Geldumschlag: Konzept und Struktur. Geldumschlag und seine Struktur Konzept und Inhalt des Geldumschlags

Geldumschlag und seine Struktur

Einführung

Kapitel 1

1 Die Rolle des Geldumlaufs in der Wirtschaft

2 Das Verhältnis von Zahlung, Geld- und Zahlungsumsatz und Geld

3 Währungsgesetz

Kapitel 2. Struktur des Geldumlaufs

1 Methoden zur Schätzung des Cashflows

2 Bargeldloser Geldumsatz

3 Bargeldumschlag

Kapitel 3. Ausgabe von Geld in den Wirtschaftskreislauf

1 Arten und Prozesse der Ausgabe von Geld in den Umlauf und der Entnahme aus dem Umlauf

2 Cashflows in der Wirtschaft

3 Vergleichende Analyse der Indikatoren des Geldumschlags der Russischen Föderation

Abschluss

Referenzliste

Anhang A

Anhang B

Anhang C

Einführung

In der Antike entstand der Warenaustausch und war zufälliger Natur, da es noch keine Arbeitsteilung gab. Produkte wurden geschaffen, um den eigenen Bedürfnissen gerecht zu werden. Nur in Ausnahmefällen, wenn ein gewisser Überschuss an Produkten auftrat, der die Bedürfnisse der Menschen erhöhte, wurden die Produkte zum Tausch verwendet. Es war auch zufällig, welche Produkte und in welchem ​​Verhältnis sie getauscht wurden. Diese anfängliche Phase des Austauschs war durch eine einfache oder zufällige Wertform gekennzeichnet.

Geld. Es gibt kein beliebteres Wort in der Bevölkerung, in jeder Familie, in den Köpfen der Menschen. Der Wunsch, Geld zu besitzen, stimuliert Arbeit und Kreativität, und gleichzeitig greifen manche Menschen auf der Jagd nach Geld manchmal auf verschiedene Betrügereien und Verbrechen zurück. Geld ist das wichtigste Handels- und Wirtschaftsmittel der Gesellschaft. Dies ist eine große wirtschaftliche Erfindung der Menschheit, die zur fortschreitenden Entwicklung der Welt beiträgt. Natürlich ist in Marktbeziehungen Geld ständig im Wirtschaftskreislauf vorhanden. Neues Geld im Wirtschaftskreislauf kommt von Banken, die es durch Kreditgeschäfte schaffen. Deshalb ist der Kreditcharakter der Geldausgabe eines der wichtigsten Prinzipien der Organisation des Währungssystems eines jeden Staates. Zwischen den Kategorien „Geldausgabe“ und „Geldausgabe in den Umlauf“ besteht ein wesentlicher Unterschied, der darin besteht, dass sich durch die „Geldausgabe in den Umlauf“ deren Gesamtumlaufmenge praktisch nicht erhöht. Dies liegt daran, dass bargeldloses Geld in den Umlauf gelangt, wenn Geschäftsbanken ihren Kunden Kredite gewähren. Bargeld hingegen gelangt im Zuge der Durchführung von Bargeldtransaktionen durch Geschäftsbanken in den Umlauf, wenn diese an den Kassen der Bankbetriebe Bargeld an ihre Kunden ausgeben. Allerdings kommt es gleichzeitig zu einem umgekehrten Prozess der Einzahlung von Bargeld an den Kassen der Banken und der bargeldlosen Rückzahlung bereits vergebener Kredite. Darüber hinaus muss berücksichtigt werden, dass Geschäftsbanken wie mit „Sekundärgeld“ operieren, d. h. Geld, das bereits von der Zentralbank des Landes ausgegeben wurde, d. h. praktisch nimmt die umlaufende Geldmenge nicht zu.

Der Zweck dieser Arbeit besteht darin, auf der Grundlage einer theoretischen Analyse den Geldumschlag und seine Struktur zu beschreiben. Um dieses Ziel zu erreichen, wurden folgende Aufgaben gelöst:

Erkunden Sie die Arten und Prozesse der Ausgabe von Geld in den Umlauf und der Entnahme aus dem Umlauf.

den Zusammenhang von Zahlung, Geld- und Zahlungsumschlag und Geldumlauf analysieren;

Betrachten Sie das Konzept, das Wesen und die Struktur des Geldumlaufs.

eine vergleichende Analyse des Geldumschlags Russlands in den letzten 20 Jahren durchzuführen.

Gegenstand der Untersuchung ist der Geldumschlag und seine Struktur im Wirtschaftsumsatz des Staates. Gegenstand der Studie ist der Geldumlauf und seine Besonderheiten.

Die methodische und theoretische Grundlage der Studie waren die theoretischen Entwicklungen und Schlussfolgerungen ausländischer und inländischer Forscher sowie eine Reihe regulatorischer Quellen: das Bürgerliche Gesetzbuch der Russischen Föderation, das Bundesgesetz „Über die Zentralbank der Russischen Föderation“, das Bundesgesetz „Über Banken und Bankgeschäfte“. In der Arbeit verwendete Monographien: Beloglazova G.N. Geld, Kredit, Banken [Text]: Lehrbuch. - M.: Yurayt-Izdat, 2009. - 624 S.; Lehrbücher: Oleinikova I.N. Geld. Kredit. Banken [Text]: Lehrbuch. Zuschuss. - M.: Master, 2008. - 312 S., Geld, Kredit, Banken [Text]: Lehrbuch / Ed. O. I. Lawrushina. - M.: KNORUS, 2011. - 560 S.; Artikel in Sammlungen und Zeitschriften zu den in der Arbeit behandelten Themen, zum Beispiel Moses Gelmens Artikel „Die Zentralbank gegen Russland“ in der Zeitung „Zavtra“ (<#"726646.files/image001.jpg">

Abbildung 1 Gesetz des Geldumlaufs

Somit wird die für den Umlauf benötigte Geldmenge von verschiedenen Faktoren beeinflusst, die von den Bedingungen für die Entwicklung der Produktion abhängen. Eine davon ist die Veränderung der Zahl der Umlaufgüter. Der Geldbedarf der Wirtschaft wird auch durch die Höhe der Preise für Waren und Dienstleistungen bestimmt. Den umgekehrten Effekt auf die für den Umlauf benötigte Geldmenge haben:

der Grad der Kreditentwicklung, denn je mehr Güter auf Kredit verkauft werden, desto weniger Geld muss im Umlauf sein;

Entwicklung des bargeldlosen Zahlungsverkehrs;

Geschwindigkeit des Geldes.

