Exemplu de umplere 3 deducere profesională NDFL. I.

Practica arată că, în 2018, un număr și mai mare de individualitate preferat să completeze raportarea 3-NDFL pe venitul său pentru 2017, nu pe hârtie, ci utilizând în mod electronic software-ul special. Prin urmare, considerăm în detaliu cum să completăm 3-NDFL-uri în programul FTS "Declarația 2017".

A acuzat forma actuală de declarație și noi cerințe pentru umplere

Imediat, menționăm că programul examinat pentru a umple 3-NDFL pentru 2017 permite, ținând seama de toate cerințele stabilite de Ordinul de bază al Serviciului Fiscal al Rusiei din 24 decembrie 2014 nr. MMB-7-11 / 671 (denumită în continuare "Ordinul MMB-7-11 / 671) în cel mai nou birou editorial - de la 10/25/2017. Reamintim că sunt fixe:

• forma declarației de 3-NDFL pentru 2017;
• formatul de fișier electronic cu acest raport;
• reguli pentru completarea formei declarației.

Astfel, în programul "Declarația 2017", completați 3-NDFL în 2018 cu încălcarea cerințelor actuale este aproape imposibilă. La urma urmei, este pusă:

1. Cea mai reală formă a unei declarații, similară versiunii de hârtie.
2. Algoritmul de umplere corespunzător, ținând cont de disponibilitatea tuturor detaliilor obligatorii, precum și cele mai recente modificări ale ordinii MMB-7-11 / 671.

Ce face cererea de la FTS

Înainte de a completa o declarație de 3-NDFL în program, este important să înțelegeți că ea însăși va forma în mod automat necesitatea cazului în care declarația declarației cu privire la rezultatele informațiilor pe care le-ați introdus.

Pur și simplu puneți în versiunea finală a 3-NDFL, atât de multe coli vor fi incluse după cum este necesar. Aplicația excesivă FTS va sări automat automat.

Standard 3-NDFL Blank din 2018 include 20 de coli. În versiunea finală, acestea vor fi în cel puțin dacă declarați doar veniturile și deducerile nu declarați. Dar cu deduceri, numărul de foi vor fi mai mult.

După completarea 3-NDFL prin program, acesta va forma foile de:

• pe toate veniturile impozabile din surse interne și străine;
• în veniturile din antreprenoriat și practică privată;
• date pentru calcularea deducerilor profesionale pentru taxe de drepturi de autor, contracte legale civile;
• deduceri pentru proprietate;
• date pentru calcularea bazei de impozitare pentru operațiunile cu valori mobiliare, instrumente financiare de tranzacții urgente și venituri impozabile din participarea la parteneriatele de investiții;
• pentru a calcula deducerile standard, sociale și de investiții (+ pierderi privind titlurile de valoare și fin. Instrumente).

Cel mai important lucru este instruirea de umplere a 3-NDFL prin intermediul programului asigură că cererea este construită în:

• controlul datelor de intrare pentru prezența lor (detalii obligatorii);
• controla corectitudinea lor.

Unde sa încep

Găsiți următoarea pictogramă pe desktop și executați-o:

De regulă, umplerea 3-NDFL în programul "Declarația 2017" nu provoacă mari dificultăți, deoarece interfața sa este destul de simplă și de înțeles. De exemplu, ecranul principal cu care trebuie să lucrați, arată astfel:

Pentru a înțelege cum să completați în mod corect 3-NDFL în program, este important să înțelegeți principiul general: Continuați mai întâi informații individuale, iar apoi această aplicație din FTS le va colecta împreună. Ceva este aproape imposibil de pierdut. La urma urmei, dacă nu există date obligatorii, programul pur și simplu nu formează 3-NDFL pentru 2017.

Instrucțiunea noastră, cum să umpleți 3-NDFL în 2018 în programul FNF ar fi incompletă dacă nu spunem despre opțiunile de bază pe care trebuie să le lucrați la completarea raportului.

Bara de instrumente

Se pare așa:

Acest lucru este accesul la diferite funcții ale meniului principal. Doar dreptul de a face clic pe butonul dorit. Dacă acest lucru, sugestia sub săgeata mouse-ului va ajuta să-l dau seama. De fapt, acestea sunt reguli pas cu pas pentru umplerea 3-NDFL în program.

Meniu principal

Are un aspect obișnuit:

La alegerea unui "fișier" va ieși din submeniul unui astfel de conținut:

Aici, regulile de completare a declarației 3-NDFL în programul de la serviciul fiscal federal al Rusiei permit:

Instrucțiune importantă la umplerea 3-NDFL în program: Dacă după selectarea opțiunilor Creați / Deschidere / Evaluare / ieșire Solicitarea de salvare a modificărilor a fost confirmată, dar în același timp nu ați introdus numele fișierului, apare un dialog cu o interogare din numele și locația noului fișier. Adică datele introduse nu vor dispărea nicăieri.

La alegerea elementului de declarație, acest submeniu va apărea:

Rețineți: Toate aceste opțiuni sunt duplicate în bara de instrumente.

Când selectați elementul "Setări", veți vedea:

Vă permite să activați sau să dezactivați:

• afișați bara de instrumente;
• afișarea inscripțiilor sub butoanele de pe bara de instrumente.

Când alegeți un "ajutor", va apărea un submeniu:

• "Ajutor" - un apel pentru comentarii la program (puteți deschide și cheia F1);
• "Pe program" - versiunea și contactele sale ale serviciilor de asistență tehnică.

Panou de navigare

Afișează secțiunea tematică pe care o umpleți. Este suficient să faceți clic pe el.

Rețineți că, conform instrucțiunilor pentru programul "Declarație" 3-NDFL, pot să nu fie disponibile unele butoane. Depinde de condițiile specifice inițial ("Condiții de sarcină").

Fereastra principala

Este necesar să introduceți și să editați informațiile de bază pe care raportează 3-NDFL:

Rețineți că, comparativ cu versiunea de anul trecut a acestui program, un câmp a apărut în 2018 pentru a indica Octmo (vezi mai sus).

Instrucțiuni interne Pentru completarea declarației 3-NDFL Programul sugerează că, la pornire, aplicația generează automat o declarație "goală". Și în orice moment poți:

• salvați datele introduse pe disc;
• descărcați declarația salvată anterior;
• creați unul nou.

Titlul va afișa numele pe care l-ați dat un fișier cu 3-NDFL.

