Pojęcie i rodzaje płatności bezgotówkowych. Co to jest bezgotówkowa forma płatności?

Globalny system finansowy stale się doskonali. Głównym priorytetem banków i osób prawnych jest bezpieczeństwo i szybkość transakcji. Dzięki tej tendencji dużą popularnością cieszą się fundusze bezgotówkowe. Co to jest płatność bezgotówkowa i jakie są sposoby jej dokonania?

Co to jest płatność bezgotówkowa

Prezentowany format płatności realizowany jest poprzez przelewy pieniężne za pośrednictwem rachunków bankowych bez użycia waluty papierowej i monet. Mogą z niego korzystać osoby prawne, osoby fizyczne i przedsiębiorcy. Koncepcja płatności bezgotówkowych zakłada wykorzystanie kart płatniczych, rachunków i czeków do przeprowadzania transakcji. Przeniesienie płatności następuje pomiędzy stronami stosunki majątkowe lub przy pomocy dodatkowego podmiotu reprezentowanego przez instytucję kredytową.

Istota

Organizacja transakcje finansowe Korzystanie z tego rodzaju płatności jest korzystne dla banków i państwa, ponieważ pozwala uniknąć gwałtownego wzrostu opóźnień w leczeniu. Istotą płatności bezgotówkowych jest realizacja płatności poprzez przelew środków pieniężnych na rachunki mające zastąpić gotówkę. Korzystając z bezgotówkowej formy płatności w przedsiębiorstwie, możesz się tego pozbyć kasy fiskalne, przestrzeganie zasad ich stosowania.

Plusy i minusy

Główną zaletą tej metody płatności jest jej elastyczność. Pieniądze bezgotówkowe można przechowywać na specjalnych rachunkach przez czas nieokreślony. Dokumenty bankowe można w dowolnym momencie powiązać z transakcją. Ustalają i potwierdzają fakt zawarcia transakcji. Przedsiębiorstwa korzystające z płatności bezgotówkowych uwalniane są od konieczności ciągłego przelewania pieniędzy do banku.

Główną wadą tej metody jest jej zależność od banku. Przelew bezgotówkowy nie może zostać zrealizowany, jeżeli posiadacz środków ma problemy z ich obiegiem. Posiadacze rachunków zwykłych i specjalnych będą musieli zapłacić bankowi prowizję za dokonane transakcje. Plusy i minusy płatności bezgotówkowych rekompensują się wzajemnie, czyniąc tę metodę płatności najwygodniejsze w realiach naszych czasów.

Formy płatności bezgotówkowych

Charakterystyka, struktura i znaczenie transakcji płatniczych zależą od ich rodzaju. W zależności od odmiany można je stosować w przedsiębiorstwach i osoby. W języku rosyjskim system finansowy wyróżniać się następujące formularze płatności bezgotówkowe:

• przelewy z wykorzystaniem wezwań i zleceń płatniczych;
• płatności akredytywy;
• płatności za pośrednictwem książeczki czekowe;
• rozliczenia zbiorowe;
• płatności przelewem pieniądz elektroniczny;
• przelewy pieniężne w formie polecenia zapłaty.

Rodzaje płatności bezgotówkowych

Płatności tego typu sklasyfikowany przez różne znaki. W zależności od charakter gospodarczy przekazy pieniężne są potrzebne w celu zapłaty za transakcje inne niż towarowe oraz w celu zakupu towarów lub usług. Płatności mogą mieć charakter wewnątrzrepublikański i międzystanowy. Fundusze przekazywane w ramach państwa są podzielone w zależności od regionu i osada. Wyróżnia się także następujące rodzaje płatności bezgotówkowych:

• gwarantowane, w którym zabezpieczeniem są środki zarezerwowane na rachunku budżetowym;
• niegwarantowane;
• przelewy z natychmiastowym obciążeniem gotówka z konta;
• płatności z odroczonym terminem płatności.

Metody

Dokumenty płatnicze reprezentują prawnie sformalizowane żądania, instrukcje i polecenia przelewu środków na odbiór towarów, usług i robót. Można je realizować w formie zleceń odbioru, przelewy bankowe, akredytywy. W zależności od rodzaju dokumentu płatniczego wyróżnia się kontaktowe i bezdotykowe metody płatności bezgotówkowych. Należą do nich:

• płatności kartą bankową za pośrednictwem terminali POS;
• przesyłanie pieniędzy z kart w technologii Pay Wave/PayPass;
• płatności z wykorzystaniem danych karty, często wykorzystywanej do płacenia za usługi przez Internet i zakupu towarów w sklepach;
• wysyłanie pieniędzy za pośrednictwem systemów portfeli internetowych (QIWI, WebMoney, Skrill itp.), gdzie dostępne są specjalne terminale lub przelewy karty bankowe;
• Usługi bankowości internetowej oferowane użytkownikom Sbierbanku i innych organizacji finansowych;
• płatności w technologii NFS za pośrednictwem smartfona.

System płatności bezgotówkowych

Opiera się na rachunkach bankowych z dokumentami rozliczeniowymi. Aby szybko realizować zlecenia płatnicze, otwierać rachunki dla nowych klientów i utrzymywać ciągły przepływ środków, system płatności bezgotówkowych musi działać możliwie najszybciej. Jeśli ciała gospodarcze dojść do porozumienia, płatności można dokonać z pominięciem banku.