Während des Metallumlaufs wurde die im Umlauf befindliche Geldmenge spontan mit Hilfe des Geldes in der Funktion des Schatzes reguliert: Wenn der Geldbedarf verringert wurde, verließ das überschüssige Geld (Goldmünze) den Umlauf zum Schatz, wenn es zunahm, Es kam zu einem Geldzufluss aus Schätzen, der in den Umlauf gelangte. Dadurch wurde die umlaufende Geldmenge stets auf dem erforderlichen Niveau gehalten. Beim Umlauf von Banknoten, die gegen Gold umgetauscht werden können, schließt die Möglichkeit ihres freien Umtauschs in Metall (Silber und Gold) aus, dass sich übermäßig viele Banknoten im Umlauf befinden.

Wenn der Umlauf durch Banknoten bedient wird, die nicht in Gold oder Papiergeld eingetauscht werden können, erfolgt in diesem Fall der Bargeldumlauf nach dem Gesetz des Papiergeldumlaufs: Das Gesetz läuft darauf hinaus, dass die Ausgabe von Papier erfolgt Geld sollte auf den Betrag begrenzt werden, in dem ich das Gold (oder Silber), das sie darstellen, tatsächlich symbolisch in Umlauf bringen würde.

Wenn die Menge des ausgegebenen Papiergeldes der theoretischen Menge an Goldgeld entspricht, die für den Umlauf benötigt wird, treten keine negativen Phänomene auf: Papiergeld wird regelmäßig die Rolle von Banknoten spielen, d. h. Ersatz für Goldgeld.

Die uneingeschränkte Ausgabe von Geld führt zur Verletzung dieses Gesetzes, zur Überflutung der Geldumlaufsphäre mit übermäßig vielen Banknoten und zu deren Entwertung.

Die Bedingungen für die Aufrechterhaltung des Geldumlaufs werden durch das Zusammenspiel zweier Faktoren bestimmt: des Geldbedarfs der Wirtschaft und des tatsächlichen Geldflusses in den Umlauf.

Das Gesetz der Geldzirkulation drückt den ökonomischen Zusammenhang zwischen der Masse der zirkulierenden Güter, dem Preisniveau und der Geschwindigkeit der Geldzirkulation aus.

Diese Beziehung ist eine Kombination aus zwei Arten von Abhängigkeit: einer direkten Beziehung zwischen der als Tauschmittel benötigten Geldmenge und der Summe der Preise der verkauften Waren und Dienstleistungen; umgekehrte Beziehung zwischen der als Tauschmittel benötigten Geldmenge und der Geldumlaufrate. All dies kann durch die folgende Formel ausgedrückt werden:

K - S / C,

Dabei ist K der Geldbetrag, der als Zirkulationsmittel benötigt wird; die Summe der Preise der verkauften Waren und Dienstleistungen;

C ist die durchschnittliche Anzahl der Umsätze mit Geld als Zirkulationsmittel.

Mit dem Aufkommen der Funktion des Geldes als Zahlungsmittel ist die Formel etwas

das Gesetz, das die Menge des umlaufenden Geldes bestimmt, wird komplizierter,

nimmt folgende Form an:

wobei S1 die Summe der Preise für Waren und Dienstleistungen ist; S2 – die Summe der Preise der auf Kredit verkauften Waren; S3 – die Höhe der Zahlungen für Verpflichtungen; P – gegenseitige Rückzahlung von Zahlungen.

In der Wirtschaftswissenschaft gibt es einen weiteren Standpunkt, der von Vertretern der quantitativen Geldtheorie und Anhängern des monetaristischen Konzepts geteilt wird. Der amerikanische Ökonom I. Fisher formulierte die folgende Wechselkursgleichung:

xV = P x Q,

wobei M die im Umlauf befindliche Geldmenge ist; V ist die Geschwindigkeit des Geldumlaufs; P ist der durchschnittliche Preis von Waren und Dienstleistungen; Q ist die Anzahl der verkauften Waren und erbrachten Dienstleistungen.

Die im Umlauf befindliche Geldmenge multipliziert mit der Anzahl der Umsätze in Verkaufsakten pro Jahr ergibt das Volumen des Bruttosozialprodukts.

Aus der Tauschgleichung lässt sich die für den Umlauf benötigte Geldmenge ableiten:

M = P x Q x V,

wobei M die im Umlauf befindliche Geldmenge, die Geldmenge, ist; V ist die Geschwindigkeit des Geldumlaufs; P x Q \u003d V - Nominalvolumen des BSP.

Somit ist für die Zirkulation genügend Geld erforderlich, um das gesamte in der Volkswirtschaft produzierte Waren- und Dienstleistungsvolumen zu aktuellen Preisen verkaufen zu können.

Die Geldmenge ist die Summe aus Bargeld und unbaren Mitteln sowie anderen Zahlungsmitteln.

Unter Berücksichtigung der Erfahrungen im Ausland führt die Zentralbank der Russischen Föderation Berechnungen der folgenden Geldmengenaggregate durch: M0 – Bargeldumlauf; M1 = M0 + Mittel auf Abrechnungs-, Giro- und Sonderkonten juristischer Personen, Mittel von Versicherungsgesellschaften, Sichteinlagen der Bevölkerung bei Banken;

M2 = M1 + Termineinlagen der Bevölkerung bei der Sberbank; М3 = М2 + Zertifikate und Staatsanleihen.