Introducem informații de bază

Acum despre cum să completați 3-NDFL pentru 2017 în program. Instrucțiunea oferă să înceapă din fereastra principală (a se vedea figura de mai sus). Aici introduce principalele condiții (motiv) pentru a completa această declarație.

Dacă treceți raportul primar 3-NDFL, în câmpul "Numărul de corecție", plasați "0". În situația inversă, instrucțiunea pentru programul de umplere 3-NDFL pentru 2017 necesită ridicarea acelei cifre, care treceți declarația actualizată.

Câmpul Oktmo a fost introdus din 2013 în loc de câmpul Okato. Valoarea sa poate fi găsită în IFTS.

Panoul "Există venituri", deoarece în mod logic împarte introducerea informațiilor. Pentru aceasta, o instrucțiune detaliată de umplere a 3-Pbfls în program este prezentată mai jos în tabel.

Rețineți: Completarea pas cu pas 3-NDFL în program este organizată astfel încât fiecare dintre aceste elemente să permită fie interzice accesul la introducerea informațiilor relevante. Dacă nu ați ales de niciunul dintre ele, puteți introduce numai informații despre dvs.

Acum, despre modul de completare a programului "Număr de inspecție" din program pentru 3-PBFL. Nu ar trebui să existe dificultăți speciale aici. Lista actuală a tuturor inspecțiilor fiscale rusești (la momentul eliberării versiunii dvs. a programului) este deja fixată în acest câmp (a se vedea figura de mai jos). Apăsați suficient butonul "...":

Cu toate acestea, cum să umpleți 3-NDFL cu ajutorul programului, dacă în această listă dintr-o dată nu există autoritatea fiscală? FTS asigură că acesta poate fi editat independent în orice editor de text.

Inspecțiile sunt adesea reorganizate, astfel încât schimbă codul lor. Dacă acum un an aplicați la IFT (condițional cu codul 7777), acest lucru nu înseamnă că acesta trebuie adăugat în listă. În primul rând, aflați dacă a schimbat numele și codul. Poate că este deja în director, dar sub noul său cod - condițional 7778.

A doua abordare a completării 3-NDFL prin intermediul programului de declarație din această parte este de a utiliza modul de actualizare a listei de inspecție încorporată. Adevărat, este mai complicat: trebuie să descărcați în mod independent arhiva de pe Internet și să o despachetați în locul potrivit.

Rețineți că, spre deosebire de anul trecut, adresa exactă a reședinței, inclusiv în străinătate, nu este necesară din 2018.

În general, modul de umplere a declarației 3-NDFL prin intermediul programului pe aceste grafice, corespunde complet designului foii de titlu al acestui formular în versiunea de hârtie.

Dacă a fost anterior posibil să completați un 3-NDFL utilizând programul de declarație pentru versiunile anterioare (2002-2016) și un fișier a rămas cu informații despre el însuși, v-ați eliberat de nevoia de a completa majoritatea datelor despre dvs. Deschideți pur și simplu fișierul vechi din noul program: informațiile din trecut vor fi ignorate, iar informațiile personale vor fi extrase. Acest lucru va economisi timp pentru a completa raportul.

Codul țării este dat în conformitate cu clasificatorul de euro al țărilor din lume (OCSM). Dacă nu există cetățenie / cetățenie deloc, atunci în câmpul "Codul țării", indicați statul care a emis un document care atestă persoana.

Câmpul Inn este sigur că completați numai antreprenorii individuali. Alte saline nu pot face acest lucru.

Următoarea filă principală este "Veniturile primite în Federația Rusă". Pentru intrarea aici sunt furnizate 4 ecrane. Comutarea între ele are loc cu butoanele digitale cu rate NDFL de deasupra ferestrei principale (a se vedea figura de mai jos).

Rețineți că ecranele sunt separate la rate: 13, 9, 35% (foaie o declarație). În același timp, veniturile provenite din dividende, care începând cu anul 2015, ajung la rata de 13%, prezentată pe un ecran separat (verde "13").

Și pentru nerezidenți, se pune un alt set de rate de impozitare: 30, 15 și 13%.

Adăugați sursa de plată utilizând butonul "+", Ștergeți "-" și editați - butonul cel mai mic (vezi figura).

Butonul "..." deschide directorul de venituri (deducerile, dacă acest venit este deducere, altfel acest buton nu este disponibil). Alegerea deducerii se va adăuga automat la foile corespunzătoare 3-NDFL.

Succesul modului de a lucra cu un program de 3-NDFL, depinde în mare măsură de calitatea completării certificatelor 2-NDFL. FTS recomandă să nu uităm să completeze sumele finale privind sursa plăților (acestea sunt clauze 5.2 - 5.4 forme de referință). Atunci când sursa de venit nu se aștepta la venitul și impozitul impozabil, acesta trebuie făcut independent.

Caracteristici pentru IP.

Oamenii de afaceri completează 3-NDFL pentru 2017 în cadrul programului pe același principiu, dar în alte ferestre. Conform principiului declarației de hârtie "în":

Vă rugăm să rețineți opțiunea "Există costuri documentate". Vă permite să introduceți date despre ele. Există 2 opțiuni:

1. Costurile confirmate de documente.
2. Calcularea cheltuielilor pe o rată de reglementare (20%) pentru venituri.

În plus, PA trebuie să specifice codul lor okved. Acesta este ales din directorul fixat la program. Când căutați codul dorit, pot să nu fie aduse anumite costume pentru un anumit tip de activitate.

Activați JavaScript pentru a vedea comentariile.

Poate fi necesară un eșantion de umplere 3-NDFL dacă trebuie să plătiți impozitul pe venit în ultimul an sau să returnați NDFL. Acest lucru servește o declarație în IFTS. Luați în considerare algoritmul de declarare a declarației de 3-NDFL, precum și un eșantion de umplere a formularului.

