Siz shu yerdamisiz: Hisobot

Labirint

Matn: Anastasiya Alekseevskix Nashr etilgan sana: 26/05/2015 Manba: izvestia.ru

Banklar bo'ladi soliq inspektorlari"mijozlar uchun

Regulyator banklarni mijozlar tomonidan soliqlar to'lanishini tekshirish va tahlil qilishni va "aniq" izlashga majbur qildi. iqtisodiy ma'no»

Tranzit operatsiyalariga qarshi kurashda - soliq to'lashdan bo'yin tovlashning mashhur vositasi - Rossiya Banki banklar o'zlarining korporativ mijozlarini baholashlari kerak bo'lgan yangi mezonni joriy qildi. Bu korxonaning joriy hisobvarag'idan byudjetga to'langan soliqlar summasining (xususan, daromad solig'i - 20%, QQS - 18%, jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig'i - 13%) ushbu hisobvaraqdagi aylanmasiga nisbati. Agar raqamlar o'rtasida aniq tafovut bo'lsa ( minimal miqdor joriy hisobvaraq bo'yicha yuqori aylanmada to'langan soliqlar), bank har qanday shubhali operatsiyada bo'lgani kabi, darhol Rosfinmonitoringga xabar berishi kerak. Markaziy bankka yaqin manbaga ko‘ra, regulyator yaqinda bankirlar bilan o‘tkazilgan yopiq yig‘ilishda bunday choralarni e’lon qilgan, keyin banklar tartibga soluvchi organdan tegishli xatlar olgan.

[Mehmonlar qo'shimchalarni ko'rishlari mumkin emas]

Shu bilan birga, manba ta'kidlaganidek, Markaziy bank tranzit kapitalini olib qo'yish sxemalarida ishtirok etishi mumkin bo'lgan ayrim Rossiya kompaniyalariga nisbatan o'z shubhalari haqida banklarni maxsus xabardor qila boshladi (2014 yilda bu ko'rsatkich ikki baravar ko'payib, 151,4 milliard dollarni tashkil etdi, bu raqam qisman o'z ichiga oladi). va kulrang diagrammalar). Banklar, o'z navbatida, ushbu mijozlarni yangi mezon bo'yicha tekshiradilar.

Rossiya Bankining ta'kidlashicha, bunday mijozlarning faoliyati aniq iqtisodiy ma'noga yoki aniq huquqiy maqsadga ega emas va tegishli operatsiyalar kredit tashkilotlaridan ko'proq e'tibor talab qiladi, deya ta'kidlaydi manba.

Suhbatdoshning tushuntirishicha, regulyatorning yangi signali oldidan banklar kompaniyalar tomonidan to‘langan soliqlarning ularning joriy hisobvaraqlar bo‘yicha aylanmasiga nisbatini tahlil qilish majburiyati yo‘q edi.

Bank hisobvaraqlar bo'yicha operatsiyalarni amalga oshiradi. Umuman olganda, bank korporativ mijozlardan byudjetga tushgan soliqlar miqdorini hisoblashi shart emas. amaldagi qonunchilik Bu qayd etilmagan”, deb tushuntiradi manba. - Agar ilgari banklar korxona daromadlari bo‘lishiga qaramay, soliqlarni doimiy ravishda to‘lamayotganiga shunchaki e’tibor qaratishlari mumkin bo‘lsa, endilikda korxonalarning joriy hisobvaraqlaridan to‘langan soliqlarning ular bo‘yicha aylanmasiga nisbatini tahlil qilishlari kerak. Bu banklar endi korporativ mijozlarni sinchkovlik bilan, batafsil baholashdir. Banklar kompaniyalarning joriy hisobvaraqlarini qo'shimcha tahlil qilish bilan shug'ullanadilar, ularga barcha tushumlarni, ulardan o'tkazmalarni, shuningdek soliqlarni to'lash bo'yicha operatsiyalarni baholaydilar [bu operatsiyalarni ularga berilgan kodlar tufayli kuzatish oson] va bu ko'rsatkichlarning barchasi qanday o'zaro bog'lash. Markaziy bank tranzit operatsiyalari hajmidan, shuningdek, ushbu sxemalarni aniqlashning qiyinligidan xavotirda - ushbu sxemalarning har biri doirasida Rossiyada maxsus yaratilgan kompaniyalar va offshor zonalari va har biri 5-10 ta bank.

Markaziy bank uchun tranzitga qarshi kurash 2015-yilning ustuvor yo‘nalishlaridan biri hisoblanadi.

Mintaqaviy banklar assotsiatsiyasining o'rinbosari va rahbari Anatoliy Aksakovning baholashiga ko'ra, Rossiya banklari mijozlarining tranzit operatsiyalari barcha noqonuniy operatsiyalarning kamida 50 foizini tashkil qiladi. moliyaviy operatsiyalar. Ikkinchisining umumiy hajmi 2013 yil uchun 1,5 trillion rubl, 2014 yil uchun - 30% kamroq (Markaziy bank va Rosfinmonitoring ma'lumotlari). 2014 yilda Rossiya banki raisining o'rinbosari Dmitriy Skobelkin 2015 yilda Markaziy bankning tranzitga qarshi kurashini kuchaytirishni e'lon qildi. Keyin u bozorga regulyatorning kapitalni chet elga olib chiqish uchun tranzit sxemalari ishtirokchisi bo'lishi mumkin bo'lgan kompaniyalarni aniqlash doirasida banklar uchun yangi talablarni e'lon qilishini e'lon qildi.

Tranzit zanjirida ishtirok etuvchi kompaniyalar bir-biri bilan mashina va uskunalar yetkazib berish bo‘yicha shartnoma tuzadi – bu eng keng tarqalgan misol, deydi Markaziy bankka yaqin manba. Ta'minlash bo'yicha shartnomalar ham mashhur konsalting xizmatlari. Shartnomada tovarlar haqiqatda etkazib berilgan miqdor o'nlab yoki yuzlab marta oshirib ko'rsatilgan va kompaniyaning daromadi xarajatlar niqobi ostida soliqdan olib qo'yiladi. Bitimning firibgarlik xususiyatini yashirish uchun benefitsiarlar yuridik shaxslar va banklarning butun zanjirlarini sxemaga jalb qilib, ular orqali pul mablag'larini o'tkazadilar. Natijada, benefitsiarning Rossiya kompaniyasi ko'pincha zarar ko'radi va daromad solig'ini (20%) to'lamaydi. Ammo Rossiya soliq organlari egalari bilan faol aloqada bo'lgan, rentabellik sabablarini aniqlaydigan zarar komissiyalariga ega va bu holda nominal egalarni jalb qilish va ko'pincha yuridik shaxsni o'zgartirish kerak. Shuning uchun, ko'pincha, rus operatsion tizimi shunchaki yo'qotishlarni emas, balki daromadga nisbatan juda kichik, ammo barqaror foydani ko'rsatadi. Agar shartnoma bo'yicha tovarlar hali ham import qilinsa, u odatda minimal hajmda bo'ladi va qistirma kompaniyalaridan biri QQS to'laydi (import paytida bojxona to'lanadi) va yo'qoladi.

Ilgari Markaziy bank bankirlar bilan tartibga soluvchi bunday yozishmalarda banklarda shubha uyg‘otishi kerak bo‘lgan tranzit operatsiyalarining bir qator belgilarini ta’kidlagan edi. Bular quyidagilardir: dan mijozning hisob raqamiga pul o'tkazish katta miqdor Rossiya Federatsiyasi banklarida ochilgan hisobvaraqlardan boshqa rezidentlar, ularni keyinchalik hisobdan chiqarish; mablag'lar kreditga kiritilganidan keyin ikki kundan ortiq bo'lmagan muddatda hisobvaraqdan yechib olinadi; tranzit operatsiyalari muntazam ravishda amalga oshiriladi - odatda har kuni uzoq vaqt davomida (kamida uch oy); omonat qo'yilgan mijoz faoliyati Pul hisobvarag'iga va ularni hisobdan chiqarish uning egasi uchun soliq to'lash majburiyatlarini yaratmaydi yoki soliq yuki minimal; uchun ishlatilgan belgilangan operatsiyalar soliqlarni to'lash uchun schyot-fakturalar yoki boshqa majburiy to'lovlar V byudjet tizimi RF hisob egasining faoliyati ko'lami bilan taqqoslanmaydigan kichik miqdorda amalga oshirilmaydi yoki amalga oshiriladi. Markaziy bank, shuningdek, avvalroq banklarni mijozlardan oxirgi muddat uchun soliq toʻlaganligini tasdiqlovchi hujjatlarni (tasdiqlangan nusxalarini) soʻrash majburiyatini yuklagan edi. soliqqa tortiladigan davr, yoki Rossiya Federatsiyasi byudjet tizimiga soliq to'lash uchun asoslar yo'qligini tasdiqlovchi hujjatlar va ma'lumotlar.

