytucji kredytowej. W niektórych przypadkach istnieje możliwość otwarcia rachunku na podstawie innej zawartej wcześniej umowy zawierającej odpowiedni warunek.

Specjalny rachunek bankowy dostawcy

Korzystanie z tego typu rachunków reguluje Ustawa „O działalności akceptacyjnej...” z dnia 03.06.2009 nr 103-FZ. W przeciwieństwie do innych, może być otwarty tylko dla organizacji i indywidualnych przedsiębiorców, którzy są bezpośrednimi dostawcami towarów i usług, jeśli płatności są akceptowane za pośrednictwem agentów płatniczych.

W ramach klauzuli 18 art. 4 ustawy nr 103-FZ z dnia 3 czerwca 2009 r. osoba dostarczająca towary lub usługi nie ma prawa korzystać z innych rodzajów rachunków do wzajemnych rozliczeń z pośrednikami płatności. Odbiór i zaksięgowanie pieniędzy na innych rachunkach otwartych przez dostawców jest niemożliwe.

Nie znasz swoich praw?

W paragrafie 19 art. 4 ustawy nr 103-FZ z dnia 03.06.2009 formułuje listę operacji dozwolonych dla rozpatrywanej grupy rachunków:

• otrzymywanie pieniędzy z rachunków specjalnych, w tym od pośredników płatności;
• przelew pieniędzy na inne rachunki należące bezpośrednio do dostawcy.

Należy pamiętać, że ta lista jest wyczerpująca i wykonywanie innych operacji w tym przypadku jest niedozwolone.

Specjalny rachunek bankowy dłużnika

Podstawą prawną korzystania przez dłużników ze specjalnych rachunków bankowych jest art. 138 ustawy „O niewypłacalności (upadłości)” z dnia 26 października 2002 r. Nr 127-FZ. Ich otwarcie jest konieczne w celu zaliczenia części środków pozostałych po sprzedaży nieruchomości i rozliczeniach z wierzycielami, których interesy zostały zabezpieczone zabezpieczeniem.

Zgodnie z ust. 3 art. 138 ustawy nr 127-FZ z dnia 26 października 2002 r. jedynie syndyk masy upadłościowej może otwierać i zarządzać środkami na takim specjalnym rachunku. Po otwarciu dostępne są następujące operacje:

• umorzenie pieniędzy na rzecz wierzycieli pierwszego i drugiego priorytetu w celu spłaty wobec nich długów;
• przekazanie środków na pokrycie kosztów obsługi prawnej (w tym wynagrodzeń osób zaangażowanych w sprawę upadłościową);
• zaksięgowanie pieniędzy w określony sposób.

Zbycia i umorzenia środków pieniężnych na rzecz wierzycieli lub osób trzecich dokonuje wyłącznie syndyk masy upadłościowej. Niedopuszczalne jest przeprowadzanie innych transakcji i operacji.

W tym celu tworzone są specjalne konta w określonym celu, a ich otwarcie jest wymagane przez prawo. Ustawodawstwo określa wiele podstaw otwierania takich rachunków, niektóre z nich przytoczyliśmy w artykule.

Osoba będąca w stanie upadłości zostaje pozbawiona prawa do swobodnego dysponowania swoim wynagrodzeniem i dotychczasowymi oszczędnościami na rachunkach bankowych. Wszystkie te uprawnienia są przeniesione z mocy prawa na.

Środki, które dłużnik posiada na rachunkach bankowych, depozytach i lokatach, są blokowane na czas procesu upadłościowego i przesyłane na konto. W przyszłości są one rozdzielane pomiędzy nich w celu spłaty zakumulowanych zobowiązań dłużnych.

Blokowanie kont danej osoby w przypadku bankructwa

Postępowanie upadłościowe lub sprzedaż majątku w trakcie procesu upadłościowego rozpoczyna się od zablokowania depozytów osoby fizycznej. Dłużnik sam ma obowiązek przekazać sądowi w toku zgłoszenia wierzytelności informacje o wszystkich swoich rachunkach i wysokości zgromadzonych na nich oszczędności. Musi udokumentować te informacje, dołączając do wniosku kopie wyciągów z rachunków i umów o świadczenie usług bankowych.