Zasady organizacji

Prezentowana metoda płatności jest jedną z ważne narzędzia dla rozwoju gospodarka rynkowa kraje. Ma charakter dobrowolny, umożliwia przesyłanie i otrzymywanie zarobków, oszczędności z depozytów i innych dochodów bez konieczności odwiedzania instytucje finansowe. Ciągłość przekazów pieniężnych zapewniają zasady, na których opiera się organizacja płatności bezgotówkowych:

1. Przedsiębiorstwa i organizacje biorące udział w operacjach same wybierają swoją formę, niezależnie od zakresu swojej działalności.
2. Prawa Klienta do zarządzania środkami nie są ograniczone.
3. Transakcje realizowane są według kolejności zgłoszeń.
4. Płatności są przelewane z konta na konto, jeśli są dostępne środki.

Zasady wdrażania

Zgodność przez firmy biznesowe, banki ustalone zasady zapewnia przestrzeganie tego rodzaju płatności nowoczesne wymagania, polegające na niezawodności, wydajności, szybkości transakcji. W tym celu opracowano zasady realizacji przelewów bankowych. Określa się tryb dokonywania płatności bezgotówkowych następujące zasady:

• Zasada akceptacji. Bez uzyskania zgody lub powiadomienia posiadacza rachunku pieniężnego, pobranie środków nie jest możliwe. Ta zasada dotyczy nawet żądań agencje rządowe.
• Zasada wolności wyboru. Uczestnicy płatności mogą przeprowadzać transakcje w dowolnej dogodnej dla nich formie. Organizacje finansowe nie ma wpływu na wybór bezgotówkowych sposobów płatności.
• Zasada legalności. Wszystkie transakcje muszą zostać przeprowadzone w ciągu aktualne ustawodawstwo i być przez to regulowanym.
• Zasada pilności płatności. Każdy transfer środków musi zostać zrealizowany w terminie ustalonym przez płatnika. Jeżeli zostały naruszone, na bank spadają sankcje.

Zasady te polegają nie tylko na dokonywaniu płatności bez wycofywania waluty, ale także na ich wdrażaniu. Rachunek bieżący płatnika musi zawsze posiadać wymagana ilośćśrodki na działalność. Wszelkie transakcje zawsze przeprowadzane są na podstawie umowy zawartej pomiędzy bankiem a posiadaczem rachunku. Wyjście poza zakres umowy możliwe jest jedynie w przypadku zawarcia z klientem nowej umowy.

Zasady płatności bezgotówkowych

Prawo finansowe reguluje wszelkie transakcje pieniężne pomiędzy przedsiębiorcami, osobami fizycznymi i prawnymi, sklepami i innymi instytucjami. W tym celu opracowano zasady płatności bezgotówkowych, z których główny stanowi, że pieniądze powinny być pobierane z konta klienta wyłącznie na podstawie jego dyspozycji. Dokumenty płatnicze wykorzystywane do transakcji muszą zawierać:

• NIP właściciela konta;
• nazwa i numer rachunku instytucji kredytowej;
• nazwa banku płatnika;
• numer rachunku i BIC odbiorcy przelewu.

Płatność przelewem bankowym

Przelew pieniężny realizowany jest za pomocą jednej z metod wymienionych powyżej. Konto korespondencyjne odzwierciedla dane nadawcy i odbiorcy środków, kwotę przelewu oraz nazwę płatnej usługi lub produktu. Jeżeli więc sprzedawca nie wywiąże się ze swoich obowiązków, płatność bezgotówkowa zostaną zwrócone kupującemu pomniejszone o opłatę systemu bankowego.

Zwrot pieniędzy kupującemu

Klientowi przysługuje prawo zwrotu lub wymiany towaru zakupionego w Sklepie. Zwrot pieniędzy kupującemu przelewem bankowym następuje po okazaniu produktu, paragonu, karty gwarancyjnej i dokumentu tożsamości. Skany wymienionych dokumentów należy przesłać na pocztę sklepu. Można odmówić przekazania środków klientowi następujące sytuacje:

• produkt jest żywnością i ma dobra jakość;
• dokumenty dotyczące przelewu środków zostały utracone;
• zakup znajduje się na liście produktów niewymiennych.

Zwrot towaru

Produkty słaba jakość Klient musi przesłać go do magazynu sklepu. Zwrot towaru przelewem bankowym jest określony w umowie każdego przedsiębiorstwa osobno. Firma może zrekompensować koszty wysyłki towaru, jeżeli w swoim regulaminie zamieściła taką klauzulę. Bezgotówkowe formy płatności polegają na przekazaniu pieniędzy na rachunek bieżący kupującego niezwłocznie po odesłaniu towaru do sprzedawcy.

Wideo

Płatności bezgotówkowe - są to rozliczenia (płatności) dokonywane bez użycia gotówki, poprzez przelew środków na rachunki w instytucjach kredytowych oraz offsety wzajemne żądania. Płatności bezgotówkowe są ważne znaczenie gospodarcze w przyspieszeniu obrotu funduszami, zmniejszeniu ilości gotówki potrzebnej do obiegu, obniżeniu kosztów dystrybucji; organizacja płatności gotówkowych za pomocą pieniądze bezgotówkowe zdecydowanie lepsze niż płatność gotówką. Powszechnie stosowane Płatności bezgotówkowe ułatwia rozbudowana sieć banków, a także zainteresowanie państwa ich rozwojem, zarówno z powyższego powodu, jak i w celu badania i regulowania procesów makroekonomicznych.