Când este necesar să se compileze și să proiecteze 3-NDFL

Compilarea declarației fiscale 3-NDFL poate fi necesară în 2 cazuri:

• Dacă în anul de raportare au fost obținute veniturile din care taxa nu a fost reținută (de exemplu, din vânzarea sau închirierea de bunuri, de la antreprenoriat, donație, câștiguri). În acest caz, trebuie să știți cum să completați veniturile cu 3 venituri din care trebuie plătită taxa. În același timp, este recomandabil să găsiți eșantionul corespunzător de umplere 3-NDFL.
• Dacă în anul de raportare, NDFL a fost plătit în mod inutil (și nu există nicio posibilitate de ao returna prin agentul fiscal) sau de costurile pentru care pot fi rambursate de NDFL din buget (proprietate sau deducere socială). În această situație, este important să înțelegem cum să completați 3-NDFL, astfel încât să nu existe probleme cu revenirea taxei. Va fi utilă va fi familiarizată cu eșantionul de umplere 3-NDFL în funcție de deducerile corespunzătoare.

Reguli și proceduri de depunere 3-NDFL

Cum să completați o declarație de 3-NDFL pentru veniturile primite? În cazul în care emiterea declarației fiscale de 3-NDFL este efectuată de venit, trebuie să fie completă cu foi legate de venituri. Exemplu - apendicele 1 Declarația de 3-NDFL pentru veniturile primite în Federația Rusă. Dacă acest venit are posibilitatea de a utiliza dreptul de deducere, trebuie să completați foile corespunzătoare acestor deduceri.

Documentele trebuie să fie anexate la declarație, confirmând completarea corectă a declarației 3-NDFL, precum și copiile documentelor care dau dreptul la deduceri.

Declarația este compilată separat pentru fiecare an calendaristic și cel târziu la data de 30 aprilie a anului următor (cu excepția cazului în care aceasta nu este o zi liberă) este prezentată IFT-urilor. Dacă dintr-un motiv pentru oricare dintre ultimii 3 ani (din 2016 până în 2018), acesta nu este reprezentat, este necesar să se completeze un 3-NDFL pentru perioada corespunzătoare, utilizând eșantionul real de umplere 3-NDFL și corespunzător an în acest an. La Declarația 3-NDF și să treacă un raport gata de impozitare.

Instrucțiuni de rambursare a impozitului pe venit

Care sunt regulile de completare a declarației fiscale 3-NDFL pentru a obține rambursarea fiscală? Dacă completați o declarație cu 3 înclinație, este necesar să se obțină compensații fiscale din buget, se completează foile de venit plătite de agentul fiscal (agenți), precum și foile de deducere care oferă dreptul de a returna impozitul .

La declarație, este necesar să se atașeze documentele care să confirme corectitudinea datelor indicate în acesta (certificate în formularul 2-NDFL) și deduceri, precum și copii ale documentelor care confirmă dreptul la acestea.

Citiți mai multe despre documentele necesare pentru a primi deducerea, citiți în materiale:

• "Documente privind subsetul fiscal la cumpărarea unui apartament în 2018-2019";
• "Documente pentru obținerea deducerilor fiscale pentru tratament."

Unde să obțineți o formă de declarație pentru 2016, 2017 și 2018

Umplerea declarației fiscale 3-NDFL pentru anul corespunzător ar trebui făcută pe titlul, care a fost valabilă pentru acel an și, în conformitate cu regulile de completare, însoțite de fiecare dintre blank-uri. Aceste reguli, care sunt, în esență, o descriere a umplerii pas cu pas a declarației 3-NDFL, sunt conținute în fiecare dintre documentele la care forma aprobată pentru anul următor.

În ultimii 3 ani, forma declarației 3-NDFL a variat anual. Astfel, în 2019 pot avea nevoie de:

• eșantion de declarație 3-NDFL pentru anul 2016;
• ajutați eșantionul 3-NDFL 2017;
• ajutor de eșantion 3-NDFL 2018.

Găsiți aceste formulare și aflați cum să completați o declarație 3-NDFL pentru fiecare dintre perioadele listate de pe site-ul nostru. Aici puteți vedea un eșantion de completare a declarației fiscale de 3-NDFL pentru fiecare an:

• eșantionul de completare a declarației 3-NDFL 2016;

Forma declarației de 3-NDFL pentru 2016, a se vedea.

• eșantion de umplere 3-NDFL 2017;

Declarația goală 3-NDFL pentru anul 2017 poate fi descărcată.

• un exemplu de completare a 3-NDFL 2018.

Formular de declarație 3-NDFL pentru anul 2018 am condus mai jos.

În cazul în care contribuabilul are un cont personal pe site-ul IFT, completați declarația poate fi direct în ea, concentrându-se pe eșantionul de umplere a declarației 3-NDF situate aici.

Experții noștri au pregătit, de asemenea, materiale cu privire la modul de completare a 3-NDFL timp de 3 ani.

Ultima formă a declarației, care trebuie raportată pentru 2018, aprobată prin Ordinul Serviciului Fiscal Federal din Rusia din 03.10.2018 Nr. MMB-7-11 / [E-mail protejat]

Puteți să o descărcați pe site-ul nostru web.

Cum să completați 3-NDFL: formularul de declarație, exemplu de umplere

Cum să completați o declarație cu 3 venituri? Trebuie să păstreze următoarea secvență de acțiuni:

• Găsiți forma unei declarații pentru anul corespunzător. Colectați toate documentele necesare pe baza căreia datele vor fi introduse în declarație. În special, procedura de completare a declarației de 3-NDFL pentru obținerea rambursării fiscale din buget prevede utilizarea informațiilor din certificatele de venituri din scaunele sub formă de 2-NDFL.
• Alegeți din declarația de foi care trebuie să fie completate.
• Găsiți în bazele juridice de referință sau on-line la cerere "Declarație fiscală 3-NDFL de completare" Un exemplu de completare a declarației 3-NDFL pentru situația sa și completați declarația.

În cazul în care declarația completează site-ul web al IFT, în contul personal al contribuabilului, atunci foile necesare din declarația pentru situația corespunzătoare vor fi selectate automat. Datorită sistemului de solicitări disponibile în contul personal, puteți face fără a căuta un eșantion de umplere 3-NDFL.

Pentru a forma un raport, puteți utiliza, de asemenea, programul pentru a completa declarația 3-NDFL disponibilă pe site-ul IFX.

Exemplu

Artenenko Ruslan Nikolaevich în 2018 a achiziționat un apartament pentru 3.500.000 de ruble. Să se stabilească cu vânzătorul din Artemenko R.N. Am făcut o ipotecă în valoare de 1.001 387 de ruble., Partea rămasă a fondurilor pe care le-a plătit din economiile personale. La sfârșitul anului, Armenenko R.n. Încorporată o declarație de 3-NDFL privind deducerea proprietății. Mai întâi de toate, a completat pagina de titlu.