Markaziy bank matbuot xizmati murojaatga javob bermadi. Ilgari rasmiy vakillari Markaziy bankning nashrga taʼkidlashicha, “tranzit operatsiyalari koʻlamining ortib borayotgani” olingan daromadlarni qonuniylashtirish (legallashtirish)dan dalolat beradi. jinoiy, terrorizmni moliyalashtirish va boshqa noqonuniy maqsadlarda”. Rosfinmonitoring va Federal Soliq xizmati mavzu bo'yicha izoh berishdan o'zini tiydi.

Rais Milliy kengash moliya bozori Andrey Emelinning aytishicha, innovatsiya banklarni pul yuvishga qarshi qonunchilikka rioya qilish uchun muhim qo'shimcha xarajatlar bilan tahdid qilmoqda (har yili ular bankning hajmiga qarab bu sohaga o'nlab million rubl sarflaydilar).

Markaziy bank endilikda banklarni davlat idoralari bajarishi kerak bo‘lgan asosiy bo‘lmagan vazifalarni bajarishga undamoqda Ushbu holatda- Federal soliq xizmati), - ta'kidlaydi Emelin. - Banklar soliq organlariga fuqarolar/kompaniyalar tomonidan hisobvaraqlar ochilgani to‘g‘risida allaqachon ma’lum qiladi, bunda bozor ishtirokchilari soliq to‘lovlari ustidan qo‘shimcha nazorat doirasini yaratishga majbur bo‘ladilar. Mijozlarni diqqat bilan baholash o'rniga, banklar shug'ullanadi moliyaviy tahlil kompaniyaning qonun hujjatlariga rioya qilishi ma'muriy yukni jiddiy ravishda oshiradi va xizmat ko'rsatish jarayonini sekinlashtiradi. Tez orada 115-FZ ostidagi talablarni bema'nilik darajasiga etkazish mumkin va banklar har bir operatsiyani 300 yoki undan ortiq mezon bo'yicha baholashni boshlaydilar. Qanchalik ko'p bo'lsa, ehtimollik shunchalik yuqori bo'ladi texnik xatolar banklar moliyaviy razvedkaga hisobotlarni taqdim etishda, bu ko'p million dollarlik jarimalar bilan tahdid soladi va 115-FZni takroran buzgan taqdirda - litsenziyani bekor qilish.

Xizmat rahbari ta'kidlaganidek moliyaviy monitoring Binbank Dina Bagatov, qabul qilinadigan nisbat mezoni hali ham noaniq majburiy ajratmalar yondashuvlarni ishlab chiqish va monitoring tartiblarini optimallashtirishni murakkablashtiradigan aylanmani hisobga olish.

Kichik hajm soliq to'lovlari yoki ularning yo'qligi mijoz tranzit operatsiyalarini amalga oshirayotganining yagona belgisi emas, garchi Rossiya Bankining fikriga ko'ra, bu asosiy hisoblanadi. Hali ham talab qilinadi umumiy tahlil mijozlar hisob-kitoblari, tasdiqlovchi hujjatlar uchun so'rovlar, kontragentlarning "miqdori va sifati" ni o'rganish, qo'shimcha tekshirish faoliyati. Va faqat mijoz va uning tranzaktsiyalari haqidagi ma'lumotlarning umumiyligiga asoslanib, bank yuzaga kelgan taxminlarni tasdiqlashi yoki rad etishi mumkin», - deya qo'shimcha qildi Bagatova.

Rosbank Muvofiqlik departamenti direktorining o'rinbosari Evgeniy Ivanov Markaziy bankdan kompensatsiya sifatida banklarning Rosfinmonitoringga boshqa hisobotlar bo'yicha javobgarlik doirasini qisqartirishni taklif qilmoqda. Nazorat qilinadigan tranzaktsiyalar bo'yicha hisobotlarni soddalashtirish va eski mijozlar to'g'risidagi ma'lumotlarni yiliga bir marta emas, yaqinda tashkil etilganidek, lekin har 3 yilda bir marta yangilash mumkin, dedi Ivanov.

FBK moliyaviy konsalting amaliyoti rahbari Roman Kenigsbergning fikricha, kompaniyalar tomonidan to'langan soliqlar va ularning hisobvaraqlaridagi aylanmalar nisbatini tahlil qilish bo'yicha ishlarni banklar darajasida emas, balki Federal qonunlar darajasida tashkil etish mantiqan to'g'ri keladi. Korxonalar tomonidan barcha to'lovlar yig'indisi asosida shunday tahlil qilish mumkin bo'lgan soliq xizmati yoki Markaziy bank.

Agar banklar, Markaziy bank va Rosfinmonitoring bu yo‘nalishda yaqin hamkorlik qilib, ish olib borsa, tranzit operatsiyalari hajmi 2015 yilda 7–12 foizga, 2016 yilda esa 20–30 foizga kamayishi mumkin, deya optimistik fikrda hamkor Dmitriy Lipatov. huquq firmasi"Biznes yarmarkasi". Regulyatorning bunday bosimi natijasida tranzit xizmatlari narxi sezilarli darajada oshadi - xuddi Markaziy bankning ushbu muammoga e'tiborini kuchaytirishi bilan naqd pul olish narxi 2,5 barobar oshganidek, BKF banki tahliliy bo'limi rahbari kutmoqda. Maksim Osadchiy. Mutaxassisning so'zlariga ko'ra, endi tranzit zanjirining barcha ishtirokchilari, agar biz yuz minglab rubllar haqida gapiradigan bo'lsak, kapitalni olib qo'yish bo'yicha noqonuniy operatsiya miqdorining 1 foizini va agar kattaroq haqida gapiradigan bo'lsak, 0,1 foizdan 1 foizgacha oladilar. miqdor.

Banklar mijozlarning soliq to'laganligini tekshirishlari va iqtisodiy ma'noni izlashlari kerak. Banklar mijozlar uchun "soliq inspektorlari"ga aylanadi. Regulyator banklarni mijozlar tomonidan soliq to'lashini tekshirish va tahlil qilish va o'z faoliyatida "aniq iqtisodiy ma'no" izlashga majbur qildi.

Labirint

Markaziy bank soliq to'lashdan bo'yin tovlashning asosiy sxemasiga qarshi urush e'lon qildi

Bu haqida biznesga offshor kompaniyalarga kerakli miqdorni olib qo'yish va Rossiya Federatsiyasida soliqlarni to'lashda tejash imkonini beradigan tranzit deb ataladigan narsa haqida

Markaziy bank kapitalni xorijga olib chiqish va soliq to‘lashdan bo‘yin tovlashning eng keng tarqalgan sxemalaridan biri – tranzit operatsiyalariga qarshi faol kurashni boshladi. tomonidan ekspert baholashlari, ularning umumiy hajmdagi ulushi noqonuniy operatsiyalar kamida 50%. Banklar mijozlarning tranzit operatsiyalariga e’tiborni kuchaytirishi va ulardan soliq to‘langanligini tasdiqlovchi hujjatlarni talab qilishi kerak – Markaziy bank bu haqda maktub yo‘lladi tijorat banklari. Uni Rossiya banki raisining o'rinbosari Dmitriy Skobelkin imzoladi. Markaziy bankdan kelgan xatlar aslida bor normativ xarakter, va endi, litsenziyalarni bekor qilish kampaniyasi fonida, banklar o'zlarining xavf-xatarlari va xavf-xatarlari ortib, mijozlarga soliqlarni optimallashtirishga yordam berishni boshlaydilar.

Davlat Dumasining moliya bozori bo'yicha qo'mitasi raisining o'rinbosari, Rossiya mintaqaviy banklari assotsiatsiyasi prezidenti Anatoliy Aksakovning so'zlariga ko'ra, Rossiya banklari mijozlarining tranzit operatsiyalari barcha noqonuniy moliyaviy operatsiyalarning kamida 50 foizini tashkil qiladi. Ikkinchisining umumiy hajmi 2013 yil uchun 1,5 trillion rublni tashkil etadi. Markaziy bank va Rosfinmonitoringga yaqin manbalarga ko‘ra, dastlabki ma’lumotlarga ko‘ra, 2014-yilda bu ko‘rsatkich bir xil darajada saqlanib qolgan.

Tranzit sxemasidan foydalaniladi Rossiya biznesi soliq to'lashdan bo'yin tovlaganlik uchun. Ushbu sxema doirasida Rossiya va offshor zonalarda maxsus tashkil etilgan kompaniyalar va 5-10 ta banklar jalb qilingan. Kompaniyalar bir-biri bilan mashina va asbob-uskunalar yetkazib berish bo‘yicha shartnoma tuzadi – bu eng keng tarqalgan misol, deydi Markaziy bankka yaqin manba. Konsalting xizmatlarini ko'rsatish bo'yicha shartnomalar ham mashhur. Shartnomada tovarlar haqiqatda etkazib berilgan miqdor o'nlab yoki yuzlab marta oshirib ko'rsatilgan va kompaniyaning daromadi xarajatlar niqobi ostida soliqdan olib qo'yiladi. Bitimning firibgarlik xususiyatini yashirish uchun benefitsiarlar yuridik shaxslar va banklarning butun zanjirlarini sxemaga jalb qilib, ular orqali pul mablag'larini o'tkazadilar.