Die Veränderung des Geldmengenvolumens wird nicht nur durch die Zunahme der umlaufenden Geldmenge, sondern auch durch die Beschleunigung ihres Umsatzes bestimmt. Zur Charakterisierung der Geldmenge wird derzeit der Geldbasisindikator verwendet, der im Wesentlichen dem M2-Aggregat entspricht.

Die Geschwindigkeit des Geldumlaufs ist die Geschwindigkeit ihres Umsatzes bei der Abwicklung von Transaktionen.

Die Hauptindikatoren, die die Geschwindigkeit des Geldumschlags charakterisieren, sind: der Indikator für die Geschwindigkeit des Geldumlaufs im Einkommensumlauf – das Verhältnis des Bruttosozialprodukts zur Geldmenge (Aggregat M1 oder M2); ein Indikator für den Geldumschlag im Zahlungsverkehr, d. h. das Verhältnis der auf Bankgirokonten überwiesenen Geldbeträge zum durchschnittlichen Wert der Geldmenge.

Aus dem Geldumlaufgesetz folgt, dass eine Erhöhung der Geldumlaufgeschwindigkeit gleichbedeutend mit einer Erhöhung der Geldmenge ist.

Kapitel 2. Struktur des Geldumlaufs

In Russland, wie auch in anderen Ländern, wird für die Abwicklung von Zahlungen nicht nur Bargeld verwendet, sondern auch bargeldlose Zahlungen, die derzeit vorherrschen. Die Gesamtheit aller Zahlungen in bar und unbar, bei denen Geld für einen bestimmten Zeitraum die Funktionen eines Umlaufmittels, eines Zahlungs- und Akkumulationsmittels erfüllt, stellt den Geldumschlag des Landes dar. Letzterer vermittelt Waren- und Nichtwarenumsätze sowie Umverteilungsvorgänge. Entsprechend dem ökonomischen Inhalt des Konzepts des Geldumschlags lassen sich seine Komponenten unterscheiden und eine vernetzte, in sich untergeordnete Struktur des Geldumschlags aufbauen (Abbildung 2).

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Abbildung 2 Struktur des Geldumschlags

Die Abwicklungsbeziehungen werden durch die Normen verschiedener Rechtsgebiete geregelt, vor allem durch die Normen des Finanz- und Zivilrechts, die zusammen ein komplexes Rechtsinstitut bilden. Die wichtigsten Vorschriften für diesen Bereich der Öffentlichkeitsarbeit sind das Bürgerliche Gesetzbuch der Russischen Föderation (Artikel 861-885), die Bundesgesetze „Über die Zentralbank der Russischen Föderation (Bank von Russland)“ und „Über Banken und Bankwesen“. Aktivitäten“, verschiedene Regulierungsakte des Präsidenten und der Regierung der Russischen Föderation sowie Vorschriften der Bank von Russland.

Der Bargeldumschlag ist Teil des gesamten Bargeldumschlags, wenn Bargeld als Umlauf- und Zahlungsmittel verwendet wird. Darin sind alle Barzahlungen enthalten, die für einen bestimmten Zeitraum (Jahr, Quartal, Monat) getätigt wurden. Der ständig wiederkehrende Bargeldumlauf bildet einen Bargeldumschlag. Der Verwendungsbereich von Barzahlungen hängt hauptsächlich mit der Erzielung des Einkommens der Bevölkerung zusammen. Barabrechnungen erfolgen zwischen Unternehmen, Organisationen und Institutionen mit der Bevölkerung sowie zwischen einzelnen Bürgern auf den Rohstoff- und Lebensmittelmärkten, Teilabrechnungen mit dem Finanz- und Kreditsystem, in begrenzter Höhe – Zahlungen zwischen Unternehmen.

1 Methoden zur Schätzung des Cashflows

Die wichtigsten Methoden zur Berechnung des Geldumsatzes sind direkte, indirekte und Matrixmethoden.

Die Schätzung des Cashflows nach der direkten Methode ermöglicht eine Beurteilung der Liquidität eines Unternehmens, da sie die Mittelbewegungen in seinen Konten detailliert offenlegt und so zeitnah Rückschlüsse auf die ausreichende Mittelausstattung zur Begleichung der laufenden Verbindlichkeiten zulässt Konten sowie zur Durchführung von Investitionstätigkeiten.

Die direkte Methode basiert auf der Analyse der Cashflows in den Konten des Unternehmens und ermöglicht Ihnen:

Zeigen Sie die Hauptzuflussquellen und die Abflussrichtung der Mittel auf.

ziehen Sie operative Schlussfolgerungen hinsichtlich der ausreichenden Mittel für die Zahlung laufender Verpflichtungen.

Stellen Sie die Beziehung zwischen Verkäufen und Geldeingängen für den Berichtszeitraum her.

In der Betriebsführung kann die direkte Methode genutzt werden, um den Prozess der Gewinngenerierung zu steuern und Rückschlüsse auf die ausreichende Mittelausstattung für Zahlungen laufender Verbindlichkeiten zu ziehen. Der Nachteil dieser Methode besteht darin, dass sie den Zusammenhang zwischen dem erzielten Finanzergebnis und der Änderung der absoluten Höhe der liquiden Mittel des Unternehmens nicht aufzeigt. Darüber hinaus ist diese Methode zeitaufwändiger als andere Methoden zur Schätzung des Cashflows und die damit erstellte Berichterstattung ist weniger nützlich. Es ist zu beachten, dass der gesamte Cashflow der Differenz zwischen den Eröffnungs- und Schlussbeständen der Periode entsprechen muss.

Der Kern der indirekten Methode besteht darin, den Nettogewinn in den Bargeldbetrag umzuwandeln. Gleichzeitig wird davon ausgegangen, dass es bei den Aktivitäten jedes Unternehmens separate, oft erhebliche Arten von Ausgaben und Einnahmen gibt, die den Gewinn des Unternehmens verringern (erhöhen), ohne die Höhe seiner liquiden Mittel zu beeinträchtigen. Im Analyseprozess wird die Höhe der angegebenen Ausgaben (Einnahmen) um die Höhe des Nettogewinns angepasst, sodass die Ausgabenposten, die nicht mit dem Abfluss von Mitteln verbunden sind, und die Einnahmenposten, die nicht mit deren Zufluss einhergehen, berücksichtigt werden haben keinen Einfluss auf die Höhe des Nettogewinns.