Ale informacje o otwartych depozytach mogą pochodzić także od samych banków, które mają obowiązek zgłosić obecność otwartych rachunków w ciągu 5 dni od chwili, gdy dowiedzą się, że dana osoba jest w stanie upadłości.

Wszystkie rachunki bankowe obywatela są blokowane przez zarządcę masy upadłościowej. Aby to zrobić, nie musi uzyskiwać zgody samego właściciela konta ani zgody upoważnionych organów.

Zgodnie z przepisami dotyczącymi upadłości obywatel jest zobowiązany przekazać nowemu menedżerowi wszystkie posiadane karty bankowe. Dostaje na to 1 dzień roboczy. Z kolei instytucje kredytowe są zobowiązane do zablokowania wszystkich kart na żądanie kierownika finansowego.

W jaki sposób menedżer finansowy może zarządzać kontami w stanie upadłości?

Menedżer finansowy ma szeroki zakres obowiązków w zakresie zarządzania indywidualnymi rachunkami bankowymi. Ma prawo przerejestrować je na swoje nazwisko, zamknąć i zablokować bez zgody właściciela.

Menedżer finansowy ma prawo swobodnie zarządzać wszystkimi pieniędzmi jednostki (biorąc pod uwagę cele jego pracy). Jest zobowiązany do opłacania bieżących rachunków (za media, usługi komunikacyjne), płacenia alimentów oraz przeznaczania pieniędzy na zakup żywności, odzieży i kosztów transportu.

Menedżer jest odpowiedzialny za monitorowanie przepływów pieniężnych upadłego i dokonywanych przez niego transakcji. Zazwyczaj, aby skrócić czas spędzony na monitorowaniu finansów dłużnika, zarządzający woli zamknąć wszystkie rachunki i zgromadzić wszystkie środki na jednym specjalnym koncie.

Zamknięcie rachunków pozwala nie tylko wypełnić masę upadłości, ale także obniżyć koszty płacenia za usługi bankowe w kilku bankach. Kwestia dodatkowych oszczędności jest dość istotna, biorąc pod uwagę brak pieniędzy dla zbankrutowanego obywatela.

Specjalne konta dla osób upadłych

W celu rozliczeń z wierzycielami i pokrycia kosztów postępowania upadłościowego dyrektor finansowy otwiera w jego imieniu specjalny rachunek. Wymóg ten jest zawarty w art. 138 ustawy federalnej nr 127.

Menedżer może otworzyć specjalne konto w dowolnym rosyjskim banku. Warto zaznaczyć, że stawki za otwarcie, prowadzenie i obsługę rachunku specjalnego są z reguły wyższe niż te ustalane dla zwykłych osób fizycznych. Tak więc za otwarcie i prowadzenie konta będziesz musiał zapłacić do 3000-4000 rubli. Za przelewy środków na zlecenie zarządzającego na rzecz osób trzecich pobierana jest prowizja w wysokości do 1,5% kwoty. Wypłaty gotówki z konta również podlegają dodatkowym opłatom.

Ostatecznie wszelkie koszty obsługi rachunku spadają na barki dłużnika.

Następnie zarządca oddaje upadłemu część otrzymanych pieniędzy w wysokości minimum egzystencji niezbędnej do utrzymania osób na jego utrzymaniu. Kwotę tę ustala sąd na podstawie regionalnego poziomu utrzymania i kategorii społecznej jednostki.

Przekierowywanie wynagrodzeń na specjalne konto jest konieczne, aby zapobiec nadużyciom ze strony obywateli. Przecież kierując się Kodeksem pracy, zawsze może zmienić bank, do którego przekazywane jest jego wynagrodzenie. W ten sposób usuwa swoje pieniądze spod kontroli menedżera i może nimi swobodnie dysponować.

Na specjalne konto powinny także wpływać wpłaty od zwycięskich oferentów z tytułu majątku upadłego, organizowane przez zarządcę. Czasami otwierany jest odrębny rachunek do rozliczeń z wierzycielami zabezpieczonymi, którym przysługuje pierwszeństwo w zaspokojeniu swoich roszczeń poprzez sprzedaż zabezpieczenia.