Armenenko datele de venit înregistrate în apendicele 1 din Declarația 3-NDFL.

În 2018, Artemenko R.n. Venituri primite din:

1. Alternative LLC în cantitate de 90 008,07 ruble, din care baza impozabilă este de 56.408, 07 ruble, cu care NDFL a fost reținut în valoare de 7.333 de ruble.
2. SIGMA 21 Century LLC în cantitatea de 78 085.27 ruble, de la care angajatorul a păstrat NDFL în valoare de 10.151 de ruble.

Informațiile finale pe care le-a mutat în secțiunea 2 forme:

Efectuarea eșantionului Declarația 3-NDF poate fi descărcată sub linkul de mai jos.

Cum se face un certificat 2-NDFL

Rezultate

Declarația 3-NDFL poate fi depusă în ultimii 3 ani pentru a rambursa impozitul pe venit din buget. Pentru fiecare an, ar trebui să completați formularul care acționează în perioada fiscală. Pentru 2018, declarația este prezentată în formularul aprobat prin Ordinul Serviciului Fiscal Federal din Rusia din 03.10.2018 Nr. MMB-7-11 / [E-mail protejat]

Instrucțiuni pentru completarea declarației în formularul 3-NDFL lecții video pentru a umple declarația 3-NDFL

Umplerea unei declarații privind venitul unui individ nu este ușoară. Este necesar să luați în considerare toate lucrurile mici și apoi să reflectați corect toate datele din raport. De aceea, la începutul fiecărui an, cea mai populară întrebare din autoritățile fiscale - "Unde să găsiți un inspector care va contribui la completarea unei declarații de formular 3-NDFL?"

Inspectorul fiscal al regiunii Tyumen Catherine va spune:

Cum să faceți rapid și rapid o declarație de formular 3-NDFL.

Înainte de începerea lecției, o mică rafinament. Există ordine în care este necesar să se facă o declarație de formă 3-NDFL.

De exemplu, dacă în 2012 ați lucrat pe baza unui contract, ați vândut o mașină sau un apartament, a câștigat un premiu în loteria sau acțiunile vândute profitabil - trebuie trimiteți o declarație până la 30 aprilie, Și să plătească impozitul pe valoarea veniturilor. De exemplu, vânzările imobiliare în 2013, nu mai târziu de 30 aprilie 2014 trebuie să depuneți o declarație sub formă de 3-NDFL. (Aceasta se aplică bunurilor imobile, care a fost deținută mai puțin de trei ani).

Pentru prestarea târzie a declarației este pusă amenda - Nu mai puțin de 1000 de ruble.

Verificați-vă - există sau nu responsabilitățile pentru furnizarea declarației - doar. Site-ul TSP a publicat un serviciu care vă va permite să clarificați dacă este necesar sau să nu faceți în mod specific un raport privind venitul.

Mulți contribuabili au posibilitatea de a obține o deducere socială, standard sau de proprietate - o declarație 3-NDF pe care o puteți servi pe tot parcursul anului. Acesta este dreptul tău, nu o datorie.

Deci, rezumați:

Cine își declară dreptul de deducere, poate aduce raportarea pe tot parcursul anului.

Apropo, prezența îndatoririlor este mai importantă. Dacă v-ați dat o mașină, ați vândut-o și ați cumpărat-o pentru prima dată în viața mea, aveți dreptul la deducerea proprietății, dar mai întâi trebuie să raportați despre venituri. Asta este, sunteți obligat să transmiteți declarația până la 30 aprilie , 2013.

Să ne întoarcem la limba video. Acesta va consta din mai multe părți. Lecția interactivă - adică puteți alege partea din ea de care aveți nevoie.

Partea 1 - Introducere (Dacă citiți textul de sus, atunci puteți săriți)

Excelent! Acum știi cum să navighezi într-un curs video.

Să ne dăm seama - ceea ce va trebui să întocmească competent o declarație sub forma unui program specializat 3-NDFL, documente și ciocolată pentru a face procesul de elaborare a unei declarații mai plăcute.

nog.ru.

Este absolut gratuit pentru utilizatori și vă permite să efectuați corect un raport - pe capul potrivit, fără erori în calcule. Este folosit în lecțiile video.

Documentație.

Totul depinde de cauza raportului fiscal - venit sau deducere. Și totuși - trebuie să fii la îndemână:

- Pașaport,

- un certificat sub forma unui 2-NDFL (este obligat să îl dea angajatorului),

- Documente de plată (chitanțe, primire și verificări de numerar, extrase dintr-un cont bancar) - Toate acestea confirmă faptul că plata sau suma de

- Dreptul de a stabili documente - pe baza a ceea ce ați primit sau ați plătit suma reflectată în documentele de plată.

- Documentele pentru obținerea uneia sau a unei alte deduceri pot fi specifice.

Lista detaliată a documentelor pentru fiecare tip de deducere pe care îl veți găsi pe site-ul oficial al FTS din secțiunea "Impozitul pe venitul persoanelor" la rubrica "Deduceri fiscale": Nalog.ru

Partea 2.

Partea 3. Cum se descărcă un program pentru a completa declarația în formularul 3-NDFL

Partea 4. Video însuși instrucțiuni privind umplerea corectă a declarației în formularul 3-NDFL

Partea 5. Completarea declarației formularului 3-NDFL pentru a primi deducerea impozitului pe proprietate

Vă mulțumim IFT-uri uriașe în regiunea Tyumen pentru instrucțiunile clare și detaliate pregătite:

nog.ru.

Instrucțiuni pentru completarea declarației 3-NDFL în program pentru 2013

Următoarea instrucțiune pentru umplerea 3-NDFL pentru 2014 este compilată Tratamentul și instruirea unui copil:

Următoarea instrucțiune pentru umplerea 3-NDFL pentru 2012 este compilată pe Vânzare mașini (Codul de venit în toate declarațiile pentru toți anii este același 1520, astfel încât umplerea va fi aceeași):

În următoarele instrucțiuni:

deducerea standard pentru 1 copil,

deducere pentru tratament

deducerea investițiilor

și deducerea proprietății în apartament:

Cum să completați deducerile din declarația 3-NDFL? Răspuns Acest articol va ajuta la răspunsul la această întrebare, precum și o selecție de materiale ale site-ului nostru. Umplerea deducerilor fiscale în 3-NDFL are loc în conformitate cu algoritmii speciali, ținând seama de condițiile stabilite de Codul Fiscal al Federației Ruse pentru aplicarea lor. Luați în considerare algoritmul pentru completarea declarației de 3-NDFL pentru deduceri.