Die indirekte Methode basiert auf der Analyse von Bilanzpositionen und Gewinn- und Verlustrechnung und ermöglicht Ihnen:

die Beziehung zwischen verschiedenen Arten von Aktivitäten des Unternehmens aufzeigen;

stellt die Beziehung zwischen dem Nettogewinn und den Veränderungen des Unternehmensvermögens für den Berichtszeitraum her.

Bei der Analyse des Zusammenhangs zwischen dem erzielten Finanzergebnis und der Bargeldveränderung sollte die Möglichkeit berücksichtigt werden, Einnahmen zu erzielen, die sich in der Buchführung der tatsächlichen Bareinnahmen widerspiegeln.

Die Analyse der Cashflows ermöglicht es, fundiertere Rückschlüsse auf das Volumen und die Quellen der von den Unternehmen erhaltenen Mittel zu ziehen und welche Hauptverwendungsrichtungen sie verfolgen; ob das Unternehmen in der Lage ist, seinen aktuellen Verpflichtungen nachzukommen; ob die Eigenmittel des Unternehmens ausreichen, um Investitionstätigkeiten durchzuführen; Was erklärt die Diskrepanzen zwischen der Höhe des erhaltenen Gewinns und der Verfügbarkeit von Mitteln usw.

Der Vorteil der indirekten Methode beim Einsatz in der Betriebsführung besteht darin, dass Sie eine Korrelation zwischen dem Finanzergebnis und dem eigenen Betriebskapital herstellen können. Langfristig ermöglicht die indirekte Methode, die problematischsten „Ansammlungsorte“ eingefrorener Gelder zu identifizieren und darauf aufbauend Auswege aus der aktuellen Situation zu entwickeln.

Die Erstellung einer Kapitalflussrechnung nach der indirekten Methode erfolgt in mehreren Schritten:

a) Berechnung von Veränderungen der Bilanzposten und Ermittlung von Faktoren, die die Erhöhung oder Verringerung der liquiden Mittel des Unternehmens beeinflussen;

b) Analyse f. Nr. 2 und Klassifizierung der Geldeinnahmequellen und Verwendungsrichtungen;

c) Zusammenfassung der erhaltenen Daten in der Kapitalflussrechnung

Da das neue Bilanzformat die Position „Abschreibungen“ nicht vorsieht, wird ihr Wert als Differenz zwischen dem Restwert des Anlagevermögens (Anlagevermögen und immaterielle Vermögenswerte) zu Beginn und Ende der Periode ermittelt.

In Übereinstimmung mit internationalen Rechnungslegungsstandards und etablierter Praxis werden zur Erstellung von Kapitalflussrechnungen hauptsächlich zwei Methoden verwendet – indirekt und direkt. Diese Methoden unterscheiden sich voneinander in der Vollständigkeit der Darstellung der Daten zu den Cashflows des Unternehmens, den Ausgangsinformationen für die Entwicklung des Reportings und anderen Parametern.

Die indirekte Methode zielt darauf ab, Daten zu erhalten, die den Netto-Cashflow des Unternehmens im Berichtszeitraum charakterisieren. Die Informationsquelle für die Entwicklung der Berichterstattung über den Cashflow eines Unternehmens nach dieser Methode ist die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung. Für die betriebliche Tätigkeit ist das Grundelement für die Berechnung des Netto-Cashflows eines Unternehmens nach einer indirekten Methode seine Nettogewinn, der im Berichtszeitraum erzielt wurde. Durch entsprechende Anpassungen wird der Nettogewinn dann in einen Netto-Cashflow umgewandelt.

Gemäß den Grundsätzen der internationalen Rechnungslegung wählt das Unternehmen die Methode zur Berechnung der Cashflows selbst, es wird jedoch die direkte Methode als vorzuziehen angesehen, die es Ihnen ermöglicht, sich ein vollständigeres Bild von deren Volumen und Zusammensetzung zu machen.

Matrixmodelle haben im Bereich der Prognose und Planung breite Anwendung gefunden. Das Matrixmodell ist eine rechteckige Tabelle, deren Elemente die Beziehung von Objekten widerspiegeln. Es ist praktisch für die Finanzanalyse, da es eine einfache und visuelle Form der Kombination heterogener, aber miteinander verbundener wirtschaftlicher Phänomene darstellt.

Die Matrixbilanz ist ein abgeleitetes Format aus der Standardform der Unternehmensbilanz. Der Algorithmus zur Erstellung einer Matrixbilanz reduziert sich auf folgende Schritte:

a) Die Größe der Bilanzmatrix wird gewählt. Der Auswahlbereich wird durch die Verwendungszwecke der Matrixbilanz bestimmt. Die maximale Größe der Matrix wird durch die Anzahl der Aktiv- und Passivposten der Standardbilanz begrenzt. Für Analysezwecke wird üblicherweise das abgekürzte 10x10-Format verwendet;

b) Entsprechend der gewählten Größe der Matrix wird der Standardsaldo in einen aggregierten (Zwischen-)Saldo umgewandelt (Tabelle 4), auf dessen Grundlage der Matrixsaldo aufgebaut wird;

c) In den Koordinaten der Aktiva und Passiva ist eine 10x10-Matrix eingebaut, in die Daten aus der aggregierten Bilanz übernommen werden.

d) Für jede Vermögensposition wird eine Finanzierungsquelle ausgewählt. Die Auswahl erfolgt nach der in Tabelle 3 dargestellten „goldenen Regel“. Die Bilanzsummen werden horizontal und vertikal der Matrix überprüft.

f) Die „Bilanz der Geldeinnahmen und -ausgaben des Unternehmens“ wird erstellt. Es verknüpft die Bilanz mit den Finanzergebnissen des Unternehmens, der Verfügbarkeit von Mitteln auf den Konten und dem aktuellen Mittelumschlag.