W Federacji Rosyjskiej Bank Centralny ustanowił następujące rodzaje płatności bezgotówkowych:

• Rozliczenia poprzez polecenia zapłaty
• Rozliczenia z tytułu akredytyw
• Płatności czekami
• Płatności za pobranie
• Obliczenia według wniosków o płatność

Nakaz zapłaty - jest to polecenie właściciela rachunku (płatnika) skierowane do obsługującego go banku, zrealizowane dokument płatności przelać określoną kwotę na konto odbiorcy otwarte w tym lub innym banku. Zlecenia płatnicze mogą mieć formę papierową lub forma elektroniczna.

Zazwyczaj polecenie zapłaty sporządzone w czterech egzemplarzach: pierwszy egzemplarz przeznaczony jest dla zleceniodawcy, drugi – dla banku zleceniodawcy, trzeci i czwarty przekazywany jest do banku odbiorcy. Zlecenia płatnicze są akceptowane przez bank bez względu na dostępność środków na rachunku płatnika, jednak są realizowane tylko wtedy, gdy znajduje się na nim wystarczająca ilość środków.

Zlecenia płatnicze mogą być wykorzystywane do przekazywania środków:

• z tytułu dostarczonych towarów, wykonanej pracy, świadczonych usług, zaliczki na poczet towarów, pracy, usług lub dokonania płatności okresowych;
• do budżetów wszystkich szczebli i funduszy pozabudżetowych;
• w celu zwrotu/udzielenia kredytów (pożyczek)/depozytów i zapłaty odsetek od nich;
• w innych celach przewidzianych prawem lub umową.

Po sprawdzeniu przez pracownika banku poprawności wypełnienia i realizacji zleceń płatniczych na wszystkich egzemplarzach (z wyjątkiem ostatniego) przyjętych do realizacji zleceń płatniczych, w polu „Odbiór wpłat do banku” właściwy dyrektor banku wprowadza data otrzymania przez bank zlecenia płatniczego.

Ostatni egzemplarz zlecenia płatniczego, na którym w polu „Znaki bankowe” umieszcza się pieczęć banku, datę otrzymania zlecenia płatniczego oraz podpis odpowiedzialnego wykonawcy. Bank, który przyjął zlecenie płatnicze płatnika, ma obowiązek przekazać określoną kwotę pieniężną bankowi odbiorcy w celu zaksięgowania jej na rachunku osoby wskazanej w zleceniu. W razie potrzeby bank ma prawo pozyskać inne banki do wykonania operacji przelewu środków na rachunek wskazany w zleceniu klienta. Bank ma obowiązek, na żądanie płatnika, poinformować go o realizacji zlecenia.

Akredytywa - jest to warunkowe zobowiązanie pieniężne, zaakceptowany przez bank w imieniu wnioskodawcy (płatnika akredytywy), dokonać płatności na rzecz odbiorcy środków w ramach akredytywy, w kwocie określonej w akredytywie po złożeniu przez niego dokumentów do banku zgodnie z warunkami akredytywy w terminie określonym w treści akredytywy lub zapłacić, przyjąć lub uwzględnić weksel lub upoważnić inny bank (bank realizujący) do dokonania takich płatności lub zapłaty, przyjęcia lub honorowania weksla).

Przykład: Firma A chce kupić worek cementu od Firmy B. Jednakże firma A nie chce od razu wypłacać pieniędzy firmie B, obawiając się jej zawodności. Idzie do Banku i mówi: „Banku, chcę zapłacić firmie B za worek cementu, rezerwujesz pieniądze, ale przekazujesz dopiero wtedy, gdy firma B dostarczy mi mój cement”. To jest rozmowa w na piśmie i nazywa się akredytywą. Bank wyraża zgodę, przekazuje pieniądze firmie A na specjalne konto, a gdy firma B przedstawi dokumenty wskazujące, że dostawa została zrealizowana, przekazuje jej te pieniądze.

Zalety tej formy płatności bezgotówkowych: gwarancja płatności dla dostawcy; kontrola nad przestrzeganiem przez banki warunków dostaw i akredytyw; Z reguły środki nie są wycofywane z obiegu gospodarczego.

Wady: złożony obieg dokumentów; wysokie prowizje banki.

Sprawdzać - papier wartościowy zawierający bezwarunkowe zlecenie wystawcy skierowane do banku, aby zapłacił posiadaczowi czeku kwotę w nim określoną. Wystawcą jest osoba posiadająca w banku środki pieniężne, którymi ma prawo rozporządzać w drodze wystawienia czeku, posiadaczem czeku jest osoba, na rzecz której czek został wystawiony, płatnikiem jest bank, w którym znajdują się środki wystawcy .

Wystawca nie ma prawa odwołać czeku przed jego upływem. termin ostateczny przedstawić go do zapłaty.

Istnieją czeki gotówkowe i kontrole płatności. Czeki gotówkowe służą do wypłaty gotówki posiadaczowi czeku w banku, na przykład na wynagrodzenie, potrzeby gospodarcze, wydatki na podróż itp.

Czeki płatnicze to czeki używane do płatności bezgotówkowych; jest to dokument ustalona forma zawierający bezwarunkowy pisemne zamówienie szuflada do swojego banku w sprawie przelewu pewnych suma pieniędzy z jego konta na konto odbiorcy środków. Sprawdź akceptację- jest to znak wskazujący zgodę banku płatnika na przelanie kwoty określonej w czeku na rachunek odbiorcy.