Natijada, ba'zida, manbaga ko'ra, benefitsiarning Rossiya kompaniyasi zarar ko'radi va keyin daromad solig'ini (20%) to'lamaydi. Ammo Rossiya soliq organlarida egalari bilan faol aloqada bo'lgan, rentabellik sabablarini aniqlaydigan zarar komissiyalari mavjud va bu holda siz nominal egalarni jalb qilishingiz va ko'pincha yuridik shaxsni o'zgartirishingiz kerak - siz barqaror biznes qura olmaysiz. Shuning uchun, ko'pincha, rus operatsion tizimi shunchaki yo'qotishlarni emas, balki daromadga nisbatan juda kichik, ammo barqaror foydani ko'rsatadi.

"Tartibga solish" kompaniyalariga kelsak, pul o'tkazmalari sxemasining ma'lum bir bosqichida ulardan biri to'satdan byudjetga qo'shilgan qiymat solig'ini (QQS) to'laydi (tovarlarni import qilishda bojlardan tashqari, QQS 18% miqdorida. to'langan) va zanjirdan yo'qoladi, manbani tushuntiradi; Soliq organlari, Markaziy bank va Rosfinmonitoring go'yoki bunday holatlarni kuzatishga vaqtlari yo'q. Mustaqil soliq eksperti, Palata a'zosi soliq maslahatchilari Svetlana Oganjanyantsning ta'kidlashicha, tranzit sxemasi bilan qoidabuzarlar QQSni tejashadi, chunki soliq kontaktning miqdori emas, balki import qilinadigan tovarlar miqdori bo'yicha to'lanadi.

Agar tovar shartnomada ko'rsatilgandek 1 milliard emas, 100 ming rublga olib kiriladigan bo'lsa, yig'imlar bo'yicha tejamkorlik borligi aniq, deb tushuntiradi Oganjanyants. - Shartnoma summasi va yetkazib berish summasi o'rtasidagi farq qancha ko'p bo'lsa, tejamkorlik shunchalik ko'p bo'ladi. Huquqbuzarlar zanjirini to'xtatish uchun soliq organlari kompaniyalardan har bir QQS hisobotiga soliq to'lovchining identifikatsiya raqami (STIN) ko'rsatilgan bitimdagi barcha kontragentlar ro'yxatini ilova qilishni talab qilishlari kerak. Soliq to'lovchining identifikatsiya raqami (TIN) dan foydalanib, siz kompaniya ishonchli yoki yo'qligini tekshirishingiz mumkin (Federal xizmat bunday ro'yxatlarni turli xil variantlarda ham yuritadi). Soliq xizmati va Markaziy bank). IN hozirgi holat Federal Soliq xizmati tegishli o'zgartirishlar kiritishni boshlashi kerak soliq kodeksi, QQS deklaratsiyasini tayyorlash tartibi haqida.

Banklarga yo'llagan maktubida Skobelkin mijozlarga xizmat ko'rsatishda banklar orasida shubha uyg'otishi kerak bo'lgan tranzit operatsiyalarining bir qator belgilarini ta'kidlaydi. Bular: Rossiya banklarida ochilgan hisobvaraqlardan ko'plab boshqa rezidentlardan mijozning hisob raqamiga pul mablag'larini keyinchalik ularni debet qilish; mablag'lar kreditga kiritilganidan keyin ikki kundan ortiq bo'lmagan muddatda hisobvaraqdan yechib olinadi; tranzit operatsiyalari muntazam ravishda amalga oshiriladi - odatda har kuni uzoq vaqt davomida (kamida uch oy); mijozning faoliyati, uning doirasida mablag'lar hisobvaraqqa o'tkaziladi va hisobvaraqdan hisobdan chiqariladi, uning egasi uchun soliq to'lash majburiyatini tug'dirmaydi yoki soliq yuki minimaldir; Ushbu operatsiyalar uchun foydalaniladigan hisobvaraqdan Rossiya Federatsiyasining byudjet tizimiga soliqlar yoki boshqa majburiy to'lovlar to'lanmaydi yoki hisob egasining faoliyati ko'lami bilan taqqoslanmaydigan ahamiyatsiz miqdorda amalga oshiriladi.

"Rossiya Bankiga ko'ra, bunday mijozlarning faoliyati aniq iqtisodiy ma'noga yoki aniq huquqiy maqsadga ega emas va tegishli operatsiyalar kredit tashkilotlaridan ko'proq e'tibor talab qiladi", deb ta'kidlaydi Skobelkin maktubida.

Shu sababli, Markaziy bank banklarni mijozlardan oxirgi soliq davri uchun soliq to'langanligini tasdiqlovchi hujjatlarni (tasdiqlangan nusxalarini) yoki Rossiya Federatsiyasining byudjet tizimiga soliq to'lash uchun asoslar yo'qligini tasdiqlovchi hujjatlar va ma'lumotlarni talab qilishga majbur qildi. Markaziy bank, shuningdek, banklarni tranzit xususiyatlarini ochib beruvchi barcha mijozlar tranzaktsiyalariga e'tiborni kuchaytirishni va bu haqda Rosfinmonitoringni xabardor qilishni majbur qildi.

Bank mijozlari tomonidan amalga oshirilayotgan tranzit operatsiyalari ko‘lamining oshib borishi bunday operatsiyalarning mumkin bo‘lgan haqiqiy maqsadlari jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirish (legallashtirish), terrorizmni moliyalashtirish va boshqa noqonuniy maqsadlarda bo‘lishi mumkinligini ko‘rsatmoqda, deb xabar qildi Markaziy bank matbuot xizmati. - Rossiya banki mijozlarning o'ziga ham, ularning operatsiyalariga ham e'tiborni kuchaytiradi.

Federal Soliq xizmati va Rosfinmonitoring darhol izoh bera olmadi.

Anonimlik sharti bilan bankirlarning aytishicha, chet elda pul mablag'larini olib qo'yishning o'nlab sxemalari mavjud, ammo Yaqinda Tranzitdan tashqari, eng keng tarqalganlari xayoliy import sxemalari va "qimmatli qog'ozlar sxemasi" dir. Birinchi sxema bo'yicha Rossiya kompaniyasi avans to'laydi xorijiy kontragent, lekin mahsulotning o'zi import qilinmaydi. Soxta import asosan Bojxona ittifoqi (Rossiya, Qozogʻiston va Belarusni oʻz ichiga oladi) hududida keng tarqalgan. Sxema bilan qimmatli qog'ozlar davomidagi operatsiyalarni nazarda tutadi Rossiya kompaniyalari to'satdan ular katta miqdordagi mablag'larni xorijiy qimmatli qog'ozlarga investitsiya qilishga qaror qilishadi, ularga bo'lgan huquqlar xorijiy, odatda Evropa depozitariylarida qayd etiladi. Bankirlarning fikricha, Markaziy bank va huquqni muhofaza qilish ko'pincha qimmatli qog'ozlarni real sotib olish yo'q, deb ishonish uchun asos bor. Ilgari Markaziy bank ushbu ikki usulning ko'lami pasayib ketgani haqida xabar bergan edi: xayoliy import orqali Bojxona ittifoqi 2012 yilda 26,5 milliard dollar (chorakda 6,6 milliard dollar), 2013 yilda - 21,8 milliard dollar (yoki chorakda 5,45 milliard dollar), 2014 yilning birinchi choragida atigi 100 million dollar Belarus va Qozog'iston orqali olib qo'yilgan qimmatli qog'ozlar sxemasi: 2014 yilda uning hajmlari har chorakda 100 milliard rubldan 10 milliardgacha kamaydi.

BKF banki tahliliy bo'limi boshlig'i Maksim Osadchiy boshqasini esladi mashhur sxema chet elda pulni noqonuniy olib qo'yish - noqonuniy sud qarorlari yordamida. Ushbu sxema doirasida bir necha yil davomida Rossiyadan 20 milliard dollar olib chiqilgan. Bular uchun kafillar xayoliy shartnomalar amalga oshirildi Rossiya kompaniyalari va, masalan, Moldova aholisi. Ushbu qog'oz qarzlarni to'lash vaqti kelganida, kreditor kompaniya o'sha Moldova sudiga da'vo arizasi bilan murojaat qildi. Hakamlar qaror chiqardi sud qarorlari qarzni undirish to'g'risida va Rossiya kafillik kompaniyalari Moldova bankiga sud ijrochilari hisoblariga pul o'tkazdilar, keyin pullar chet el valyutasiga aylantirildi va chet elga chiqib ketdi. Ushbu sxemada, xususan, yaqinda litsenziyalarini yo'qotgan Rossiya er banki va Zapadny banki ishtirok etdi.

Osadchining ta'kidlashicha, kapitalni chet elga olib chiqishning muhim qismi noqonuniy tranzit sxemalari orqali amalga oshiriladi. 2014-yilda xorijga jami sof kapital oqimi 151,4 milliard dollarga yetdi, bu 2013-yilga nisbatan ikki baravar ko‘p (61 milliard dollar) va bu ko‘rsatkich faqat qisman noqonuniy sxemalarni o‘z ichiga oladi.