Der analytische Wert der Matrixwaage ist ungleich höher als der der Standardwaage. Im Gegensatz zu letzterem, wo es keine Bindung der Finanzierungsquellen an bestimmte Vermögensgegenstände gibt, zeigt die Matrixbilanz diese Bindung. Darin liegt sein großer analytischer Wert.

2.2 Bargeldloser Geldumsatz

Cashflow-Zahlungsfluss

Der bargeldlose Geldumschlag ist ein Teil des Geldumschlags, bei dem der Geldverkehr in bargeldloser Form in der Reihenfolge der Überweisung (Überweisung) von Geldern vom Bankkonto des Zahlers auf das Konto des Empfängers durch gegenseitige Verrechnung erfolgt Forderungen sowie die Nutzung anderer Bankgeschäfte. Der bargeldlose Geldumschlag ist die Hauptart des Geldumschlags.

Der bargeldlose Geldumsatz umfasst: die Bewegung des Sozialprodukts; Verteilung und Umverteilung des Volkseinkommens; Zahlungen für Waren, Dienstleistungen und geleistete Arbeit; Zahlungen im Zusammenhang mit der Bildung von Haushaltseinnahmen und der Ausführung von Haushaltsausgaben; Zahlungen im Zusammenhang mit Kapitalinvestitionsquellen; Abrechnungen im Zusammenhang mit der Finanzierung von Unternehmen; haushaltspolitische, brancheninterne, intraökonomische Umverteilung von Mitteln; Aufnahme und Rückzahlung von Bankdarlehen; Zahlung und Verwendung eines Teils des Geldeinkommens der Bevölkerung; sonstige Zahlungen und Quittungen. Teilnehmer dieser Beziehungen sind Organisationen, darunter Banken und Nichtbanken-Finanz- und Kreditinstitute, sowie die Bevölkerung.

Die vorherrschende Entwicklung des bargeldlosen Geldumlaufs im Vergleich zum Bargeldumlauf erklärt sich sowohl aus objektiven Gründen als auch aus bewusst vom Staat ergriffenen Maßnahmen, um ein rationelles System der Bargeldabwicklung zu schaffen und gesellschaftliche Kosten des Umlaufs einzusparen, da die Geschwindigkeit von Die Geldbewegung im bargeldlosen Geldumlauf ist viel höher als die Geschwindigkeit der Geldbewegung im Bargeldumlauf.

Der Ersatz von Barzahlungen durch bargeldlose Zahlungen und deren rationelle Organisation in einer Marktwirtschaft sind wichtig für die Regulierung des Geldumlaufs, die Bildung von Bankressourcen, die Organisation von Kreditbeziehungen, die Kontrolle über die Arbeit von Unternehmen und die Reduzierung von Vertriebskosten im Zusammenhang mit Geld

Berechnungen.

Der bargeldlose Geldumschlag ist mit Kreditbeziehungen verbunden, die bei der Ersetzung von echtem Geld durch Kreditgeschäfte entstehen. Bei fehlender Deckung auf dem Konto des Zahlers kann ein bargeldloser Geldumschlag zu Lasten eines Bankdarlehens erfolgen.

Das System des bargeldlosen Zahlungsverkehrs besteht wie jedes andere System aus mehreren Elementen.

Die Hauptelemente des bargeldlosen Zahlungssystems sind:

a) Arten von Abrechnungsdokumenten (Zahlungsdokumenten);

b) das Verfahren für den Dokumentenumlauf;

c) Grundsätze der Organisation des bargeldlosen Zahlungsverkehrs;

d) Zahlungsarten;

e) Formen bargeldloser Zahlungen.

Der bargeldlose Zahlungsverkehr erfolgt in der Regel auf der Grundlage von Abrechnungsbelegen, bei denen es sich um einen Auftrag des Kunden an die Bank handelt, Gelder von einem Konto auf ein anderes zu überweisen oder gegenseitige Forderungen aufzurechnen.

Das Abrechnungsdokument wird in begründeten Fällen in Papierform – in elektronischer Form – erstellt. Abrechnungsunterlagen sind:

die Anweisung des Zahlers, Gelder von seinem Konto abzubuchen und auf das Konto des Geldempfängers zu überweisen;

die Anordnung des Geldempfängers, Gelder vom Konto des Zahlers abzubuchen und auf das vom Geldempfänger angegebene Konto zu überweisen.

Als Abrechnungsdokumente kommen zum Einsatz: Zahlungsaufträge, Akkreditive, Schecks, Zahlungsaufforderungen, Inkassoaufträge.

Der bargeldlose Zahlungsverkehr im Land wird nach bestimmten Grundsätzen organisiert.

Die Prinzipien der Organisation von Berechnungen sind die grundlegenden Anfänge ihrer Umsetzung.

Durch die Einhaltung der Grundsätze im Aggregat kann sichergestellt werden, dass die Berechnungen den Anforderungen gerecht werden: Aktualität, Zuverlässigkeit, Effizienz.

Das Grundprinzip des modernen Systems des bargeldlosen Zahlungsverkehrs ist die rechtliche Regelung der Abwicklung und Zahlung. Gemäß den in der Russischen Föderation erlassenen Gesetzgebungs- und Regulierungsakten werden die Organisation und die unterbrechungsfreie Abwicklung durch die Einhaltung der folgenden Grundsätze gewährleistet:

bargeldlose Zahlungen erfolgen auf Bankkonten, die von Kunden (sowohl juristischen als auch natürlichen Personen) bei Kreditinstituten zur Aufbewahrung und Überweisung von Geldern eröffnet werden;

Aufrechterhaltung der Liquiditätsabwicklung durch die Teilnehmer auf einem Niveau, das unterbrechungsfreie Zahlungen gewährleistet;

Verfügbarkeit der Akzeptanz (Einwilligung) des Zahlers zur Zahlung. Nur in bestimmten, gesetzlich festgelegten Fällen ist die Abbuchung von Beträgen per Lastschrift zulässig.