Kolekcja - pośrednik transakcja bankowa o przekazanie środków od płatnika do odbiorcy za pośrednictwem banku z przeniesieniem tych środków na rachunek odbiorcy. Banki pobierają prowizję za realizację windykacji.

Kolekcja- bankowa operacja rozliczeniowa, poprzez którą bank w imieniu swojego klienta otrzymuje, na podstawie dokumentów rozliczeniowych, środki pieniężne należne klientowi od płatnika z tytułu przesłanych płatnikowi towarów i materiałów oraz świadczonych usług oraz uznaje te środki rachunek bankowy klienta.

Kolekcja może mieć charakter czysty i dokumentalny.

Czysta kolekcja- to jest kolekcja dokumenty finansowe(przetłumaczone i weksle, czeki i inne podobne dokumenty, używane do otrzymywania płatności), jeśli nie towarzyszą im dokumenty handlowe.

Zbiór dokumentów to zbiór dokumentów finansowych towarzyszących dokumentom handlowym (faktury, transport i dokumenty ubezpieczeniowe itp.), a także wyłącznie odbiór osobisty dokumenty handlowe. Kolekcja dokumentów w handel międzynarodowy reprezentuje obowiązek banku do otrzymania w imieniu eksportera od importera kwoty zapłaty wynikającej z umowy w zamian za przelew na niego dokumenty towarowe i przekazać go eksporterowi.

Wady formy płatności inkasowej: 1) Przerwa czasowa pomiędzy wysyłką towaru, przekazaniem dokumentów do banku i otrzymaniem płatności, która może być dość długa, co spowalnia obrót środków eksportera; 2) Brak rzetelności w zapłacie za dokumenty (może odmówić zapłaty za dokumenty handlowe lub stać się niewypłacalny do czasu ich dotarcia do banku importera). Wady te przezwycięża się poprzez zastosowanie odbioru telegraficznego, który pozwala na zmniejszenie niepożądanej luki w czasie, a także poprzez wykorzystanie odbioru z wcześniej wystawionym gwarancja bankowa co pozwala na stworzenie niezawodności płatności zbliżonej do tej, jaka powstaje w przypadku akredytyw nieodwołalnych.

Żądanie płatności (potocznie „płatność”) jest dokument rozliczeniowy, zawierający żądanie wierzyciela (dostawcy) wobec dłużnika (płatnika) zapłaty określonej kwoty pieniężnej za pośrednictwem banku.

Do rozliczenia zlecenia płatniczego wymagana jest akceptacja płatnika. Jednak w pewne przypadki(jeżeli tak stanowi umowa pomiędzy płatnikiem a odbiorcą lub jeżeli tak stanowi prawo), istnieje możliwość dokonywania płatności bez akceptacji.

Przyjęcie- odpowiedź osoby, do której kierowana jest oferta, o jej przyjęciu. Akceptacja - zgoda na płatność. Przez ustawodawstwo rosyjskie akceptacja musi być zupełna i bezwarunkowa (przyjęcie oferty na innych warunkach traktowane jest jako nowa oferta).

Oferta- oferta (pisemna lub ustna) od jednej osoby do drugiej do konkretnej osoby lub osoby zawierają umowę cywilną.

Zgodnie z rosyjskim prawem oferta musi:

• być wystarczająco szczegółowe, to znaczy wszystko powinno być jasne i jednoznaczne.
• wyrazić wolę zawarcia umowy z adresatem;
• zawierać wszystkie istotne warunki umowy lub tryb ich ustalania.

7) Clearing(Angielski) clearing- zwolnione) - płatności bezgotówkowe pomiędzy krajami, firmami, przedsiębiorstwami za dostarczane i sprzedawane sobie towary, papiery wartościowe i usług świadczonych za pośrednictwem wzajemne przesunięcie, w oparciu o warunki bilansu płatniczego.

Rozliczenie to procedura transakcji finansowej, w której podmiot rozliczający pełni rolę pośrednika i przyjmuje w danej transakcji rolę kupującego i sprzedającego w celu zabezpieczenia zleceń pomiędzy obiema stronami. Praktyka ta jest zwykle stosowana w handlu międzynarodowym pomiędzy przedsiębiorstwami. W inny sposób takie transakcje nazywane są również transakcjami kompensacyjnymi.

Czyszczenie jest również stosowane w bankowy jako „oczyszczanie” wzajemne zobowiązania, często działające cyklicznie, a banki często do realizacji tych funkcji korzystają z izb rozliczeniowych. Rozliczenia pełnią w tym przypadku formę bezgotówkowych rozliczeń dwustronnych lub wielostronnych w systemie płatniczym.

Podstawą rozliczeń może być również umowy handlowe, które są zawierane w celu zbilansowania wartości obrotu oraz ustalenia ilości i rodzaju towaru, a także umowy płatnicze, które ustalają warunki dokonywania płatności pomiędzy wspólnikami. Płatności gotówką można dokonać wyłącznie pomiędzy dwoma partnerami. Ona się wyrównuje różnica salda w ostatecznym bilansie stron, zarówno dwa, jak i zobowiązań wielostronnych, które są konsekwencją prawa cywilnego, prawa publicznego lub umów mieszanych.