Noqonuniylikka qarshi faol kampaniyaga qaramay bank ishi“Internetda bunday xizmatlarni taklif etuvchi kompaniyalarni osongina topishingiz mumkin, – deydi Osadchiy. - Masalan, birinchi sahifada “tranzit”, “cash out”, “bank” kabi so‘zlar yordamida “Yandeks”da qidiruv o‘tkazilsa, jinoiy xizmatlarni taklif qiluvchi bir nechta tashkilotlar aniqlanadi.

Bankirlarning ta'kidlashicha, barcha noqonuniy operatsiyalar umumiy, shubhali xususiyatlarga ega: operatsiyalarning avanslar (100% yoki kamida 50% miqdorida), mijoz va uning yurisdiktsiyalari o'rtasidagi nomuvofiqlik kabi xususiyatlari. bank hisob raqami, tranzaksiya pasportining yo'qligi. FBK investitsion konsalting amaliyoti rahbari Roman Koenigsbergning ta'kidlashicha, tranzit sxemalari banklar tomonidan tartiblarning buzilishi hisoblanadi. ichki nazorat.

Oddiy qilib aytganda, bank mijozlar yoki kontragentlar tomonidan aktivlarni noqonuniy olib qo‘yishiga ko‘z yumadi, deydi ekspert. - tranzit har doim ham bankni faol qo'llab-quvvatlash natijasi emas, balki uning xodimlarining malakasi etarli emas va bozor ishtirokchilari va nazorat qiluvchi organlar o'rtasidagi axborot almashinuvi muammolari bu erda rol o'ynashi mumkin;

Investcafe kompaniyasi boshqaruvchi direktori Ivan Kabulayevning qayd etishicha, tranzit sxemalarida asosan kichik yoki juda yirik banklar ishtirok etadi.

O'rta banklarda ichki nazorat hech bo'lmaganda nima bo'layotganini kuzatishga qodir”, - deya tushuntiradi Kabulaev. - Kichik banklar (ayniqsa, mintaqaviy banklar, litsenziyaning bekor qilinganligi haqidagi xabarlarga ko'ra) ko'pincha noqonuniy operatsiyalar uchun maxsus foydalaniladi. Va yirik o'yinchilar ba'zan ular bergan kreditlar (ya'ni haqiqiy pullari) bilan nima sodir bo'layotganini kuzata olmaydilar va pul yuvish to'g'risidagi qonunlarga to'liq rioya qilish haqida gap yo'q.

Hisob-kitoblar va jamg‘arma banki boshqaruvi raisi Oleg Baranovskiyning aytishicha, Markaziy bankning yangi talablariga rioya qilish banklar uchun qo'shimcha xarajatlar- yangilik moliyaviy monitoring bo'linmalarini kuchaytirishni talab qiladi, banklar yangi xodimlarni yollashga majbur bo'ladi, bu, albatta, hozirgi sharoitda, deyarli istisnosiz, xodimlarni optimallashtirishni allaqachon amalga oshirgan yoki amalga oshirayotgan bozor ishtirokchilari uchun juda muammoli. .

Hisob aylanmasi hajmida shubhali naqd va naqd pulsiz operatsiyalarning umumiy qiymati ma'lum qiymatdan oshib ketganligi aniqlansa (hozirda 4%). yuridik shaxslar- bank mijozlari, ikkinchisi shubhali operatsiyalarda ishtirok etgan deb hisoblanadi, buning uchun u litsenziyasini yo'qotishi mumkin, - dedi Sergey Nazarkin, Amond & Smith Ltd (Moskva) yuridik firmasi hamkori.

Belgilangan: 18

Maqola juda oqilona, garchi ba'zi joylarda bu munozarali bo'lsa-da - SB xodimlariga bizning oddiy sxemalarimizning barcha tafsilotlarini aytib berish kerakmi.

Agar siz qo'ng'iroq qilsangiz, yozsangiz yoki kartangizni bloklasangiz, sizning munosabatingiz haqida muhim eslatma:

Birinchidan, qo'rqmang. Biz halol bulochkani sevuvchilarmiz =) Biz giyohvand moddalar sotmaymiz, fohishalik bilan shug'ullanmaymiz va terrorchilarga homiylik qilmaymiz. Biz noqonuniy hech narsa qilmayapmiz. Bizga tahdid solishi mumkin bo'lgan maksimal sanktsiyalar bankning biz bilan ishlashni rad etishidir.

So'nggi paytlarda menga tez-tez bank tushuntirish talab qilsa, nima qilish kerakligi haqida savollar berishadi. Qoidaga ko'ra, "g'ayrioddiy" yoki "shubhali" belgilarga ega bo'lgan tranzaktsiyalarning ma'lum bir chegarasi oshib ketganda savollar tug'iladi (bu oyiga 600 ming, degan fikr bor, men shaxsan bu raqamning tasdiqlanishini hech qaerda topmadim). . Bu, birinchi navbatda, katta miqdordagi naqd pul mablag'larini to'ldirish/echib olish, pul kelib tushganda va darhol ketganda tranzit operatsiyalari, elektron hamyonni katta hajmda to'ldirish yoki aloqa xizmatlari uchun to'lovlar, yuridik shaxslardan katta miqdordagi mablag'larni olish, chet elga o'tkazmalar.

Agar bank Rosfinmonitoring nuqtai nazaridan bunday "shubhali" operatsiyalarni ko'p amalga oshirsa, uning litsenziyasi bekor qilinadi. Bu jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish va terrorizmni moliyalashtirish va jinoyatning barcha turlariga qarshi kurashish maqsadida amalga oshirilmoqda.

Agar o'zingizga e'tibor qaratmoqchi bo'lmasangiz, bir nechta qoidalarga amal qiling:

iloji bo'lsa pul qolsin hisobvaraqlarda ikki-uch kun;
pul olishga harakat qiling" tunni banklarda o'tkazdi, va elektron hamyonlarda yoki cho'ntaklaringizda emas;
iloji bo'lsa Naqd pul olishdan ko'ra, banklararo o'tkazma yoki pul o'tkazmasi orqali pul o'tkazish yaxshiroqdir va uni boshqa bankka qo'ying;
agar siz tranzaktsiyalar hajmini oshirmoqchi bo'lsangiz, hamma narsani bitta hisobga sarflamang, boshqa kartani olib, "qarindoshlar" ni jalb qilish yaxshiroqdir;
siz uchun eng qimmatli kartalardan foydalangan holda do'konlarda "halol" xaridlarni amalga oshiring va shu bilan "shubhali" operatsiyalarni susaytiring;
agar bir nechta bo'lsa, kirish/chiqish yo'llarini almashtiring mumkin bo'lgan variantlar, ularning ba'zilari kamroq qulay yoki qimmatroq bo'lsa ham.

Ammo ba'zida bu qoidalarga rioya qilish mumkin emas, chunki ko'plab mavzular faqat bir necha kun yashaydi va siz ularni imkon qadar tezroq ishlatishingiz kerak. Shuning uchun siz ehtiyotkorlik va ish, ish, ish haqida unutishingiz kerak :)

Bu yil menga beshta bank bilan aloqa qilish baxtiga muyassar bo'ldim, darhol aytamanki, men ularning barchasi bilan ishlashda davom etaman, lekin qisman bittasi bilan. Shunday qilib, tartibda.

italiyaliklar

Shu yilning iyun oyida meni bezovta qilgan birinchi bank Banca Intesa edi. Men "Rostov mavzusida" ularning kartasida IGlobe millarini ishlab oldim. Bizning filialimizdan bir yaxshi qiz menga qo'ng'iroq qildi, biroz xavotirda, shekilli, men uning birinchi "shubhali" mijozi edim :) Ular menga quyidagi mazmundagi so'rov yuborishdi:

Hayrli kun!
Shubhali belgilarni ko'rsatadigan operatsiyalarni tahlil qilish va mijozga nisbatan keyingi chora-tadbirlar to'g'risida qaror qabul qilish uchun sizdan yig'ilish bayonnomasini to'ldirishingizni va uni bizga yuborishingizni so'raymiz. (1 oy davomida mijoz faqat kassa apparati orqali naqd pulda to'ldirish operatsiyalarini amalga oshirdi, keyin esa to'lov uyali aloqa Rostov-Don va Moskvadagi uchinchi tomon banklarining turli bankomatlarida bir nechta to'lovlarda umumiy summasi 988 000 rubl.)
Hamkorligingiz va tushunganingiz uchun tashakkur!

Xatga protokol shakli ilova qilingan bo‘lib, uni to‘ldirishimni so‘rashdi. Hamkasblar bilan suhbatdan so'ng, shablon sifatida aziz Maykning xati bilan qurollangan ...