Ce este deducerile fiscale în declarația de 3-NDFL, de ce sunt necesare și care le pot pretinde

În cadrul deducerii fiscale în scopul umplerii 3-NDFL, este obișnuit să se înțeleagă scăderea veniturilor primite printr-o ordine fizică sau veniturile din care se plătește impozitul pe venit. Același termen denotă returnarea NDFL plătită anterior în situațiile prevăzute de Codul Fiscal al Federației Ruse (în legătură cu achiziționarea de bunuri, costuri de instruire, tratament etc.).

Obțineți deducerea fiscală se poate confrunta cu faptul că:

• este cetățean al Federației Ruse;
• a impozitat veniturile personale (13%) venituri.

Deducerea permit reducerea sarcinii fiscale asupra fizice (reducerea impozitului pe venit la plată sau returnarea unei părți a impozitului pe venitul personal plătit anterior).

Codul fiscal furnizează 5 tipuri de deduceri:

• standard (articolul 218 din Codul fiscal al Federației Ruse);
• proprietate (art. 220 Codul fiscal al Federației Ruse);
• social (articolul 219 din Codul fiscal al Federației Ruse);
• profesional (articolul 221 din Codul fiscal al Federației Ruse);
• asociate cu transferul pierderilor din operațiunile persoanelor cu valori mobiliare (articolul 220.1 din Codul Fiscal al Federației Ruse).

Modificările actuale ale legislației privind deducerile fiscale privind impozitul pe venitul personal, a se vedea rubrica de descompunere fiscală NDFL în 2018-2019 "

Fiecare deducere are caracteristici și poate fi aplicată numai cu condițiile specificate în Codul fiscal. Apoi, vă vom spune cum să completați anumite tipuri de deduceri în declarația 3-NDFL.

NOTĂ! Declarația pentru anul 2018 ar trebui să fie predată unui nou formular din ordinea FTS de 03.10.2018 Nr. MMB-7-11 / [E-mail protejat] Descărcați formularul pe care îl puteți.

Cum să completați deducerile standard la 3-NDFL

Deducerile fiscale standard sunt furnizate anumitor categorii de persoane ("Cernobîls", cu handicap din copilărie, părinți și administratori în funcție de numărul de copii etc.).

Informații detaliate despre deducerile standard aflate.

În 3-NDFL, informațiile despre deducerile standard sunt date din datele de referință 2-NDFL și sunt necesare pentru calcularea corectă a cantității de NFFL (partea returnată sau plătită la buget).

Completarea informațiilor în 3-înclinarea la deducerile fiscale standard vor privi exemplul.

Exemplul 1.

Stepanov Ivan Andreevich a cumpărat un apartament în 2018 și a decis să returneze partea din NDFL. Pentru a face acest lucru, a umplut 3-NDFL folosind declarația 2018 2018 Postat pe site-ul FTS.

Pentru a efectua informații în 3-NDFL după completarea datelor sursă (cu privire la formularul unei declarații, codul IFSN, datele personale și alte informații obligatorii), în secțiunea "Șterge" din Stepanov I. A. Plosting în următoarele câmpuri:

• "Oferiți deducerile standard";
• "Nu există 104, nu 105 deduceri (ceea ce înseamnă absența lipsei de muncă de 500 sau 3.000 de ruble. Pe lună, cu condiția ca categoriile de persoane specificate la alineatul (1) din art. 218 din Codul fiscal al Federației Ruse) ;
• "Numărul copiilor pe an nu sa schimbat și sa ridicat la" - din lista lui Stepanov I. A. a ales figura "1", ceea ce înseamnă că are un singur copil.

Avizul Ministerului Finanțelor despre deducerile "pentru copii" "a se vedea mesajul" copil de la prima căsătorie + soția copilului + împărtășirea: câte deduceri sunt angajatul? " .

Ce arată secțiunea "Șterge" după umplere, uitați-vă în imagine:

Pentru ca programul să ia în considerare cantitatea de deduceri standard și a format foile necesare în 3-NDFL, Stepanov a ocupat o altă secțiune - "Veniturile primite în Federația Rusă" după cum urmează:

Ca urmare a completării acestor secțiuni în Declarația programului, a fost formată apendicele 5cu informații despre valoarea totală a deducerilor fiscale standard furnizate de Stepanov I. A. La locul muncii sale. Programul a calculat suma totală a deducerilor, ținând seama de codul fiscal stabilit al Federației Ruse, restricții privind valoarea veniturilor, în cadrul căreia sunt furnizate deducerile "pentru copii".

Fragmentul aplicației umplute 5 Cu informații despre valoarea totală a deducerilor standard și numărul de luni de furnizare a acestora, a se vedea mai jos:

Explicarea informațiilor din apendicele 5:

• deduceri pentru 1 copil în valoare de 7.000 de ruble. (1 400 de ruble / luna × 5 luni);
• deducerile sunt prevăzute timp de 5 luni. - perioada cuprinsă între ianuarie până în mai 2018 (până când venitul rezultatului din ce în ce mai mare de la începutul anului nu a depășit 350.000 de ruble.).

Despre nuanțele designului 3-NDFL va spune articolul "Declarația fiscală de probă 3-NDFL" .

Reflecția deducerilor sociale în 3-NDFL (în sumă cu deducerile standard)

Codul fiscal furnizează 5 tipuri de deduceri fiscale sociale (a se vedea schema):

Schimbați termenii exemplului (menținând în același timp veniturile și deducerile standard efectuate în programul de date) descrise în secțiunea anterioară, pentru a explica regulile de completare a deducerilor sociale în 3-NDFL.

Exemplul 2.

Stepanov I. A. și-a plătit cursurile avansate de formare în 2018 în valoare de 45.000 de ruble. În declarația de 3-NDFL, el și-a exprimat dreptul de a întoarce impozitul pe venitul personal în valoare de 5.850 de ruble. (45 000 de ruble. × 13%).