Płatności bezgotówkowe- są to rozliczenia (płatności) dokonywane bez użycia gotówki, to znaczy poprzez przelew określonej kwoty z jednego rachunku instytucji kredytowej na drugi, czemu towarzyszy potrącenie wzajemnych roszczeń. Banki pośredniczą w takich operacjach, czyli takie płatności przelewają się na ich rachunki.

Ta forma płatności przyspiesza obrót środków i zmniejsza ilość gotówki potrzebnej do obiegu. Ta forma płatności jest obecnie najbardziej preferowana przy prowadzeniu działalności gospodarczej.

Zgodnie z obowiązującym ustawodawstwem, rozliczenia między osobami prawnymi, a także rozliczenia z udziałem obywateli związane z ich realizacją działalność przedsiębiorcza, produkowane są w bezgotówkowe. Rozliczenia pomiędzy tymi osobami mogą być dokonywane także w formie pieniężnej. Gdyby nie ten przepis Jest warunek zasadniczy: limit rozmiaru rozliczenia pieniężne pomiędzy podmiotami prawnymi w ramach jednej transakcji są równe 60 tysięcy rubli.

Zatem jeśli organizacja dokonuje płatności gotówkowych w ramach jednej umowy, płatności te nie powinny przekraczać 60 tysięcy rubli. Jednocześnie ma możliwość opłacenia tej transakcji przelewem bankowym, dla którego nie zostały ustalone żadne limity. Jeżeli płatności gotówkowe dokonywane są na podstawie kilku umów, maksymalna kwota płatności gotówkowych nie powinna przekraczać 60 tysięcy rubli. dla każdej umowy osobno. Dlatego też, jeśli kwota zamówienia przekracza określoną kwotę 60 tysięcy rubli, płatność należy dokonać w formie bezgotówkowej.

Przejdźmy teraz do rodzajów płatności bezgotówkowych. Możesz wybrać jeden z następujące typy obliczenia:

• rozliczenia poprzez polecenia zapłaty;
• rozliczenia z tytułu akredytywy;
• płatności czekami;
• rozliczenia zbiorowe;
• rozliczenia z wymaganiami płatniczymi.

Do przeprowadzenia takich obliczeń wykorzystywane są następujące dokumenty płatnicze, odpowiadające każdemu rodzajowi takich obliczeń:

• polecenia zapłaty;
• akredytywy;
• kontrole;
• wymagania dotyczące płatności;
• zlecenia odbioru.

Łączny okres dokonywania płatności bezgotówkowych nie powinien przekraczać:

• dwa dni operacyjne na terytorium podmiotu Federacji;
• pięciu dni operacyjnych na terytorium Federacji Rosyjskiej.

Jeśli mówimy o zaletach i wadach takich systemów płatności, możemy wyróżnić następujące postanowienia:

Plusy:

1. Elastyczność płatności, gdyż można obsługiwać „łańcuchy” transakcji z różnymi opłatami dodatkowymi.
2. Dostępność dokumenty bankowe, tj. łatwa dowodność obliczeń.
3. Niemożność oszustwa przy użyciu fałszywych pieniędzy, „lalek” itp.
4. Obniżenie kosztów związanych z transportem gotówki, jej rozliczaniem i przechowywaniem;
5. Nieograniczony okres przechowywania środków na rachunkach bankowych;
6. Brak kasy fiskalnej i konieczność jej konserwacji;
7. Wszystkie środki pieniężne podlegają dostawa obowiązkowa do Banku po upływie trzech dni od chwili ich wpływu do kasy (z wyjątkiem środków na opłacenie pracowników – wynagrodzeń, które mogą być przechowywane w kasie nie dłużej niż 5 dni), tj. środki pieniężne w dalszym ciągu podlegają do obowiązkowego przejścia na formę bezgotówkową, dzięki czemu początkowe płatności bezgotówkowe pozwolą Ci uniknąć dodatkowych transakcji z bankiem i zaoszczędzić czas i pieniądze.

Wady:

1. Istnieje niebezpieczeństwo napotkania lub uzależnienia się od „problemów” Banku, czyli trudności lub wręcz braku możliwości przelania lub wypłaty pieniędzy z rachunku.
2. Zwiększone koszty związane z pojawieniem się różnych dodatkowe płatności Bank dla dokonanych transakcji.
3. Aby opłacić usługi bankowe i płatności, wymagany jest regularny przepływ środków pieniężnych wynagrodzenie pracowników, co nie jest zbyt wygodne dla małych przedsiębiorców rozpoczynających działalność;
4. Wymagana jest stała interakcja z bankiem, co wiąże się z pewnymi kosztami;

Głównie, ten typ płatność ma wyraźną przewagę nad płatnością gotówkową, a wady można wyeliminować, jeśli ostrożnie podejdziesz do kwestii wyboru banku i będziesz działać w ramach obowiązujących przepisów. Życzymy powodzenia!

Kupując produkt Klient dokonuje płatności na jeden z dwóch sposobów: gotówką lub przelewem. Podpowiemy Ci jak korzystać z kasy online przy płatnościach na rachunek bieżący, kartę czy pieniądz elektroniczny. Zastanowimy się także, które systemy kasowe nadają się do płatności bezgotówkowych, kiedy trzeba zacząć z nich korzystać, a kto w ogóle może pracować bez kasy internetowej.

Co to znaczy „zrobić przelew bankowy poprzez kasę internetową”

Płatność bezgotówkowa – płatność za towar lub usługę przy użyciu pieniądza elektronicznego, karty lub bezpośrednio przelewem na rachunek bankowy. Na przykład, gdy jeden przedsiębiorca przekazuje pieniądze drugiemu lub klient płaci w Internecie za pomocą Yandex.Money.