Pieniądze trafiające na wskazany rachunek można przeznaczyć na ściśle ograniczoną liczbę transakcji:

• zaspokojenie roszczeń wierzycieli;
• pokrycie kosztów prawnych;
• zwrot kosztów postępowania (za publikację informacji o upadłości w mediach, organizację przetargów);
• zapłata wynagrodzenia należnego menadżerowi za udział w sprawie upadłościowej;
• wynagrodzenie specjalistów zewnętrznych zaproszonych przez kierownika finansowego (eksperci, rzeczoznawcy).

Korzystanie ze specjalnego konta w innych celach jest niedozwolone. Takie transakcje mogą zostać anulowane. Ustawodawstwo przewidywało odpowiedzialność zarówno dyrektora finansowego, jak i banków za przeprowadzanie nielegalnych transakcji środkami upadłej osoby fizycznej, nadużycie ich stanowiska i różne oszustwa.

Na przykład, jeśli konto zostanie otwarte w banku wierzyciela osoby fizycznej, wówczas organizacja finansowa nie ma prawa odpisać z niego środków bez akceptacji spłaty zadłużenia.

W konkurencyjnym indywidualnym przedsiębiorcy otworzyłem takie konta do handlu. Jako syndyk masy upadłościowej działa w imieniu dłużnika na podstawie postanowienia sądu o jego upadłości i powołaniu spółki zarządzającej. Te rachunki są dla nich nieopłacalne i dlatego są tacy głupi. Porozmawiaj z bankiem wierzycielem, w którego interesie prowadzona jest aukcja.

W pytaniu nie widziałem jednej rzeczy: czy poszedłeś do banku i próbowałeś otworzyć konto? Decyzja AS jest odpowiedzią na wniosek urzędu paszportowego w sprawie dłużnika oraz skierowaną do banku i obejmuje również zabranie paszportu. Na pewno dłużnik ma jakieś konta w tych bankach i idzie. He Yip był w nakładce w celach informacyjnych, zapytaj
Tyle, że jeśli przystąpimy do rozpatrywania na nowych zasadach (a musi to zrobić sąd, jeśli na dzień 10.01.2015 nie zamknięto rejestru w postępowaniu upadłościowym), to wszelkie rachunki w imieniu dłużnika otwiera menadżer finansowy.

Koledzy, dziękuję za wskazówki...ale zrobiłem już wszystko co mówicie i efekty są następujące:
1. Nie ma rachunków. Złożyłem wniosek do Federalnej Służby Podatkowej, kilku kluczowych banków (Sberbank, VTB, Alfa… i 10 innych). Nie ma żadnych rachunków. Były, ale teraz ich nie ma. Nie ma możliwości ich ożywienia.
2. Poszedłem do Sbierbanku, VTB, Alfa, BIN, Rosselkhoz, Otkritie, Bank of Moskwa, UniCredit... Wyniki: (bez obrazy banków) wszyscy reagują niewłaściwie i nie wiedzą, co robić. Pomyślała o tym tylko BIN, którego przedstawiciel powiedział, że prześle dokumenty do rozpatrzenia.

P.s. Moim wierzycielem nie jest bank, ale osoba fizyczna.

P.s.s. Pojechałem z następującymi dokumentami: 1. Mój paszport. 2. Odpowiedź na wniosek urzędu paszportowego. 3. Orzeczenie sądu wyznaczające mnie na CC. 4. Oświadczenie, że dana osoba nie jest indywidualnym przedsiębiorcą.