Ein weiterer wichtiger Grundsatz der Organisation des bargeldlosen Zahlungsverkehrs – die Dringlichkeit der Zahlung – ergibt sich aus dem Wesen einer Marktwirtschaft, deren unabdingbare Voraussetzung die rechtzeitige und vollständige Erfüllung der Zahlungsverpflichtungen ist. Die Umsetzung dieses Prinzips ermöglicht es Unternehmen, das Liquiditätsmanagement ihrer Bilanz zu organisieren, den Cashflow rational zu planen und den Bedarf an Fremdmitteln zu ermitteln.

Der dritte Grundsatz der Organisation des bargeldlosen Zahlungsverkehrs ist der Grundsatz der unbedingten Erfüllung von Verpflichtungen, also der Grundsatz der Sicherheit.

Die Einhaltung dieses Grundsatzes ermöglicht es, die unbedingte Erfüllung vertraglicher Verpflichtungen und die Kontinuität der Zahlungen in der Wirtschaft sicherzustellen.

Der nächste Grundsatz ist die Kontrolle aller an den Abrechnungen Beteiligten (Lieferant, Versender, Geldempfänger, Empfänger, Zahler, Bank) auf die Richtigkeit ihrer Provision und die Einhaltung der festgelegten Bestimmungen über das Verfahren zu ihrer Umsetzung. Die Kontrolle ist in vorläufige, aktuelle, nachfolgende, interne und externe Kontrolle unterteilt.

Eng verbunden mit dem Grundsatz der gegenseitigen Kontrolle der Vergleichsteilnehmer ist der Grundsatz der zivilrechtlichen oder vermögensrechtlichen Haftung der Vergleichsteilnehmer für die Verletzung vertraglicher Pflichten.

Das bedeutet, dass die Partei, die gegen die Vertragsbedingungen verstoßen hat, der anderen Partei die Strafe ersetzen muss.

Einer der Grundsätze der Organisation des bargeldlosen Zahlungsverkehrs ist die Vielfalt der Zahlungsformen und die Wahlfreiheit der Gegenparteien hinsichtlich des Instruments, das den Bedingungen der Transaktion am besten entspricht.

Alle Grundsätze der Organisation des bargeldlosen Zahlungsverkehrs sind miteinander verbunden und voneinander abhängig. Die Nichteinhaltung einer davon kann zur Verletzung anderer führen.

Derzeit sind die wichtigsten Dokumente, die den bargeldlosen Umlauf in der Russischen Föderation regeln, das Bürgerliche Gesetzbuch der Russischen Föderation, das Bundesgesetz „Über Banken und Bankgeschäfte in der Russischen Föderation“ und das Bundesgesetz „Über die Zentralbank der Russischen Föderation“. ". Das Verfahren zur Durchführung bargeldloser Zahlungen wird in unserem Land durch die Verordnung über bargeldlose Zahlungen geregelt.

Bei bargeldlosen Zahlungen können derzeit folgende Formen der Abrechnung zwischen Zahler und Geldempfänger genutzt werden: Zahlungsanweisungen, Zahlungsaufforderungen, Inkassoaufträge, Akkreditive, Schecks.

Inkassoabrechnungen sind ein Bankgeschäft, bei dem die Bank (ausgebende Bank) im Namen und auf Kosten des Kunden auf der Grundlage von Abrechnungsdokumenten Handlungen im Namen des Zahlers der Zahlung durchführt. Abrechnungen im Inkassoverfahren erfolgen auf der Grundlage von Zahlungsaufforderungen, deren Zahlung auf Anordnung des Zahlers (mit Annahme) oder ohne seine Bestellung (ohne Annahme) erfolgen kann, und Inkassoaufträgen, deren Zahlung erfolgen kann erfolgt ohne Anordnung des Zahlers (in unbestreitbarer Weise).

Eine Zahlungsaufforderung ist ein Abrechnungsdokument, das eine Verpflichtung des Gläubigers – des Empfängers von Geldern im Rahmen der Hauptvereinbarung – an den Schuldner (Zahler) enthält, einen bestimmten Geldbetrag über die Bank zu zahlen.

Die Zahlungsweise Inkasso wird auch für die unbestrittene Abbuchung von Geldbeträgen von Konten genutzt. In diesem Fall wird ein Abrechnungsbeleg namens „Inkassoauftrag“ verwendet.

Ein Akkreditiv ist eine bedingte monetäre Verpflichtung, die eine Bank (ausgebende Bank) im Namen des Zahlers eingeht, um Zahlungen zugunsten des Geldempfängers zu leisten, sofern dieser Dokumente vorlegt, die den Bedingungen des Akkreditivs entsprechen oder eine andere Bank (ausführende Bank) mit der Ausführung solcher Zahlungen zu beauftragen. Im Gegensatz zu anderen Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs garantiert das Akkreditiv die Zahlung an den Lieferanten entweder zu Lasten der Eigenmittel des Käufers oder zu Lasten seiner Bank. Banken können gedeckte (hinterlegte) und ungedeckte (garantierte) Akkreditive sowie widerrufliche und unwiderrufliche Akkreditive eröffnen.

Ein Scheck wird wie ein Zahlungsauftrag vom Zahler ausgestellt, aber im Gegensatz zur Abwicklung per Zahlungsauftrag wird der Scheck vom Zahler unter Umgehung der Bank zum Zeitpunkt des Geschäftsvorgangs direkt an den Zahlungsempfänger weitergeleitet, der den Scheck vorlegt zur Zahlung an die Bank übergeben. Der Scheck wird von der Bank zu Lasten des Guthabens auf dem Konto des Ausstellers oder zu Lasten des vom Aussteller auf einem gesonderten Konto eingezahlten Guthabens bezahlt.

Die Verordnung über den bargeldlosen Zahlungsverkehr in der Russischen Föderation sieht die Möglichkeit vor, von Kreditinstituten ausgestellte Schecks im bargeldlosen Zahlungsverkehr zu verwenden, die nur in den Beziehungen zwischen Banken und ihren Kunden sowie im Interbankenausgleich in Anwesenheit verwendet werden können der direkten Korrespondenzbeziehungen mit anderen Banken.