Matnning imlosi tuzatildi.Shu bilan sizlarga o'z hurmatimni bildiraman va sizning 20**-sonli sizning ichki nazorat xizmati mutaxassislari tomonidan tayyorlangan so'rovga javob beraman. kredit tashkiloti. Birinchidan, (filial boshlig'i o'rinbosari) va'dalariga qaramasdan, nozik ta'riflanganidek, (Internet-bank tizimi) foydalanuvchi uchun identifikator ******** "texnik nosozlik" yuz berdi. , shuning uchun afsuski, u hali ham hal etilmadi, shuning uchun kompilyatsiya qilish uchun masofaviy xizmat kanallari orqali hisob qaydnomamga kirishim mumkin. to'liq ro'yxat bankni bezovta qilishi mumkin bo'lgan operatsiyalar, men qila olmayman.Shuning uchun taqdim etgan ma'lumotlarim yetarlicha to'liq bo'lmasa, oldindan uzr so'rayman. Agar kerak bo'lsa, taqdim eting Qo'shimcha ma'lumot individual tranzaktsiyalar uchun, iltimos, darhol men bilan bog'laning (aloqa ma'lumotlari ushbu xat oxirida ko'rsatilgan), ko'rsatganingizga ishonch hosil qiling. aniq ma'lumot, ma'lum bir tranzaksiyani, ya'ni tranzaktsiyaning sanasi va vaqtini, manba bank hisob raqamining oxirgi 4 raqamini va naqd pulsiz operatsiyalarda manba bankni yagona aniqlash imkonini beradi. oxirgi raqamlar karta raqamlari va agar bank kartasidan debet orqali olingan bo'lsa, avtorizatsiya kodi.

Og'zaki so'rov bo'lsa, operatsiyalar ro'yxatini takrorlashni unutmang qog'ozda yoki tomonidan elektron pochta keyingi kelishmovchiliklar va tushunmovchiliklarni bartaraf etish. Men o'zim topa olgan xuddi shu tranzaktsiyalar uchun hujjatlarning nusxalarini ilova qilyapman.

Naqd depozit operatsiyalari uchun Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2008 yil 24 apreldagi 318-P-sonli Nizomiga muvofiq asosiy tasdiqlovchi hujjat tasdiqlangan shakldagi naqd pul olish buyrug'i hisoblanadi. Foydalanish operatsiyalari uchun bank kartalari Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2004 yil 24 dekabrdagi 266-P-sonli Nizomiga binoan bitim tugaganligini tasdiqlovchi asosiy hujjat qog'ozda yoki qog'ozdan foydalangan holda berilgan bitim kvitansiyasidir. elektron vositalar- bu holda, bank tomonidan mijozning elektron pochtasiga yuborilgan operatsiyani tasdiqlovchi kvitansiya. Mening hisobimga naqd pul tushumiga oid 2 ta naqd pul tushumi topshirig‘i va karta tranzaksiyalari bo‘yicha elektron pochta xabarlarining 27 ta bosma nusxasi ilova qilingan.

Amalga oshirilgan operatsiyalarning mohiyati to'g'ridan-to'g'ri to'lovning maqsadini ko'rsatish mumkin bo'lgan hollarda amalga oshirilgan mahsulotlarning xususiyatlaridan kelib chiqadi, u albatta mavjud. Shunday qilib, omonat ochiq va mavjud mablag'larni vaqtincha joylashtirish va olish uchun mablag'lar olinadi. foiz daromadi omonat shartlariga muvofiq qoldiq uchun.

Bundan tashqari, omonatning bir xil shartlariga ko'ra, undagi mablag'larni faqat omonatga "bog'langan" SCS yordamida boshqarish mumkin, shuning uchun bu holda kartadan daromad va xarajatlar operatsiyalarini amalga oshirish uchun xizmat ko'rsatish vositasi sifatida foydalaniladi. depozit. Banklararo to'lovlarga kelsak, to'lov topshirig'ida "To'lov maqsadi" maydoni mavjud, u to'ldirilgan, u erda "Qarzni to'lash" ko'rsatilgan. imtiyozli davr tomonidan kredit kartasi" Afsuski, yuqorida aytib o'tilganidek, menda yo'q bu daqiqa tizimga kirish (masofaviy bank), shuning uchun men chop etishni ta'minlay olmayman to'lov topshiriqnomalari, ushbu xizmat kanali yordamida chiqarilgan.

Uchinchidan, mablag'larning kelib chiqishi haqida. Mablag'larimning asosiy qismi o'tgan yillardagi jamg'armalarimga to'g'ri keladi. Asosiy sertifikatdan joriy yilning 2NDFL sertifikati ish kitobi ish beruvchi - biriktirilgan, lekin u erda faqat 23 ming rubl ko'rsatilgan. Bu joriy yil uchun yagona 2NDFL emas, ammo boshqa tashkilotlardan sertifikatlarni olish ancha uzoq davom etadi va men hujjatlarni taqdim etish uchun so'rovda belgilangan muddatni bajara olmayman.

Bu erda siz ikkita fikrni ham eslab qolishingiz kerak. Avvalo, men o'z ishimni boshladim mehnat faoliyati 1998 yilda, shuning uchun ular berilgan barcha yillar uchun barcha mumkin bo'lgan 2NDFL sertifikatlarini taqdim etish ham mening barcha daromadlarimni hisobga olishga qodir emas (ularning katta qismi jamg'armalarga yuborilgan), chunki siz bilganingizdek, ushbu shakl Hisobot faqat 2001 yilda Rossiya Federatsiyasi Soliq vazirligining 2000 yil 1 noyabrdagi BG-3-08/379-sonli "Daromad solig'i bo'yicha hisobot shakllarini tasdiqlash to'g'risida" buyrug'iga binoan joriy etilgan. shaxslar”.

Ikkinchidan, shuni hisobga olish kerakki, barcha daromadlar tartibga solinmaydi va shaxsiy daromad solig'iga tortiladi. Xususan, ijtimoiy va sug'urta to'lovlari, depozitlar bo'yicha foizlar (agar rubldagi depozitlar bo'yicha qayta moliyalash stavkasi oshmasa, 5 foiz punktga, xorijiy valyutadagi depozitlar uchun - yillik 9% ga oshdi), ayirboshlash farqi valyuta ayirboshlash operatsiyalari va bir qator boshqa operatsiyalardan - faqat 2NDFLga to'g'ri keladigan toraytirilgan taqdimot ko'rinishida tasdiqlanmagan daromadlarga murojaat qiling.

O'tayotganda shuni ta'kidlaymanki, hozirgi iqtisodiy voqelikdagi aksariyat banklar mijozning daromadlarini tasdiqlashning boshqa usullarini ko'rib chiqmoqdalar, masalan, mijozning kredit arizasini tahlil qilishda.

Va yakuniy qism. Nisbatan yaqinda nashr etilgan, ammo shunga qaramay allaqachon ijro uchun qabul qilingan hududiy hokimiyat organlari Markaziy bank, Rossiya Bankining 2014 yil 21 maydagi 92-T-sonli "Kredit tashkilotining shubhali naqd bo'lmagan va naqd pul operatsiyalarini amalga oshirishda yuqori ishtirok etish belgilari mezonlari to'g'risida" maktubida sezilarli darajada qattiqroq bo'lganlar nazarda tutilgan. bilan solishtirish oldingi nashr, shubhali operatsiyalarning maksimal yalpi ulushi uchun chegara qiymatlari.

Hozirgi sharoitda vakolatli ichki nazorat xodimlarining ishi juda murakkab, chunki bitimlar, shu jumladan asossizlar shubhali deb tasniflangan taqdirda ular hisobga olinadi. Umumiy hisob ma'lum bir kredit tashkiloti uchun, garchi bu operatsiyalar to'liq mijozning javobgarligi doirasida bo'lsa va hech qanday tarzda bank bilan bevosita bog'liq bo'lmasa.

Agar mening operatsiyalarim nazorat ostida bo'lgan deb tan olinsa, bo'lish qonunlarga bo'ysunuvchi fuqaro, Men ular haqida Markaziy bank va Rosfinmonitoringni xabardor qilishga majbur bo'laman va men ulardan kredit tashkilotining hisobotlarida hisobga olinmaganligini aniq tekshirishlarini so'rayman. Shuning uchun, menimcha, hozirgi sharoitda qonunni "gag" sifatida qo'llash noo'rin, ammo ish beruvchi bankiga hech qanday zarar etkazmaydigan nozik, maqsadli va nozik ishlarga qo'shimcha e'tibor berishga arziydi. Shu munosabat bilan “Mijozingni bil” tamoyilini qo‘llash, mijoz bilan doimiy muloqotda bo‘lish va mijozlardan yashirmaslik, akkauntlarni, kartalarni, masofadan kirish kanallarini jimgina bloklamaslik juda muhim. oldindan ogohlantirish va yuzaga kelgan masalalarni oydinlashtirishga harakat qilmasdan; uni litsenziyasini uzoq vaqt saqlab qolish uchun mo'ljallanmagan jasur banklarga qoldiring.

Agar sizda biron bir savol, istak yoki mulohazalaringiz bo'lsa, darhol ************ telefon yoki ************ elektron pochta orqali men bilan bog'laning. Va, albatta, rasmiy savollar uchun, ammo shoshilinch savollarga ko'ra pochta manzili *************.