Rodzaje płatności bezgotówkowych

W prawie nazywa się je „ środki elektroniczne zapłata."

1. Bezpośredni przelew na konto bankowe. Na przykład klient płaci w banku paragonem.
2. Płatność kartą kredytową w sklepie.
3. Płatność przy użyciu danych karty, które wpisuje się w pola na stronie.
4. Pieniądze elektroniczne z portfeli internetowych Yandex.Money, Qiwi lub Webmoney.

Przyjrzyjmy się każdemu z tych rodzajów płatności bardziej szczegółowo.

Kiedy warto zacząć korzystać z kasy online do płatności bezgotówkowych?

Kasa i akwizycja - po 2017 roku

Jeśli zaakceptujesz karty plastikowe, wówczas wymagane jest korzystanie z kasy online i dziurkowanie paragonów. Nie ma znaczenia, czy posiadasz terminal w sklepie, czy akceptujesz płatności na stronie internetowej.

Okres przejściowy jest określony w 54-FZ. Tak więc, pracując z kartami, OSNO musi kupić kasę internetową w 2017 r., a UTII w latach 2018–2019.

Połączmy akwizycję z kasą internetową
W 1 dzień, pod klucz

w ciągu 5 minut.

Płatność paragonem lub pieniądzem elektronicznym - po 2018 roku

Jeżeli akceptujesz pieniądz elektroniczny lub klient płaci paragonem bankowym, to od 1 lipca 2018 roku kasa fiskalna nie jest już potrzebna. Przeczytaliśmy o tym w piśmie Ministra Finansów z dnia 20 lipca 2017 r. N 03.01.15 /46238. Po tym terminie wymagane jest wybicie paragonów w kasie internetowej na wszystkie płatności elektroniczne.

Wszystkie płatności elektroniczne, z wyjątkiem kart bankowych, można przyjmować bez kasy internetowej do 1 lipca 2018 roku

Kto nie musi korzystać z systemów kas online do płatności bezgotówkowych?

Indywidualni przedsiębiorcy i firmy nie muszą korzystać z kasy online przy płatności na rachunek bankowy. Ale pieniądze muszą pochodzić od innych przedsiębiorców lub organizacji. Jeśli płaci osoba fizyczna, potrzebna jest kasa fiskalna.

54-FZ przy płatności za pośrednictwem kasy internetowej na rachunek bankowy

Utrudnienia w płatnościach bezgotówkowych w kasie internetowej

Płatność kurierowi lub za pośrednictwem firmy kurierskiej. Aby akceptować karty, potrzebujesz przenośnej kasy online z możliwością nabycia.

Płatność za pośrednictwem agregatora płatności. Korzystaj ze „zdalnej” kasy fiskalnej. Kasa fiskalna integruje się ze stroną internetową i automatycznie generuje paragony. Można kupić ten model lub.

Płatność za pośrednictwem agenta płatniczego. Jeśli generujesz jeden czek, musisz wskazać atrybut towary komisowe i NIP dostawcy. Ale na czeku nie może znajdować się więcej niż 10 takich towarów. Jeśli wygenerujesz dwa czeki: jeden na prowizję, drugi na twoje towary, skorzystaj z systemu księgowania towarów, który pozwala to zrobić.

Płatność pokwitowaniem bankowym. Jeśli klient nie płaci za pośrednictwem witryny, możesz nie mieć o nim informacji. A potem nie wysyłasz mu czeku elektronicznego i za to grozi mu grzywna. Nie ma jeszcze konkretnego rozwiązania tej sytuacji, ale Ministerstwo Finansów prowadzi obecnie dyskusję na ten temat. Możliwe, że specjalne kasy fiskalne zostaną udostępnione przed 1 lipca lub w takich przypadkach czeki zostaną anulowane.

Płatność na poczcie. Zgodnie z pismem z dnia 24 lipca 2017 r. N ED-4-20/14361 obowiązek zastosowanie kas fiskalnych powierzone Federalnemu Państwowemu Przedsiębiorstwu Unitarnemu „Poczta Rosyjska”. Jeśli wysłałeś towar za pobraniem, nie korzystasz z kasy fiskalnej.

W przypadku płatności przy odbiorze czek jest kasowany przez pocztę, a nie przez firmę

Jak zwrócić towar przelewem bankowym

Zgodnie z pismem Banku Rosji z dnia 1 sierpnia 2011 r. N 112-T, musisz otrzymać od kupującego wniosek o zwrot pieniędzy. Zawiera szczegóły dot przelew bezgotówkowy. Następny jest standardowy. Pieniądze powinny dotrzeć do kupującego w ciągu 10 dni.

Zostaw prośbę i uzyskaj konsultację
w ciągu 5 minut.

Wybór kasy online przy płatności na rachunek bankowy lub przelewem bankowym

Rozważmy rodzaje kas, które nadają się do płatności bezgotówkowych.

Automatyczne kasy fiskalne. Nadaje się do. Czeki są przetwarzane wyłącznie elektronicznie. Kasjer nie uczestniczy w przetwarzaniu i wysyłaniu czeku do klienta i OFD. Przykładowo płatność za towar odbywała się poprzez formularz na stronie internetowej przy użyciu portfela WMR.