P.s.s.s. Koledzy, problem w tym, że obecne przepisy nie przewidują procedury otwierania rachunków dla dłużników będących w stanie upadłości... Główne argumenty bankowości:
Argument nr 1: „No cóż, nawet jeśli otworzymy dla Ciebie konto jako osoba fizyczna, Jak sobie z tym poradzisz i jak możemy zabronić korzystania z niego samemu dłużnikowi? Odpowiedziałem im fragmentami ustawy federalnej „O upadłości”:
Art. 133. Konta dłużnika w postępowaniu upadłościowym
1. Syndyk obowiązany jest korzystać tylko z jednego rachunku dłużnika w banku lub innej organizacji kredytowej (głównego rachunku dłużnika), a w przypadku jego braku lub braku możliwości dokonywania transakcji na istniejących rachunkach, jest on zobowiązany do otwarcia takiego rachunku w toku postępowania upadłościowego.
Sekcja 213.25.
klauzula 6. Menedżer finansowy podczas sprzedaży majątku obywatela w imieniu obywatela:
zarządza środkami obywatelskimi na rachunkach i lokatach w instytucjach kredytowych;
otwiera i zamyka rachunki obywatelskie w instytucjach kredytowych.
Odpowiedzieli mi: „ Cóż... nie wiemy jak to technicznie zrobić" i fragmenty
Regulamin przekazywania środków pieniężnych z 2012 roku.... .
Argument nr 2: „Jak można potwierdzić tożsamość osoby, dla której chcemy otworzyć konto, bo potrzebny jest nam jej paszport, a nie dane z serwisu migracyjnego. Potrzebujemy jego zdjęcia i dowodu osobistego, ponieważ... certyfikat z usługi migracji nie jest dokumentem tożsamości....no cóż, przynajmniej jest jakiś wojskowy, który jest ci coś winien..."

Uważam, że wszystko jest o wiele prostsze – wystarczy otworzyć konto zgodnie z zasadą otwierania go dla indywidualnego przedsiębiorcy, a banki uparcie nie rozumieją, co robić… To takie bzdury… Mam nadzieję, że BIN przynajmniej zatwierdzi otwarcie dla mnie konta...

W systemie bankowym istnieją różne rodzaje rachunków bankowych, każdy z nich ma swoją własną charakterystykę użytkowania. Kiedy w wyniku niewypełnienia przez dłużnika swoich zobowiązań dochodzi do sporu, wszystkie strony konfliktu mają do czynienia ze specjalnym kontem bankowym dłużnika. Cechy zastosowania tego konta powstają dopiero w trakcie postępowania upadłościowego.

Różnica od zwykłego

W Kodeksie cywilnym Federacji Rosyjskiej samo pojęcie „specjalnego rachunku bankowego” jest interpretowane jako jeden z rodzajów rachunków bankowych. Specjalne rachunki bankowe mogą otwierać osoby fizyczne i prawne, prywatni przedsiębiorcy. Jednak nadal nie ma prawnej definicji specjalnego rachunku bankowego.

Dlatego też jest on interpretowany przez instytucje wymiaru sprawiedliwości w różnej formie. Brak jego definicji może zaszkodzić lub pomóc dłużnikowi wygrać postępowanie sądowe i skierować sprawę na niezbędny kierunek. Pojęcie specjalnego rachunku bankowego reguluje rozdział 45 rosyjskiego kodeksu cywilnego.

Specjalne konto bankowe definiuje się jako konto bankowe, na którym przechowywane są finanse, które należy oddzielić od głównych rachunków bankowych osoby lub organizacji.

Specjalne rachunki bankowe są z góry ustalone zarówno dla dłużników, jak i inwestorów. Nie można zatem nazwać ich jednoznacznie rachunkami przeznaczonymi na spłatę zadłużenia.

Powołanie i rola syndyka masy upadłościowej

Po sprzedaży majątku dłużnika pieniądze przelewane są na otwarty rachunek, a syndyk dokonuje rozliczeń z wierzycielami.

Należy pamiętać, że w przypadku upadłości, w tym w postępowaniu upadłościowym, zapłata wierzycielom następuje wyłącznie w pieniądzu i wyłącznie w rublach rosyjskich.

Dłużnik może wskazać sądowi kandydata na zarządcę, któremu może powierzyć prowadzenie postępowania; jeżeli sąd nie jest usatysfakcjonowany tą kandydaturą, zwraca się do organizacji syndyków.

Proces otwarcia specjalnego rachunku bankowego dla dłużnika

Specjalny rachunek bankowy dłużnika i tryb jego otwierania reguluje art. 138 federalnego prawa upadłościowego.