Arizalar - 30 varaqda, shaxsan tasdiqlangan va imzolangan.

[qulash]

Men quyidagi mazmundagi xat yozdim:

Yig'ilish bayonnomalari(1-qism)
"___"___________ 20__ g
"Banca Intesa" YoAJ mijozi Ivan Plyushkin bilan

Hozir:
Bankdan: ______________________________________________________________________
Mijozdan: Plyushkin Ivan

Kun tartibi:

Mijoz bank uchun yo‘qotish xavfini tug‘dirishi mumkin bo‘lgan operatsiyalarni amalga oshirganligi sababli Bank va mijoz o‘rtasidagi munosabatlarni tartibga solish masalasini ko‘rib chiqish. ishbilarmonlik obro'si.

Mijoz tomonidan xabar qilingan:

Men sizning bankingizdan “Sayohat kartasi” kartasini chiqardim (karta raqami falon va shunga o'xshash), undan to'lovlarni amalga oshirish va sayohat millarini to'plash uchun foydalanish. Men pasportimni ko'rsatgandan so'ng bank kassalariga naqd pul qo'yganman, bu kvitansiyalardan dalolat beradi. naqd pul buyurtmalari tasdiqlangan shakl. Men joriy hisob raqamiga kiritgan mablag'larning asosiy qismi o'tgan yillardagi jamg'armalardir, agar kerak bo'lsa, men daromadimni tasdiqlovchi 2NDFL shaklidagi sertifikatlarni taqdim etishga tayyorman. Shuningdek, siz byuroga so'rov yuborishingiz mumkin kredit tarixlari agar meniki moliyaviy to'lov qobiliyati ongingizda savollar tug‘diradi.

Men sizning bank kartangizdan to'g'ridan-to'g'ri maqsadli foydalandim - to'lovlarni amalga oshirish. To'lovlar Rostov-Dondagi turli bankomatlar va to'lov terminallarida amalga oshirildi (va sizning xatingizda ko'rsatilgandek, to'lovlarning maqsadi tranzaksiya tavsifiga kiritilishi kerak); Tranzaktsiyalarning mohiyatini qisqacha tavsiflash uchun, bu faqat mening shaxsiy hisoblarimga amalga oshirilgan to'lov tizimlariga to'lovlardir. Agar kerak bo'lsa, men hisoblar haqida ma'lumot berishga tayyorman va telefon raqamlari ularga biriktirilgan. Keyinchalik, men to'lov tizimlariga o'tkazilgan mablag'larni to'lash uchun ishlatdim kredit qarzlari boshqa banklarda va menga kerak bo'lgan xizmatlar uchun to'lov. Shunday qilib, mening operatsiyalarim bankingiz uchun hech qanday “ishbilarmonlik obro‘sini yo‘qotish xavfi”ga ega emas, amalga oshirilgan va hech qanday tarzda terrorizm, giyohvandlik, fohishalik va boshqa noqonuniy faoliyatni moliyalashtirish bilan bog‘liq emas. Ularni "shubhali" deb tasniflash bankingizning shubhali naqd va naqd pulsiz operatsiyalarga aloqadorligi ko'rsatkichlarini yanada yomonlashtiradi va aynan yuqorida aytib o'tilgan ishbilarmonlik obro'sini yo'qotish xavfiga olib keladi.

Agar mening xabarimdan so'ng bankingizning vakolatli xodimlarida mening har qanday operatsiyalarim bo'yicha shubha paydo bo'lsa, bu haqda meni falon va elektron pochta orqali darhol xabardor qilishingizni, shuningdek, taqdim etishingizni so'rayman. yozish"shubhali" deb tasniflangan operatsiyalar ro'yxati.

Men xatni bankka olib bordim va bir nechta cheklarning nusxalarini ilova qildim. Xat qabul qilindi, boshqa qo'ng'iroqlar yoki boshqa sanktsiyalar bo'lmadi, karta bloklanmagan va hozirgacha ishlamoqda.

[qulash]

Traktor haydovchilari

Keyingi MTS banki edi. Rostov filialining xodimi menga qo'ng'iroq qildi va filialga kelishimni so'radi va u erda menga chiroyli so'z bilan murojaat qildi. blanka, bu erda mendan bank kartalarini moneysend va qiwi orqali to'ldirish operatsiyalarining iqtisodiy ma'nosini va taxminan 750 000 rubl miqdoridagi mablag'larning kelib chiqishini tushuntirishni so'rashdi. Men asosan naqd pulda ijaraga oldim. Biz bir xodim bilan suhbatlashdik va barcha kartalar bo'yicha aylanma 300 mingdan oshganda bank hayajonlana boshlaganini aytdik. Yana Maykning maktubi asosida javob tuzildi:

"MTS Bank" YoAJning Rostov-Don shahridagi filialiga ______________________ dan

Sizning 2015 yil ______-sonli ________ so'rovingizga javoban quyidagilarni bildiraman:

Mablag'larning asosiy qismini joriy hisobimga kiritaman o'tgan yillardagi jamg'armalarini o'zlari tashkil qiladi, agar kerak bo'lsa, men daromadimni tasdiqlovchi 2NDFL shaklida sertifikatlar berishga tayyorman. Agar mening moliyaviy to'lov qobiliyatim sizga savollar tug'dirsa, siz kredit tarixi byurosiga ham so'rov yuborishingiz mumkin.

Internet-banking bayonotida ko'rsatilgan operatsiyalarning iqtisodiy ma'nosi "MTSBANK UCHUN MS VPP Depoziti>"

Bu "Kartadan kartaga o'tkazish" xizmati orqali bank kartangizni to'ldirishdan boshqa narsa emas. Men bir nechta banklarning kartalaridan foydalanaman bonus Iglobe millarini to'plash uchun. Ushbu banklar men Obrazovanie Bank kartasiga pul yechib olgan ba'zi elektron hamyonlarni to'ldirish operatsiyalari uchun millar beradi. Ushbu bankning Rostov-Don shahrida o'z bankomatlari yo'qligi sababli, men Obrazovanie bank kartasidan sizning bank kartangizga pul o'tkazdim va ularni OPC tizimiga kiritilgan banklarning bankomatlaridan yechib oldim. Kelajakda men bu mablag'larni hisoblarimni to'ldirish uchun qayta ishlatdim.

To'ldirish uchun karta orqali to'layman to'lov tizimi Elexnet, men buning uchun bonus millar olaman

Men to'lov tizimidan Obrazovanie Bank kartasiga pul o'tkazaman

Men Ta'lim kartasidan bank kartangizga pul o'tkazaman

Internet-bankdan ko'chirmada ko'rsatilgan operatsiyalarning iqtisodiy ma'nosi "DEPOZIT QIWI-RTK> MOSCOW RU\643\ ,Moskva,Moskva,"

Men Iglobe mil kartamni pulim bilan to'ldiraman

Men Qiwi to'lov tizimini karta bilan to'ldirish uchun to'layman, buning uchun men bonus millarini olaman

Men to'lov tizimidan bank kartangizga yechib olaman

Men o'z mablag'larimni naqd pulda yechib olaman va 1-bosqichga o'taman

Shunday qilib, so'rovingizda ko'rsatilgan ________ rubl miqdoridagi operatsiyalar uchun men 25 040 Iglobe milini oldim, bu milya uchun 0,4 rubl (Iglobe.ru veb-saytidan olingan) 10 016 rublni tashkil qiladi. Bu operatsiyalarning iqtisodiy ma'nosi.

Barcha to'lovlar o'z jamg'armalarimdan amalga oshirildi, to'lovlar mening shaxsiy hisoblarim va to'lov tizimlaridagi hisoblarimga amalga oshirildi. Agar kerak bo'lsa, men ular bilan bog'liq hisoblar va telefon raqamlari haqida ma'lumot berishga tayyorman. Bankingiz kartalari bo'yicha operatsiyalar bankingiz tomonidan belgilangan chegaralar doirasida amalga oshirildi.

Shunday qilib, mening operatsiyalarim amalga oshirildi faqat qonuniy maqsadlar uchun, va hech qanday tarzda terrorizm, giyohvandlik, fohishalik va 115-FZ-son Qonunida ko'rsatilgan boshqa noqonuniy faoliyatni moliyalashtirish bilan bog'liq emas. Ularni "shubhali" deb tasniflash bankingizning shubhali naqd va naqd pulsiz operatsiyalarda ishtirok etish ko'rsatkichlarini yomonlashtiradi va ishbilarmonlik obro'sini yo'qotish xavfiga olib keladi.

Agar mening xabarimdan so'ng bankingizning vakolatli xodimlarida mening har qanday operatsiyalarim bo'yicha shubha paydo bo'lsa, bu haqda meni telefon orqali darhol xabardor qilishingizni so'rayman. +7_____________ va elektron pochta _______________ , shuningdek, "shubhali" deb tasniflangan operatsiyalar ro'yxatini yozma ravishda taqdim etish.