2.3 Bargeldumsätze

Bargeldumschlag - die Bewegung von Bargeld im Umlaufbereich und deren Erfüllung der Funktionen eines Zahlungs- und Umlaufmittels. Hierbei handelt es sich um einen Teil des Geldumschlags, der der Summe aller in einem bestimmten Zeitraum getätigten Bargeldzahlungen entspricht. Dabei handelt es sich um den Prozess des kontinuierlichen Umlaufs von Bargeld (Banknoten, Schatzanweisungen, Wechselmünzen). Dieser Umsatz dient der Einnahme und Ausgabe des größten Teils des Geldeinkommens der Bevölkerung. In der russischen Realität dient Bargeld auch den meisten Wirtschaftsbeziehungen juristischer Personen, insbesondere Privatunternehmern.

Bargeld wird verwendet:

a) zur Durchführung des Waren- und Dienstleistungsverkehrs;

b) für Abrechnungen über die Zahlung von Löhnen und gleichgestellten Zahlungen;

c) Wertpapiere zu bezahlen und daraus Erträge zu zahlen;

d) für Zahlungen der Bevölkerung für kommunale Dienstleistungen.

Der Bargeldumschlag in der Russischen Föderation wird vom Staat, vertreten durch die Zentralbank, organisiert.

Die Annahme und Ausgabe von Bargeld erfolgt durch Bargeldabwicklungszentren in den territorialen Hauptabteilungen der Bank von Russland, die zu diesem Zweck eine funktionierende Kasse sowie Reservefonds bilden. Der Reservefonds an Banknoten und Münzen stellt einen Bestand an nicht im Umlauf befindlichen Banknoten zur Regulierung der Bargeldressourcen dar.

Bargeld wird von der Bank von Russland auf der Grundlage einer Ausgabegenehmigung in Umlauf gebracht – einem Dokument, das der Bank von Russland das Recht einräumt, den Bargeldumlauf auf Kosten der Reservefonds von Banknoten und Münzen zu unterstützen. Dieses Dokument wird vom Vorstand der Bank von Russland im Rahmen der von der Regierung der Russischen Föderation festgelegten Ausgaberichtlinie, d. h. der maximalen Ausgabe von Geld in Umlauf, ausgestellt.

Eine wichtige Rolle bei der Stabilisierung des Geldumlaufs in Russland spielte die von der Bank von Russland genehmigte Verordnung „Über die Regeln für die Organisation des Bargeldumlaufs auf dem Territorium der Russischen Föderation“, die für die territorialen Institutionen der Bank von Russland verbindlich ist , Geldabwicklungszentren, Kreditinstitute und deren Zweigstellen, darunter Institute der Sparkasse RF, sowie Organisationen

Unternehmen und Institutionen auf dem Territorium der Russischen Föderation.

Die Grundprinzipien der Organisation des Bargeldumlaufs in der Russischen Föderation sind wie folgt:

alle Unternehmen und Organisationen müssen Bargeld bei Geschäftsbanken halten (mit Ausnahme der Höhe des von der bedienenden Bank festgelegten Limits);

Banken legen Obergrenzen für den Barbestand von Unternehmen aller Eigentumsformen fest;

oberhalb der Grenze darf Bargeld in Unternehmen für die Ausgabe von Geldern für Löhne und Sozialleistungen höchstens drei Tage lang aufbewahrt werden;

der Bargeldumlauf dient als Gegenstand vorausschauender Planung;

die Verwaltung des Geldumlaufs erfolgt zentral;

Die Organisation des Bargeldumlaufs soll die Stabilität, Elastizität und Wirtschaftlichkeit des Geldumlaufs gewährleisten.

Die Gebietsinstitutionen der Bank von Russland kontrollieren die Arbeit der Bankinstitute bei der Organisation des Bargeldumlaufs, der Einhaltung des Verfahrens zur Durchführung von Bargeldtransaktionen durch Unternehmen und der Arbeit mit Bargeld gemäß der oben genannten Verordnung.

Der Höchstbetrag für Barausgleiche zwischen juristischen Personen beträgt 60.000 Rubel.

Die Ausgabe von Bargeld in Umlauf ist ein ziemlich komplexer Prozess, der verschiedene Aspekte der Aktivitäten der Zentralbank der Russischen Föderation umfasst. Es besteht aus mehreren Phasen:

Prognose des Bargeldbedarfs für

ununterbrochene Siedlungen;

Herstellung von Banknoten und deren Fälschungsschutz;

Organisation von Bargeldreserven;

Transport von Bargeld in die Regionen der Russischen Föderation;

tatsächliche Ausgabe von Geld in den Umlauf.

Der Bargeldumschlag beginnt bei der Zentralbank der Russischen Föderation. Bargeld wird aus seinen Reservefonds an die Arbeitskassen (GRKTS oder RKTS) übertragen. Von letzteren werden sie zur Ausgabe an Kunden – juristische Personen oder Einzelpersonen (entweder an die Kassen von Unternehmen und Organisationen oder direkt an die Bevölkerung) an die Betriebskassen der Geschäftsbanken geschickt und gelangen so in den Umlauf.

Ein Teil des Bargeldes aus den Kassen von Unternehmen und Organisationen kann für die Verrechnung zwischen ihnen verwendet werden, sofern der Kaufpreis den gesetzlich festgelegten Höchstzahlungsbetrag nicht überschreitet. Die meisten davon werden jedoch in Form verschiedener Arten von Bareinnahmen an die Bevölkerung weitergegeben – Löhne, Renten und Sozialleistungen, Stipendien, Versicherungsentschädigungen, Dividendenzahlungen, Erlöse aus dem Verkauf von Wertpapieren usw.