Pentru a reflecta deducerea socială a 3-NDFL Stepanov I. A. Filed de secțiunea "Delecții" în următoarea ordine:

• puneți o bifă în câmpul "Furnizați deducerile fiscale sociale";
• În subsecțiunea "Sumele cheltuite pentru formarea lor" au indicat suma de 45.000 de ruble;
• câmpurile rămase au rămas necompletate.

După efectuarea datelor, secțiunea finalizată "Detergerea" din program a început să se uite la:

Dedicată deducerilor sociale și standard Anexa 5 Declarația 3-NDFL a început să arate astfel (reflectarea cantității de deduceri standard și fiscale):

Noile coduri de deducere fiscală, consultați articolul "Coduri de deducere fiscală pe tabelul NDFL pentru 2018 - 2019" .

Nuanțele de utilizare a dreptului de deducere (anul începerii utilizării, deducerile pentru anii precedenți, unde 3 NDFL este servit cu deduceri)

Salina, care dorește să-și folosească dreptul de deducere, trebuie luată în considerare că:

1. Pentru anul 2018, 3-NDFL este prezentat în conformitate cu formularul aprobat prin ordinul FTS de 03.10.2018 Nr. MMB-7-11 / [E-mail protejat] Descărcați formularul pe care îl puteți.

2. Anul începerii utilizării deducerii este anul pentru care NDFL a fost returnat pentru prima dată.

3. Necesitatea deducerilor în anii anteriori poate să apară dacă fizicul returnează impozitul pe venitul personal pe parcursul câtorva ani (de exemplu, la cumpărarea locuințelor în rate) sau dreptul său de a deduce învățarea fizică mai târziu decât perioada de primire a dreptului la acesta .

Cm. "Deducerea fiscală la cumpărarea unui apartament într-o ipotecă (nuanțe)" .

4. Deducerile fiscale selectate pot fi obținute atât în \u200b\u200bInspectoratul Fiscal, cât și în angajatorul acestora. În primul caz, 3-NDFL trebuie să fie supus inspecției la locul de reședință.

Rezultate

Deducerea fiscală din declarație este de 3-taxă în cazul în care contribuabilul are venituri responsabile la rată și se referă la categoriile de persoane autorizate în Codul fiscal al RF.

Deducerile la 3-NDFL se reflectă în foi speciale, în funcție de tipul (standard, social, proprietate etc.). Completați declarația fără erori va ajuta programul postat pe site-ul FNS, dezvăluind erorile și numărarea taxei de returnare sau a plății.

Declarația programului, instrucțiunile de completare a persoanelor fizice.

Aproape fiecare persoană vine momentul în care are nevoie să dea o declarație de 3-NDFL Inspectoratului Fiscal.

Ați vândut o mașină, un apartament sau un alt imobiliar, dacă venitul suplimentar nu a fost legat de locul de muncă principal, trebuie să trimiteți o declarație de 3-NDFL.

De asemenea, fiecare persoană, atunci când cumpără un apartament, există o oportunitate consacrată legislativă de a primi o deducere fiscală, economisind pe plata impozitului pe venit personal. Dar, din nou, este necesar să se prezinte o declarație de 3-NDFL. Și deja avem un interes în completarea corectă și prezentarea acestei declarații.

Ați declarat că declarația 3-NDF trebuie să serviți. Și există două moduri. Primul mod de a merge la organizație, care este angajat în completarea acestor declarații, să plătească pentru munca lor și să obțină o declarație de 3-NDFL gata.

Și există un al doilea mod: faceți totul singur. Asistență în completarea declarației fiscale pe care o veți găsi în articolul nostru.

Dragi cititori! Dacă nu ați găsit pe site-ul nostru informațiile necesare despre acest lucru sau care contează, îl întrebați online prin telefon:

De asemenea, obțineți asistență juridică gratuită Avem pe site. Întrebarea pe care ați specificat-o nu va aștepta mult!

Aici este posibil să credeți că umplerea declarației 3-NDFL este dificilă, nu este clar că nu ați practicat-o niciodată și faceți cu exactitate un număr mare de erori. Vreau să te dispersez în asta. Da, umplerea declarației 3-NDFL este o ocupație dureroasă și va necesita unele dintre eforturile dvs. Dar există instrumente software speciale pentru a facilita în mod semnificativ umplerea acestei declarații.

În acest articol, acesta va fi discutat în finalizarea declarației 3-NDFL în programul gratuit "Declarația 2016" distribuită pe site-ul www.nalog.ru FTS-urile Federației Ruse.

(Dacă trebuie să completați declarația 3-NDFL pentru anii anteriori, atunci pe acest site puteți găsi declarația de declarație 2015, 2014 etc. pentru a completa declarațiile pentru anul relevant. Vă sfătuiesc să utilizați acest program în Numele de care este specificat anul. pe care doriți să îl depuneți o declarație. Programe, deși interfața este similară, dar în continuare diferă, deoarece în fiecare an există schimbări sub forma unei declarații 3-NDFL.)

Eșantionul declarației 2017 pentru a restitui cantitatea de impozite

Aplicație de probă pentru case de marcat online,

Noua formă de declarație sub forma 3DFL pentru 2017 -

Programul de declarație actualizat pentru 2017, completarea detaliată -

Programul de declarație din 2016 apare pe site aproape imediat după sfârșitul anului. Dar nu sfătuiesc prima versiune, pentru că de obicei aveți în continuare unele erori, greșeli în programul însuși. Și apoi programatorii produc actualizări, luând în considerare toate comentariile. Prin urmare, vă sfătuiesc să descărcați și să stabiliți acest program cu toate modificările până la sfârșitul lunii februarie, cu atât mai mult timp pentru a completa și a trece declarația 3-NDFL.

Deci, ați descărcat și instalat programul de declarație din 2016, a primit un "certificat de venit indispensabil" (formularul 2-NDFL) și gata să înceapă să umple declarația 3-NDFL în program.

Lansați programul "Declarație 2016" și mergeți la completarea primei ferestre.

Setarea condițiilor

Începem să facem date într-un program pentru a umple declarația 3-NDFL.

• Alegem tipul de declarație - 3-NDFL
• Indicați numărul inspectoratului FTS, unde vă veți predau declarația 3-NDFL.

Dacă știți numărul IFTS, selectați-l în ghidul de inspecție. În caz contrar, și, specificând adresa sa în fereastra browserului care se deschide, veți vedea numărul dvs. IFTS.