Przykłady kas fiskalnych:

Przebija się czeki elektroniczne automatycznie i przesyła je do klientów oraz operatora danych fiskalnych.

System 1FS pełni funkcję zbliżoną do kasy fiskalnej RP.

Kasy autonomiczne z terminalem rozliczeniowym. To terminal bankowy i kasa internetowa w jednym urządzeniu.

Poziom TF. Model kasy mobilnej z terminalem POS na systemie operacyjnym Linux. Nadaje się do wszystkich typów kart magnetycznych i chipowych.

Urządzenie jest używane w drodze. Dotyczy zarówno płatności gotówkowych, jak i bezgotówkowych.

• 

  Handluj przez Internet i stacjonarnie. Istnieją kasy, które nie są zautomatyzowane i nie nadają się do nabycia. Ale podczas łączenia się z witryną za pomocą specjalny program dokonywać płatności automatycznych.

Obecnie dostępne są 2 formy płatności: gotówkowa i bezgotówkowa. Każdy z nich ma swoje zalety i wady. Co to jest płatność bezgotówkowa? To jest najwięcej wygodna metoda prowadzenie rozliczeń przez różne tematy działalność. Co więcej, są one przeprowadzane szybko i nie ma żadnych ograniczeń w ich przeprowadzaniu transakcje pieniężne. Dlatego tę metodę wybiera wiele firm. Płatności za pośrednictwem instytucji kredytowych są uważane za tańsze niż przyjmowanie banknotów i monet.

Pojęcie

Co to jest płatność bezgotówkowa? Jest to format płatności realizowany za pośrednictwem rachunków bankowych. Jest wygodny w użyciu osoby prawne, przedsiębiorców i obywateli. Płatności bezgotówkowe realizowane są za pośrednictwem banku i instytucje kredytowe którzy posiadają uprawnienia do wykonywania takich operacji. Bez tego nie da się prowadzić pracy.

Jeśli mówią o tym, czym są płatności bezgotówkowe, zakładają przepływ środków przez rachunki należące do uczestników transakcji. Odpisu i uznania dokonuje się w forma elektroniczna. Na koniec dnia właściciel rachunku otrzymuje wyciąg z rachunku, który wskazuje saldo na początek i na koniec dnia, a także transakcje przychodzące i wychodzące. Jest to konieczne do kontrolowania przepływy pieniężne. To jest właśnie odpowiedź na pytanie, czym jest płatność bezgotówkowa.

Jak regulowane jest to obliczenie?

Płatności bezgotówkowe regulują 2 dokumenty:

• Kodeks cywilny Federacji Rosyjskiej. W rozdziale 46 „Obliczenia” przedstawiono główne przepisy dotyczące form obrotu bezgotówkowego.
• Regulamin wykonawczy przelewy pieniężne Nr 383-P, zatwierdzony 19 czerwca 2012 r. przez Bank Rosji. Dokument zawiera opis formularzy bezgotówkowych i wymagań dokumentacyjnych.

Istnieje inny dokument zatwierdzony przez Bank Rosji - Regulamin wydawania kart płatniczych z dnia 24 grudnia 2004 r. Nr 266-P. Określa procedurę nabycia – płatności kartą za towary i usługi. Jest to dostępne dla wszystkich obywateli.

Osobliwości

Zgodnie z zasadami tych dokumentów przeprowadzane są transakcje bezgotówkowe rozliczenia gotówkowe. Formularz gotówkowy zepchnięcie na dalszy plan. Dzieje się tak z następujących powodów:

• Płatności na konta rzadko są uzależnione od czasu transakcji lub położenia geograficznego.
• Usługi te są tańsze.
• Firmy korzystają z takich kalkulacji, gdyż podlegają więcej wymagań dotyczące rejestracji, organizacji i rachunkowości w porównaniu z obiegiem gotówki.

Wiele start-upów, które nie chcą narażać się na kary, wybiera płatności bezgotówkowe. Są używane i duże firmy z doświadczeniem. Kupujący korzystają także z płatności bezgotówkowych. Konto umożliwia szybką i wygodną realizację transakcji. Wystarczy mieć przy sobie kartę płatniczą.

Za te transakcje nie są pobierane żadne płatności. Państwo korzysta także z płatności bezgotówkowych, gdyż obieg pieniądza jest kontrolowany, a zmniejszenie ilości gotówki w obiegu ogranicza inflację. Zgodnie z rozporządzeniem Banku Federacji Rosyjskiej nr 383-P istnieje kilka form obliczeń.

Polecenia płatnicze

Tworzony jest dokument z poleceniem przelewu określonej kwoty ze środków zleceniodawcy. Przelew realizowany jest terminowo do osoby wskazanej w zamówieniu. Taka realizacja płatności bezgotówkowych uznawana jest za jedną z najprostszych i najbardziej tradycyjnych.

Zamówienie jest ważne przez 10 dni, nie licząc dnia przygotowania. Może istnieć dowolna forma płatności, nawet dla zwykłych obywateli. Minusem jest to, że w przypadku błędu opóźnia płatność lub wysyła ją do niewłaściwego odbiorcy.

Akredytywa

Jest to specjalny rachunek służący do rozliczania transakcji wymagających pośrednictwa banku. Akredytywa jest zleceniem płatnika skierowanym do banku, aby przelać pieniądze do odbiorcy z wykonaniem specjalne warunki na przykład dostawa towarów.