Men sizning bankingiz bilan hamkorlik qilishni orziqib kutaman.

Men uni bankka olib bordim, ular qayta qo'ng'iroq qilishdi, 2-NDFL sertifikatini olib kelishimni so'rashdi va men uni olib keldim. Kartalar bloklanmagan, biz davom etamiz.

[qulash]

Urals

Keyingi o'rin UBRD banki edi. Hech kim menga qo'ng'iroq qilmadi yoki yozmadi, faqat bir vaqtning o'zida ular kartalarni va axborot xavfsizligiga kirishni bloklashdi. Yoniq ishonch telefoni Ular, albatta, hech narsani tushuntira olmadilar, shuning uchun ular bo'limga borishlari kerak edi. Qiz ularning xavfsizlik xizmati meni to'sib qo'yganini va men hujjatlarni olib kelishim kerakligini aytdi. Qaysi biri aniq deb so'ralganda, u kutilmaganda shunday javob berdi: " Qaysi birini yaxshiroq bilsangiz, tajribali ekanligingiz aniq". Bu, albatta, yaxshi edi, lekin ular meni juda g'azablantirishdi. Sahna ortida gaplashib, biz ushbu bankdan blokni olib tashlash deyarli mumkin emasligini bilib oldik, ular menga azob chekmaslikni, qolgan pulni olib qo'yishni va ular bilan yarashishga harakat qilishni maslahat berishdi va bir muncha vaqt o'tgach, ular meni kechiradi va yangi kartalar olishimga ruxsat beradi. Uch marta bloklangan odam bilan yozishmalardan iqtibos:

Xo'sh, men ishonch telefonida ham, Marinka Advanced bilan ham gaplashdim - ular dasturiy jihatdan qulfni ochish holatlari yo'qligini aytishdi, faqat hisobni yopish.
Ilgari bu bo'limda mumkin edi - lekin ko'rinishidan suiiste'mol qilingan va endi bu taqiqlangan
ya'ni, agar SB taqiq qo'ygan bo'lsa - hammasi shu
va bu tushunarli, chunki ular moliyaviy nazorat ostida bo'lib, ular uyquchan operatsiyalar hajmi bilan shug'ullanishlari kerak
va hisobni yopgach, ular shunchaki kurashayotgandek ko'rsatishmoqda
va keyin yangi hisob yangi mijozga o'xshaydi
bu bizning hisobimizga o'ynaladigan o'yin
hisobingizni yopganingizdan keyin ham siz mijoz sifatida taqiqlangan bo'lib qolasiz va bu taqiq sizdan olib tashlanishi uchun siz sodiq bo'lishingiz kerak.
aks holda siz hech qachon yangi hisob ochmaysiz, dastur sizga ruxsat bermaydi
qisqasi, bu o'yinga rozi bo'lganlarni tanlab tanlaydilar
va shuning uchun, hech bo'lmaganda, ularning xizmatlaridan foydalanishga ruxsat berish

Qaysi hujjatlar kerakligini aniq bilib olishga muvaffaq bo'lganlar, u yoki bu aylantirish sxemasida ishtirok etgan barcha banklardan ko'chirmalarni yig'ishlari kerak edi. Umuman olganda, men ularga toqat qilmadim, men ularga Maykning xatini deyarli so'zma-so'z, shuningdek, bir necha yil davomida daromad sertifikatlarini oldim. Bir kundan so'ng bizning bo'limdan bir qiz qo'ng'iroq qildi va bir soat ichida shunday dedi mening kartalarim va IBga kirish blokdan chiqariladi! Birdan. Biz ishlashda davom etamiz.

[qulash]

Shahar aholisi

Keyingi shahar edi. Bu erda, rostini aytsam, men juda uzoqqa ketdim va men tanlaganlarni do'zaxga aylantirdim va debetlash orqali u juda yaxshi ishlov berildi va asosan naqd pulni kuzatmasdan va yechib olinmasdan. Ale bilan Rostov mavzusi kuch va asosiy bilan o'ynagan paytda banklararo bozorlarni kutishga vaqt yo'q edi. Yaxshi kunlarning birida naqd pulning yana bir qismini olish uchun bankomatga bordim, badbashara bank kartamni yeb, qaytarib bera olmasligini va Ch.ga murojaat qilishimni yozdi. Telefon orqali marinkalar meni bo'limga, bo'limda esa boshqa bo'limga yuborishdi. Natijada, men nihoyat keyingisini o'ylab topganimda tushuntirish xati, ma'lum bo'lishicha, ular mendan bir oy oldin ma'lumot so'rashgan elektron pochta orqali, va men javob bermaganim uchun, kartalar bloklandi. Men hech qachon pochtada so'rovni topmadim, shekilli, u spamga tushdi yoki kelmadi. Siz qo'ng'iroq qila olmadingizmi?

Bugungi kunga qadar xatga hech qanday javob bo'lmagan va ko'rinib turibdiki, bo'lmaydi ham. Kartalar bloklangan, halol topilgan ba'zi tanlovlar ham bloklangan, lekin ayni paytda bank, hisob va banklararo ishlamoqda va men hisob raqamidan foydalanib, shaharga ale olib chiqishda davom etaman. Biroz vaqt o'tgach, yana ular bilan kurashishga harakat qilaman.

[qulash]

Energiya

Ikki hafta oldin Mezhtopenergobank mening hisobim bilan bog'liq edi. Men ale yechib olish uchun ularning kartasidan foydalanganman, men uni tez-tez ishlatmasdim, juda kam ishlatardim, chunki men tez-tez blokirovka qilish haqida eshitganman. Bankning moliyaviy monitoring bo'limidan bir qiz qo'ng'iroq qildi va aledan pul olish operatsiyalari haqida so'radi. Biz u menga elektron pochta orqali so'rov yuborishiga va men javob yozishga kelishib oldik. Xat keldi:

Men boshqa variantni qaytarib yubordim, javob deyarli darhol keldi:

Tez javob uchun rahmat.
Sizning maktubingizdagi ma'lumotlar etarli.
Siz bilan yanada hamkorlik qilishni orziqib kutamiz.

Juda tez, muloyim va maqsadga muvofiq. Biz ishlashda davom etamiz.

[qulash]

xulosalar

Ma'lum bo'lishicha, sizning faoliyatingiz haqida moliyaviy monitoring so'rovlarida asosan hech qanday yomon narsa yo'q. Javobingizni yozayotganda "do'stingizdan 500 000 qarz oldim" yoki "3 ta kvartira sotdi" kabi versiyalardan foydalanmasligingiz kerak, bu bankdan ajralishga olib keladi; Mening maslahatim, haqiqatni yozing: men halol pul topdim, pullar, kartalar, veksellar va hisoblar menga tegishli, hech qanday noqonuniy narsa yo'q. Banklarga ba'zi mavzular haqida gapirishdan qo'rqmang, xavfsizlik va moliyaviy monitoring xizmati xodimlari sizning bonuslaringiz va millaringizga qarshi bo'lmaydi, ular uchun asosiysi harom bo'lmaslik uchun "iflos" pullarni kesib tashlashdir. bank. Eng muhim savol - bu mablag'larning kelib chiqishi, agar sizda bo'lsa, darhol 2NDFL sertifikatlari bilan qurollang;

Hammaga omad tilaymiz, bunday muammolar kamroq va, albatta, tog'lar tog'i! Izohlarda banklar bilan to'qnashuvlar haqidagi hikoyalaringizni yozing.

Shunga o'xshash postlar yo'q...

7725 Advokatlar sizni kutmoqda

Karta o'tkazmalarining iqtisodiy ma'nosi

Advokatlarning javoblari

Morozov Igor Vladimirovich(03.08.2015 12:59:41)

Freelancer ekanligingizni ko'rsatadigan oddiy tushuntirish xatini yozing.

Buning aksi isbotlanmaguncha, sizning hisobingiz bloklanmaydi.

Tatyana (03.08.2015 15:11:17)

Salom Dmitriy. 115-sonli "Jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga (legallashtirish) va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish to'g'risida"gi Federal qonuniga muvofiq bank mijozlarning hisobvaraqlari bo'yicha amalga oshirilgan operatsiyalarning iqtisodiy ma'nosini tushuntiruvchi hujjatlarni, shuningdek, talab qilish huquqiga ega. hisobvaraqlarda aks ettirilgan operatsiyalarning qonuniyligini/maqsadliligini tasdiqlovchi hujjatlar. Agar hisob egasi tez-tez pul sarflasa katta summalar(naqd pul oladi yoki uchinchi shaxslar foydasiga o'tkazadi), keyin bank undan bunday operatsiyalarning iqtisodiy ma'nosini tushuntirishni so'rashi mumkin. Bunday holda, ehtimol, asosiy oilaviy xarajatlarni qisqacha tushuntirib, oddiy xat yozing. Xarajatlar biznesni kengaytirish, kredit berish yoki to'lash yoki boshqasida omonat ochish bilan bog'liq bo'ladi. kredit tashkiloti Bu bitimlarga oddiy yozma shakldagi tushuntirishlardan tashqari hujjatlar ham ilova qilinishi mumkin.