Când renunță la declarația 3-NDFL în ultimul an, pentru prima dată, indicați numărul de ajustare - 0. Când re-predarea declarației 3-NDFL în prezența erorilor în declarațiile anterioare, indicați următorul număr de ajustare (1 , 2, 3 - depinde de ceea ce este ajustarea dvs.).

• Semn de contribuabil. În mod implicit, este selectat "Alte persoane". Tratați o altă categorie specificată, alegeți-o.

• Dacă beneficiați de veniturile dvs. de la angajator în ruble și, în același timp, vă afișează NDFL la o rată de 13%, puneți o bifă în locația specificată. Aveți venituri în monedă, de la activitatea de investiții sau din activități de afaceri, puneți o bifă în locul potrivit.
• Acuratețea informațiilor pe care le-ați specificat confirmă personal, voi înșivă, apoi puneți o casetă de selectare "personal". Dacă prin intermediul reprezentantului, introduceți datele reprezentantului dvs.

Fereastră "Setarea condițiilor" Declarației Programului "2016" Am completat. Mergeți la fereastra următoare "Informații declarante".

Informații despre declarantul

Selectați următoarea declarație de fereastră a programului 2016 "Informații declarante" și continuați să introduceți datele dvs. personale.

În această fereastră, introducem în mod constant următoarele informații despre dvs.:

1 prenume, nume, patronimic

3 Data nașterii tale

4 Locul nașterii

5 În mod implicit, Rusia este indicată în coloana "Date privind cetățenia". Dacă alta, selectați din lista derulantă.

La punctul 6 - 9, specificați datele documentului dvs. de identitate (de obicei indică informații din pașaport):

- Tipul documentului - Pașaportul unui cetățean al Federației Ruse

Aplicarea eșantionului pentru transferul de către organizarea salariilor pe cardul angajatului -

Această filă indică adresa dvs. a reședinței în Federația Rusă.

Dacă nu cunoașteți codul OCTMO, îl puteți învăța urmând linkul.

În fereastra care se deschide, prin alegerea subiectului Federației Ruse (Republic, Krai, regiune) și introducerea numelui municipiului dvs. (oraș, district), veți învăța codul OKTMO.

Am încheiat introducerea de informații despre programul de declarații din 2016 și trecem la următoarea fereastră "Veniturile primite în Federația Rusă".

Veniturile primite în Federația Rusă

Ne mutăm la umplerea ferestrei "Veniturile primite în Federația Rusă" pentru a intra în viitoarea noastră declarație de informații 3-NDFL despre toate veniturile obținute în ultimul an.

În această fereastră există patru file care împărtășesc toate veniturile dvs., în conformitate cu rata dobânzii din NDFL, pe care sunt supuse:

• În prima filă, faceți date privind venitul dvs. impozabil la o rată de 13% (cu excepția dividendelor). Acestea includ toate veniturile primite de la angajator, venituri din vânzarea de apartamente, mașini, cabane, garaje etc. Și alte venituri care nu sunt legate de alte trei file.
• Dividende. Dacă au fost primite înainte de 01.01.2015, acestea sunt impozitate la o rată de 9% și contribuie la a doua filă
• Dacă aveți câștiguri sau premii, de la participarea la jocuri, concursuri sau activități promoționale, aceste venituri sunt impozitate la o rată de 35% și sunt înregistrate în a treia filă
• Dividendele, obținute după 01.01.2015, sunt ridicate la o rată de 13%, iar datele despre acestea contribuie la fila a patra.

1. Să începem să umplem fila în programul "Declarația 2016" despre venitul primit de la angajator și impozabil la o rată de 13%. Pentru a face acest lucru, veți avea nevoie de un "certificat de venit al unui individ" 2-NDFL.

2. În fereastra "sursă a plății", introduceți date despre angajator din referința 2-NDFL.

3. Dacă aveți deducerile fiscale standard și vă aplică de la acest angajator, puneți o bifă "Calculul deducerilor standard pentru a conduce prin această sursă." Aceste informații pot fi observate și în Ajutorul 2-NDFL în secțiunea 4 "Standard, Social, etc. deducerile. "

4. Transferați la programul "Declarație 2016" la fereastra "Informații despre venit"

La paragraful 5 și 6, selectați codul de venit.

Cele mai frecvent utilizate coduri de venit sunt:

2000 este salariul dvs., inclusiv. premium;

2012 - plăți de vacanță;

2300 - Prestații de dizabilități temporare (concediu medical).

În același timp, luna de primire a veniturilor, subliniem numărul (ianuarie - 1 februarie - 2, ..., decembrie - 12).

8. Încheierea completării în această zonă a viitoarei declarații de 3-NDFL prin introducerea informațiilor privind baza fiscală, calculată și reținută de NFFL. Din nou, toate aceste informații sunt amânate de la AJUTOR 2-NDFL (secțiunea 5) din programul de declarație din 2016.

Luați în considerare situația: ați vândut apartamentul anul trecut și trebuie să reflectați această operațiune în declarația 3-NDF.

Adăugam o altă sursă de plată și am apelat la "vânzarea apartamentelor" adesea recomandată pentru a specifica cumpărătorul aici. Prin urmare, avem în cele din urmă o sursă de plată specificată ca "apartamente de vânzare Ivanov I.I.".

Nu mai există date (TIN, PPC, OCTMO) aici nu specifică aici.

Cod Selectați 1510 - Venituri din vânzarea de clădiri rezidențiale, apartamente, camere, cabane etc. (cu excepția acțiunilor).

Suma indică un contract de vânzare a apartamentelor.

Cu condiția să vă aflați apartamentul pentru mai puțin de trei ani, de la 01/01/2016 cinci ani, puteți aplica numai la următoarele deduceri:

• Cod 901 - Deducerea a 1.000.000 de ruble.
• Codul 903 - Folosind această deducere, reduceți costul vânzării unui apartament pentru suma pe care ați cheltuit-o la achiziția sa (nu uitați de confirmarea documentară a acestui fapt).

De exemplu, ați achiziționat apartamentul dvs. pentru 1.200.000 de ruble. (Și aveți acest Acord de cumpărare și vânzare) și vândut pentru 1.500.000 de ruble. Și, în același timp, ei au deținut mai puțin de trei ani. Deducerea pentru dvs. poate fi fie 1.000.000 (prin codul 901), fie 1.200.000 (prin codul 903 - luând în considerare cantitatea de cheltuieli pentru achiziționarea acestui apartament).