Syndyk masy upadłościowej otwiera specjalne konto dla pożyczkobiorcy w organizacji bankowej wyznaczonej firmy kredytowej. Jest to konieczne jedynie, aby pożyczkodawcy chcieli otrzymać środki ze sprzedaży zabezpieczenia na aukcji.

Po sprzedaży tego, co zostało zastawione przez dłużnika, wpływy trafiają na specjalne konto, które jest potrzebne wierzycielom jako tymczasowe miejsce przechowywania pieniędzy, których żądają od dłużnika. Naturalnie, podobnie jak otwarcie rachunku zwykłego, otwarcie specjalnego wiąże się z zawarciem umowy z bankiem.

Dłużnik nie ma prawa rozporządzać pieniędzmi znajdującymi się na tym rachunku; pieniądze są od niego pobierane w celu uiszczenia opłat na rzecz kierowników arbitrażu i kosztów postępowania sądowego. Środki zgromadzone na specjalnym rachunku bankowym można wypłacić w celu zaspokojenia roszczeń wierzycieli wobec dłużnika wyłącznie zgodnie z Prawem upadłościowym.

Pieniądze są pobierane z konta po podjęciu decyzji przez kierownika arbitrażu. Inne manipulacje na koncie są uważane za nielegalne.

Jeżeli syndyk masy upadłościowej utworzy dla kredytobiorcy specjalny rachunek bankowy w celu realizacji żądań pożyczkodawców, wówczas stroną umowy będzie dłużnik będący osobą fizyczną. Mianowicie konto musi być zarejestrowane na osobę fizyczną.

Wideo: Konsekwencje upadłości

Podział środków w przypadku ich umorzenia

Całość środków uzyskanych z zastawionego majątku podczas licytacji lub sprzedaży trafia na specjalne konto dłużnika. 70% kwoty zostaje przekierowane na spłatę wcześniej ustalonych żądań pożyczkodawcy od dłużnika przy formalizowaniu jego zobowiązań.

Ale wierzyciel nie ma prawa żądać więcej, niż jest mu winien dłużnik.

• Jeżeli po zaspokojeniu żądań wierzyciela na rachunku pozostaną pieniądze, rozdziela się je w sposób przewidziany przez prawo:
• 20% kwoty otrzymanej ze sprzedaży zastawionej nieruchomości. Wydawane pożyczkodawcom pierwszego i drugiego priorytetu, jeśli nie było wystarczającej ilości pieniędzy na spłatę długu.

Jeżeli żądania upadłego pożyczkodawcy są zabezpieczone zastawem na majątku dłużnika, wówczas w tym przypadku 80% odzyskanej kwoty idzie na zapłatę żądań upadłego pożyczkodawcy. 15% idzie na opłacenie wniosków pożyczkodawców pierwszego i drugiego priorytetu, reszta kwoty idzie na pokrycie kosztów prawnych.

Należy wziąć pod uwagę również pewne ograniczenia dotyczące kont specjalnych, np.w Sbierbankuistnieją takie ograniczenia na kontach specjalnych:

• Należność można spłacić wyłącznie w całości wraz z pozostałym saldem na koncie.
• Nie nalicza się odsetek.
• Płatności dokonywane są w rublach po zamknięciu konta.
• Dodatkowe składki nie są akceptowane.

Ponadto, aby otrzymać zapłatę na fakturze, należy skontaktować się z wewnętrznym oddziałem strukturalnym organizacji bankowej w lokalizacji specjalnego konta dłużnika.

Zgodność w trakcie postępowania upadłościowego

Syndyk masy upadłości ma obowiązek korzystać wyłącznie z jednego rachunku dłużnika w spółce finansowej, który będzie kontem głównym. Jeżeli dłużnik nie posiada takiego rachunku w chwili otwarcia procesu upadłościowego, zarządca otworzy go samodzielnie.

Korzystanie z konta osobistego jest surowo zabronione. Zdarzają się sytuacje, gdy w momencie ogłoszenia upadłości dłużnik posiada kilka rachunków. W takim przypadku zarządca ma obowiązek wybrać jeden z nich i zamknąć pozostałe, aby uniknąć roszczeń wierzycieli wynikających z trudności w monitorowaniu przepływu środków dłużnika.