Formularz ten pozwala na wykonanie transakcji chronionej. Ale akredytywa jest droga. Do wad można zaliczyć odizolowanie od umowy rachunek bankowy. Bank można uznać za wykonawcę i emitenta.

Zamówienia zbiorowe i odbiór

Płatności bezgotówkowe w Rosji można realizować za pomocą poleceń odbioru. Obliczenia te dokonywane są przy założeniu, że reklamujący ma prawo dochodzenia roszczeń w stosunku do rachunku płatnika. Prawa takie są określone przez prawo lub umowę.

Inkaso ma charakter wymagający, tzn. odbiorca przedstawia rachunek płatnika bankowi prowadzącemu inkaso niezbędne informacje o dłużniku, jego obowiązku. O umorzeniu pieniędzy dłużnik dowiaduje się już po ich wycofaniu.

Sprawdź książki

Metodę tę uważa się za bezgotówkową, gdyż polega na pobraniu pieniędzy z rachunku wystawcy na rachunek posiadacza czeku lub wręczeniu mu gotówki. Rozliczenie następuje tylko wtedy, gdy szuflada posiada wymaganą kwotę, oraz jeżeli okaziciel czeku potwierdził swoją tożsamość.

Polecenie zapłaty

Transfer środków niegotówkowych odbywa się na wniosek odbiorcy. Aby wykonać przelew należy posiadać umowę z płatnikiem i jego zgodę na realizację tej operacji. Działalność prowadzona jest według przepisów krajowych systemu płatności i z kartą.

Pieniądz elektroniczny

Zgodnie z tym rodzajem płatności obywatel przekazuje operatorowi pieniądze za przeprowadzenie transakcji, zarówno z konta osobistego, jak i bez niego, oraz z rachunków instytucji i przedsiębiorców. Ale odbywa się to tylko wtedy, gdy istnieje takie prawo między stronami. Przedsiębiorcy i organizacje mogą korzystać ze środków zgromadzonych na swoich kontach.

Zasady płatności bezgotówkowych

Płatności bezgotówkowe opierają się na następujących zasadach:

• Legalność. Działalność regulowana jest przepisami prawa i dokonywana jest wyłącznie w ich ramach.
• Adekwatność środków. Wykonanie operacji zapewnia wymagana kwota.
• Przyjęcie. Oznacza to, że pieniądze nie mogą zostać pobrane bez zgody lub powiadomienia właściciela konta.
• Prowadzenie działalności w ramach kontraktu. Bank działa na podstawie obowiązującej umowy.
• Pilna płatność. Środki muszą zostać przeniesione na określony okres czasu.
• Wolność wyboru. Obywatele mogą wybrać dowolny rodzaj płatności bezgotówkowej.

Przeprowadzanie

W przypadku płatności bezgotówkowych obowiązuje procedura, której każdy musi przestrzegać. Ich sprzedaż odbywa się na podstawie faktury wystawionej w ramach umowy. Prawo wymaga jednak, aby operacje były przeprowadzane bez otwierania opakowania. Jest to wymagane przy dokonywaniu płatności na rzecz zwykłych obywateli, których przelewy nie są związane z działalnością gospodarczą. Aby dokonać płatności, musisz otworzyć konto w banku lub innej organizacji posiadającej licencję na przeprowadzanie takich operacji od Banku Rosji.

Aby otworzyć przelewy:

• Rachunki bieżące. Są używane zwykli obywatele do robienia przelewów.
• Obliczony. Otwierają je organizacje, przedsiębiorcy i obywatele prowadzący prywatną praktykę. Używany do prac komercyjnych.
• Budżet. Potrzebne do przeprowadzania transakcji za pomocą pieniędzy budżetowych. Są otwierane przez osoby prawne.
• Korespondenci. Używany przez instytucje bankowe i kredytowe.
• Depozyty. Konta są otwierane w celu wyodrębnienia darmowych środków.
• Konta specjalne. Używany do niektórych operacji.

Konta można otwierać w rublach i walucie obcej.

Zasady rachunkowości

Instytucje korzystają z konta 51 „Rachunki rzeczywiste”, na którym budowana jest analityka dla każdego rachunku bieżącego. Wszystkie transakcje są odzwierciedlane według dokumenty pierwotne na przykład w zleceniach płatniczych. Operacje na rachunkach specjalnych są odzwierciedlone na koncie 55 „Specjalne rachunki bankowe”.

Przedsiębiorcy nie posługują się planem kont, lecz rejestrują transakcje w księgach rachunkowych. Obliczenia przeprowadzane są za pomocą rejestrów podstawa podatku. Transakcje bezgotówkowe potwierdzane są poleceniami zapłaty, poleceniami odbioru i poleceniami pamięci. Obywatele kontrolują środki na podstawie wyciągów z rachunków.

Kara za transakcje rozliczeniowe przewidziane w rozdziale 15 Kodeksu wykroczeń administracyjnych Federacji Rosyjskiej. Ponadto dotyczy to posiadaczy rachunków i instytucje kredytowe. Na przykład pośrednicy płatniczy z powodu zakłóceń w pracy specjalne konto płacą 40-50 tysięcy rubli. Jeżeli bank naruszy termin przekazania pieniędzy do budżetu z rachunku podatnika, to wówczas urzędnik Bank pobiera opłatę do 5 tysięcy rubli. Gdy będą przestrzegane zasady płatności bezgotówkowych, będzie to jeden z najwygodniejszych.