Agar bunday imkoniyat mavjud bo'lsa, bank tomonidan vakolat berilgan shaxsga o'z harakatlaringizni og'zaki tushuntirishdan foydalanishga harakat qiling. Maxfiy suhbatda menejer, agar siz o'zingizning haqiqiy niyatlaringizni yashirmasligingiz va to'liq halol daromadga ega ekanligingiz aniq bo'lsa, ma'lum bir tasdiqlovchi hujjatlar to'plamini taklif qiladi.

Zubkov Sergey Vasilevich(03.08.2015 15:31:32)

Hurmatli Dmitriy. Bankning iqtisodiy ma'nosi haqidagi so'rovi pul o'tkazmalari pul oqimini nazorat qilishni nazarda tutadi. Bu ma'lum darajada printsipni buzadi bank siri. Ammo 08.07.2001 yildagi Federal qonunga muvofiq. 115-FZ-sonli "Jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga (legallashtirishga) va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish to'g'risida" gi bank o'z mijozlarini aniqlash va ularning faoliyati va ularda ishtirok etgan uchinchi shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlarni yangilash choralarini ko'rishi shart.

Boshqacha qilib aytganda, pulingizni qayerga yuborayotganingiz va undan qanday foydalanmoqchi ekanligingiz haqidagi qiziqish. Bu terrorizm va boshqa yomon narsalarni moliyalash uchunmi? Agar siz yomon bola bo'lmasangiz, unda bu sizga hech qanday tahdid solmaydi. Savolda ko'rsatilgandek kavanozni yozing. Bu erkin shakl. Bankning qiziqishini qondiring (u bunday so'rovga haqli), sizga kim, qancha va nima uchun pul o'tkazayotganini tasvirlab bering. plastik karta. Shuni yodda tutish kerakki, bank sizning sirlaringizni boshqa shaxslarga, hatto do'stlaringizga ham o'tkazishga mutlaqo haqli emas. tushlik soat. Agar bu sodir bo'lsa, uni oshkor qilish uchun ayblang. Agar to'satdan biror narsaga shubha tug'ilsa, bank operatsiyani bajarishdan bosh tortishi mumkin. Bu bank uchun g'ayrioddiy funktsiyadir va bahs-munozaralarga sabab bo'ladi, lekin u ham buni qilishga majbur bo'ldi. Yomon ishlarga qarshi kurashing!

Omad. Mening javobim sizning fikringiz.

Oleg Eduardovich (03.08.2015 15:40:35)

Hayrli kun.

Bu noqonuniy yo'l bilan olingan mablag'larni qonuniylashtirishga qarshi kurashish maqsadida amalga oshiriladi. Qonundan parchalar allaqachon sizga berilgan, men ularni takrorlamayman.

Agar siz soliq to'lasangiz, qo'rqadigan hech narsa yo'q.

Ularga pulingiz qayerdan kelganini tushuntiring.

Muravyov Dmitriy Nikolaevich(03.08.2015 16:31:58)

Hayrli kun!

Qonunchilik banklarni mijozlar hisobvaraqlari orqali pul mablag'larining harakat yo'nalishini nazorat qilishni majbur qiladi. Aynan mana shu mas'uliyat sizga so'rov yuborishga turtki bo'ldi.

Tushuntirishda siz ko'rsatilgan xizmatlar va bajarilgan ishlar uchun pul olayotganingizni yozishingiz mumkin. Va siz ta'minlash uchun mablag 'sarflaysiz moddiy yordam qarindoshlar, do'stlar. Ya'ni, bankka hisobingizdagi mablag'larning kelib tushishi va sarflanishi qonuniyligini tushuntirishingiz kerak.

Shuni ta'kidlaymanki, ko'rsatilgan xizmatlar uchun muntazam to'lovlarni olishni tadbirkorlik faoliyati deb hisoblash mumkin. Ammo bank bu haqda xabar berishga haqli emas bu ma'lumot davlat organlari

Hurmat bilan, Dmitriy Muravyov.

Bagalova Tatyana Konstantinovna(03.08.2015 18:29:23)

Xayrli kech, Dmitriy!

O'zingizdan nima uchun bank sizga savol berayotganini so'rashingiz kerak. Har bir bank o'z faoliyati orqali bankka tuzatib bo'lmaydigan zarar yetkazishi mumkin bo'lgan nopok mijozdan o'zini himoya qilishga harakat qiladi. Shuning uchun bank sizni noqonuniy faoliyat bilan shug'ullanayotganingizga ishonish uchun asosga ega tadbirkorlik faoliyati. Bankni pul oqimlari to'g'risida ma'lumot bilan ta'minlash va amaldagi qonunchilik normalarini buzmasligingizni tushuntirish sizning manfaatlaringizdir.

Shuningdek, ma'lumot uchun:

2015 yil 1 yanvardan boshlab yangi nashri 3-modda. Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 76-moddasi, soliq organining soliq to'lovchining hisobini blokirovka qilish, shuningdek, muddat tugaganidan keyin 10 kun ichida deklaratsiya qilingan taqdirda uning elektron pul mablag'larini o'tkazishni to'xtatib turish huquqini belgilaydi. topshirish uchun taqdim etilgan.

2015 yil 1 yanvardan boshlab soliq organi soliq organiga quyidagi hujjatlardan birini qabul qilganligi to‘g‘risidagi kvitansiyani topshirish majburiyati bajarilmasa, soliq to‘lovchining bank hisobvaraqlari bo‘yicha operatsiyalarni, shuningdek uning elektron pul mablag‘larini o‘tkazishni ham to‘xtatib turishi mumkin:

Hujjatlarni topshirishga qo'yiladigan talablar (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 93-moddasi 1-bandi, Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 93.1-moddasi 2, 4-bandlari);

Tushuntirishlar berishga qo'yiladigan talablar (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 88-moddasi 3-bandi);

Soliq organiga chaqiruv to'g'risidagi bildirishnomalar (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 31-moddasi 1-bandi 4-bandi).

Faqat yuqoridagi ma'lumotlarni bilib, sizga javob bera olamiz.

Omad sizga! Hurmat bilan, Tatyana

Muharrir tanlovi

Qish uchun qovoq tayyorlash uchun retseptlar

Qish uchun konservalangan qovoqning mashhurligi har kuni o'sib bormoqda. Tashqi ko'rinishini eslatuvchi yoqimli, elastik va suvli sabzavotlar...

Blenderda yangi aromatik qulupnay bilan sut kokteyli tayyorlash

Har kim ham sutni sof shaklda yoqtirmaydi, garchi uning ozuqaviy qiymati va foydaliligini ortiqcha baholash qiyin. Lekin sut kokteyli...

Dekabr uchun oy taqvimi tush kitobi

Ushbu oy taqvimida 2016 yil dekabr oyining har bir kuni uchun oyning holati, uning fazalari haqida ma'lumot topasiz. Qachon qulay bo'lsa ...

Tatlandırıcı bilan zefir retsepti: uy qurilishi shirinligiga nima qo'shish kerak

To'g'ri ovqatlanish tarafdorlari, qat'iy kaloriyalarni hisoblash, ko'pincha o'zlarini kichik gastronomik quvonchlardan voz kechishlari kerak ...

Pishloqli tvorogli pishiriqlar, tayyor pishiriqlardan

Tayyor pirojnoe xamiridan tayyorlangan pirojnoe pishiriq tez, arzon va juda mazali! Sizga kerak bo'lgan yagona narsa - vaqt...

Sterlet retseptlari

Sos uchun masalliqlar: Smetana - 200 ml Quruq oq sharob - ½ stakan Qizil ikra - 2 osh qoshiq. qoshiq arpabodiyon - ½ oddiy shamlardan Oq piyoz...

Nega ayol bola kanguru haqida orzu qiladi?

Kenguru kabi hayvon haqiqatda nafaqat bolalarni, balki kattalarni ham quvontiradi. Ammo tush kitoblari tushida kenguru paydo bo'lishiga ishora qiladi ...

Sizning biznesingiz uchun mijozlarni jalb qilish uchun runik yozuv

Bugun men, sehrgar Sergey Artgrom, runlarning sehrlari haqida gapiraman va farovonlik va boylik runelariga e'tibor beraman. Hayotingizga pul jalb qilish uchun...

Kofe maydonchasida fol ochishda raqamlar nimani anglatadi?

Uning kelajagiga nazar tashlashni va hozirda uni qiynayotgan savollarga javob olishni istamaydigan odam bo'lmasa kerak. To'g'ri bo'lsa...

Yangi

Ommabop

Hisob operatsiyalarining iqtisodiy mazmunini tushuntirish. Banklar mijozlar tomonidan soliq to'lashini tekshirishlari va iqtisodiy ma'noni izlashlari shart

Labirint

Labirint

italiyaliklar

Traktor haydovchilari

Urals

Shahar aholisi

Energiya

xulosalar

Karta o'tkazmalarining iqtisodiy ma'nosi