Sprawdzenie przepływu środków możliwe jest poprzez rachunek bilansowy dłużnika powiązany ze specjalnym kontem.

Oprócz głównego konta specjalnego można otworzyć jeszcze trzy rodzaje kont specjalnych:

• Specjalne konto, na które będzie przekazywana część pieniędzy ze sprzedaży zastawionego majątku.
• Konto walutowe – służące do przelewania środków ze sprzedaży w walucie obcej.
• Specjalne konto do ewidencji wpłat otrzymanych od oferentów.

Mogą istnieć również otwarte rachunki, które nie należą bezpośrednio do dłużnika. Wszelkie informacje o dostępności rachunków otrzymywane są za pośrednictwem organu podatkowego w formie pisemnej, a dłużnik może także dobrowolnie przekazać informację o istnieniu zakazanych rachunków w trakcie postępowania upadłościowego.

Jeżeli bank lub firma kredytowa nie dopełniła warunków umowy w związku z cofnięciem mu licencji, syndyk masy upadłościowej ma prawo do ustępstw w sprawie zwrotu środków ze specjalnego rachunku bankowego.

Raz w miesiącu syndyk masy upadłościowej składa sądowi arbitrażowemu sprawozdanie z transakcji na majątku finansowym dłużnika. Zdarzają się sytuacje, gdy dłużnik emituje papiery wartościowe zabezpieczone hipoteką; w tej sytuacji dla tych transakcji otwierany jest odrębny rachunek. W przypadku sprzedaży kilku numerów dla każdego otwierane jest konto.

Zamykanie rachunków w trakcie postępowania upadłościowego

Zamykając konta w procesie konkurencyjnym, należy przynieść do instytucji finansowej następujące dokumenty:

• Dokument tożsamości (paszport obywatela Federacji Rosyjskiej).
• Pisemny wniosek w dowolnej formie o zamknięcie rachunku bankowego (we wniosku należy wskazać numer rachunku, dane, na który rachunek przelać pozostałe środki).
• Kserokopia aktu zatwierdzającego syndyka masy upadłościowej.

Zdarza się, że dyspozycję przelewu pozostałych środków na tym rachunku wystawia bank, wówczas zamknięcie następuje bez zmiany karty z przykładowymi podpisami.

Jeżeli syndyk masy upadłościowej nie ma możliwości osobistego przybycia do banku w celu zamknięcia upadłości, wówczas dokumenty przesyłane są pocztą, wszystkie kopie dokumentów muszą być poświadczone notarialnie. Wszystkie środki z rachunków zamkniętych w postępowaniu upadłościowym przekazywane są na rachunek główny dłużnika.

Aktualne problemy

Pytanie: Czy możliwe jest zajęcie rachunku bankowego dłużnika?

Odpowiedź: Tak

Pytanie: Czy osoba prawna może czy ktoś powinien ogłosić upadłość w przypadku zajęcia jego konta?

Odpowiedź: Osoba prawna może jedynie złożyć wniosek o ogłoszenie upadłości, wówczas sąd arbitrażowy musi podjąć decyzję i wyznaczyć syndyka masy upadłościowej. W takim przypadku wszystkie transakcje na koncie zostaną zawieszone.

Pytanie: Czy sąd może zająć kartę wynagrodzeń dłużnika?

Odpowiedź: Tak, może karta wynagrodzeń nie jest wyjątkiem. Na karcie zamrożona jest kwota odpowiadająca kwocie określonej w pozwie, pozostała kwota jest dostępna. Wyjątkiem są karty z debetem. Nie mogą jednak potrącać tej kwoty z Twojego wynagrodzenia bezpośrednio za pośrednictwem firmy, w której pracujesz.

Zgodnie z przepisami specjalne rachunki bankowe zaliczane są do odrębnej kategorii rachunków bankowych. Dlatego obowiązują wobec nich zasady, które nie powinny zaprzeczać istocie specjalnego rachunku bankowego.

Pieniądze ze specjalnego rachunku bankowego, na mocy zarządzenia syndyka, dzielone są wyłącznie na cele zaspokojenia roszczeń wierzycieli, zgodnie z przepisami prawa.