Dacă ați ales codul 903 în clauza 9, la punctul 10, indicați costul apartamentului atunci când achiziționați o declarație 3-NDFL aplicați contractul pentru care ați achiziționat apartamentul dvs.

La punctul 11 \u200b\u200bindică o lună de vânzări de proprietate.

Aici, am terminat umplerea fila de venit din declarația dvs. de 3-NDFL.

Dacă aplicați pentru deduceri de proprietate și / sau sociale, atunci să completați următoarea secțiune, este necesar să se apropie mai ales cu atenție.

Deduceri

Pentru mulți, această secțiune este motivul pentru care au decis să completeze și să treacă declarația 3-NDFL.

În această filă, faceți informații pentru a obține deduceri standard, deduceri pentru cumpărarea unui apartament (deducerea proprietății), pentru formarea și tratamentul pentru copii (deducerea socială).

Să începem să umplem această secțiune a programului "Declarația 2016" din fila "Deduceri standard"

1 Dacă aplicați pentru deducerile fiscale standard, atunci puneți o bifă în locul corespunzător.

2 Dacă sunteți o categorie de cetățeni care solicită deducere în codul 104 (articolul 218 p. 1 din paragraful 2 al Codului Fiscal al Federației Ruse) sau prin codul 105 (art. 218 pp 1 din revendicările 1 din Codul fiscal din Federația Rusă) a pus o bifă în locul potrivit. Dacă nu aplicați, faceți și un semn.

3 deducere pentru un copil. În acest moment, indicați câți copii aveți. Dacă aveți o familie mare, specificați câte copii aveți de la al treilea. Dacă există copii cu dizabilități, specificați-o. Dacă în cursul anului ați adăugat familiei, eliminați o bifă în categoria relevantă a copiilor și în coloane indică numărul de copii.

De exemplu, la începutul anului ai avut un copil, și un alt copil sa născut în luna mai. Apoi eliminăm o bifată despre numărul neschimbat de copii. Și a pus manual din ianuarie până în aprilie - 1 copil, din mai - 2 copii.

Prima coloană a fiecărei luni este utilizată atunci când copiii sunt mai mici de trei. Coloana de mijloc este folosită când trei și mai mult. Coloana a treia - dacă există copii cu dizabilități.

Am terminat cu deduceri standard și mergem la deducerile sociale.

1. Facem un semn pe furnizarea acestui tip de deduceri, dacă le revendicăm.
2. La punctul 2 - 5, specificăm sumele cheltuite pentru tratament, formarea copiilor noștri, asigurarea voluntară etc.

Nu uitați de dovezi documentare ale cheltuielilor dvs.

Pentru a completa acest element al declarației viitoare de 3-NDFL, veți avea nevoie de date din declarația anterioară (dacă toate acestea nu sunt pentru dvs. pentru prima dată), un certificat de la Bancă cu privire la procentul de ipotecă (aceste informații sunt necesare Dacă aplicați pentru deducere și procente).

1 Începem standardul. Facem un semn că solicităm această deducere.

2 Indicăm metoda de cumpărare - contractul de vânzare sau de investiție

3 Numele obiectului - Apartament (casă, cameră etc.)

4 Tip de proprietate asupra proprietății Publicității Vasha (sau a proprietății generale cu separare și fără diviziune de acțiuni etc.)

5 semn de contribuabil - proprietar de obiect (sau altul)

6 Aceasta indică adresa obiectului imobiliar.

7 În această linie, scrieți când proprietatea dvs. a apartamentului a fost înregistrată, astfel încât să nu existe greșeli la această dată în certificatul de înregistrare a proprietății.

8 Acest articol este umplut, dacă ați cumpărat un apartament până la 01.01.2014. Apoi specificați o parte care deține. Dacă după 01.01.2014g. Acest câmp nu este activ.

9 Indicați costul obiectului (sau partajarea). Luați aceste informații din contractul de vânzare a apartamentului dvs. Dar țineți cont de faptul că nu veți obține deducerea a mai mult de 2 milioane de ruble, adică. Imobilul dvs. poate costa 10 milioane, dar deducerea va fi de numai 2 milioane. ruble.

10 În acest grafic, trebuie să specificați întreaga sumă de dobândă plătită de dvs. printr-un împrumut ipotecar dacă ați achiziționat apartamentul dvs. în ipotecă. Pentru a face acest lucru, îndoiți suma de interes din declarația dvs. de 10 NDFL pentru anul precedent (dacă declarația actuală nu este prima) și de la referința de la Bancă pentru procentajul plătit.

Faceți clic și mergeți la completarea ferestrei finale.

Chiar și un pic și declarația noastră 3-NDFL vor fi ocupate.

11 În acest moment, specificați deja deja furnizat de deducerea pe toate declarațiile anterioare 3-NDFL. Dacă aceasta este prima dvs. declarație de 3-NDFL, atunci în această linie ar trebui să aveți "0".

12 Suma transferată din anul precedent este egală cu diferența dintre valoarea totală a proprietății și deducerile pentru anii anteriori (a se vedea declarațiile anterioare 3-NDFL). În acest exemplu, costul total al unui apartament este de 1.000.000, în anii precedenți a fost obținut o deducere de 300.000. Aceasta înseamnă 1.000.000 - 300.000 \u003d 700.000 stânga. Dacă aceasta este prima dvs. declarație 3-NDFL, atunci la punctul 12 va fi o sumă egală cu costul proprietății.

13 Dacă ați primit deducerea de la angajatorul dvs., adică Nu aveți NDFL venit personal, apoi faceți această sumă în acest șir.

14 Dacă solicitați un procent de împrumut ipotecar, completați acest element în mod similar cu PP. 11 - 13.

Felicitări, toate datele pentru obținerea unei declarații de 3-NDFL ați contribuit la program. Ajutorul nostru în completarea declarației a 3 NDFL este terminat. Rămâne să le imprimați și / sau să salvați sub forma unui document.

Verifica:

Pentru alegerea elementului din meniul principal: Declarații - Verificați.

Dacă verificarea nu detectează erori, mergeți la Imprimare și salvați fișierul:

Declarații - Imprimarea și declarația - exportul către XML.

Aceasta este declarația dvs. 3-NDFL tipărită, stocată pe o cartelă flash. Puteți merge la Inspectoratul Fiscal și puteți lua declarația.