Die Bevölkerung verwendet Bargeld auch für gegenseitige Begleichungen, der größte Teil davon wird jedoch für die Zahlung von Steuern, Gebühren, Versicherungszahlungen, Miet- und Stromrechnungen, die Rückzahlung von Krediten, den Kauf von Waren und die Bezahlung verschiedener kostenpflichtiger Dienstleistungen, den Kauf von Wertpapieren und Lottoscheinen sowie für Mietzahlungen ausgegeben , und Zahlung von Geldstrafen. , Strafen, Strafen usw. So gelangt Bargeld aus der Bevölkerung entweder direkt an die Betriebskassen von Geschäftsbanken oder an die Kassen von Unternehmen und Organisationen, vor allem Handels- und Dienstleistungsunternehmen.

Folglich kommt es ständig zur Freisetzung von Bargeld in den Umlauf und zur Entnahme aus diesem. Sie kommen in Umlauf, wenn Banken sie im Zuge der Durchführung von Bargeldtransaktionen an ihren Betriebskassen an Kunden ausgeben. Da die Kunden aber gleichzeitig Bargeld an den Betriebskassen der Banken abgeben, darf sich deren Gesamtumlaufmenge nicht erhöhen. Deshalb werden die Begriffe „Geldausgabe“ und „Geldausgabe“ unterschieden.

Kapitel 3. Ausgabe von Geld in den Wirtschaftskreislauf

1 Arten und Prozesse der Ausgabe von Geld in den Umlauf und der Entnahme aus dem Umlauf

Der Bargeldumschlag umfasst den Umsatz von Bargeld und unbarem Geld.

Der Bargeldumschlag umfasst die Bewegung des gesamten Bargeldbestands für einen bestimmten Zeitraum zwischen der Bevölkerung und juristischen Personen, zwischen Einzelpersonen, zwischen juristischen Personen, zwischen der Bevölkerung und staatlichen Stellen usw. Der Cashflow wird mit Hilfe verschiedener Geldarten abgewickelt: Banknoten, Metallmünzen und andere Kreditinstrumente. Die Emission wird von der Zentralbank Russlands durchgeführt. Sie gibt Bargeld in Umlauf und entnimmt es, wenn es unbrauchbar geworden ist, und ersetzt das Geld auch durch neue Muster von Banknoten und Münzen.

Bargeld wird durch Banknoten und Kleingeld repräsentiert. Bei unbarem Geld handelt es sich um Guthaben auf Konten bei Geschäftsbanken und der Zentralbank, d. h. Sichteinlagen oder terminlose Einlagen. Zwischen Bargeld und unbarem Geld besteht eine enge Beziehung, die durch die Funktionen des Geldes im Wirtschaftskreislauf sowie durch deren ständige Umwandlung ineinander bestimmt wird.

Die Einheit der Geldformen als wichtigstes Element der Wirtschaft wird durch eine besondere Organisation der Prozesse der Geldausgabe in den Wirtschaftskreislauf und der Entnahme aus dem Umlauf erreicht, die vom nationalen Bankensystem – der Zentralbank und – durchgeführt werden Geschäftsbanken.

Das Vorhandensein mehrerer Regulierungssubjekte des Geldumlaufs ermöglicht es, von zwei Arten von unbarem Geld zu sprechen: Geld der Zentralbank und Geld von Geschäftsbanken. Diese Einteilung basiert auf den diesen Fächern innewohnenden Unterschieden in der Art der Geldausgabe und -abhebung und den Merkmalen der daraus resultierenden Geldverpflichtungen. Es liegt auf der Hand, dass die Zentralbank und eine einzelne Geschäftsbank über unterschiedliche finanzielle Möglichkeiten zur Erfüllung ihrer finanziellen Verpflichtungen verfügen und ihr Geld daher ein unterschiedliches „ökonomisches Gewicht“ hat.

Allerdings darf man in diesem Fall nicht die innere Einheit dieser Formen des unbaren Geldes vergessen, die praktisch gleichermaßen an der Bedienung des Wirtschaftsumsatzes beteiligt sind. Auf dieser Grundlage entsteht ein ausreichend elastisches Währungssystem, das Geld einer einzigen Stückelung verwendet und in der Lage ist, die Geldmenge an die Bedürfnisse des wirtschaftlichen Umsatzes zu koppeln.

Betrachten Sie die Prozesse der Ausgabe von Geld in den Umlauf und der Entnahme aus dem Umlauf durch die Zentralbank. Sein Geld besteht aus Bargeld und unbarem Geld (Einlagen). Letztere erhielten in vielen europäischen Ländern den Namen Fettumschlagsgeld, was ihren Umlauf innerhalb des Bankensystems bedeutet – Teilnahme ausschließlich an bargeldlosen Überweisungen auf bei Banken eröffneten Konten. Der Mechanismus zur Ausgabe von Geld in den Umlauf und zur Entnahme aus dem Umlauf basiert auf den Geschäften der Zentralbank mit Wirtschaftssubjekten und Geschäftsbanken.

Die Ausgabe oder Schaffung von Geld durch die Zentralbank erfolgt, wenn sie bestimmte Vermögenswerte von Unternehmen erwirbt oder Kredite an Geschäftsbanken vergibt. Im ersten Fall leistet er die Zahlung im Rahmen der Transaktion mit seinem eigenen Geld, im zweiten Fall stellt er diese gegen Gegenleistung zur Verfügung.

Zentralbankgeld kann in bar (Banknoten, Münzen) oder bargeldloser Form vorliegen und stellt seine monetären Verpflichtungen gegenüber den Partnern dieser Transaktionen dar. Dadurch landet das Zentralbankgeld bei den Geschäftsbanken und dem Nichtbankensektor der Wirtschaft, d. h. in den wirtschaftlichen Kreislauf entlassen.

Am weitesten verbreitet in einer Marktwirtschaft sind Kreditgeschäfte der Zentralbank. Dies ermöglicht es uns, sein Geld als Kredit und das nationale Währungssystem als ein System des Kreditgeldes zu charakterisieren.

Allerdings spielen neben der Kreditvergabe auch andere Operationen der Zentralbank eine wichtige Rolle bei der Ausgabe von Geld in den Umlauf, und in verschiedenen Ländern handelt es sich dabei um unterschiedliche Operationen. In Ländern mit entwickelten Marktwirtschaften sind dies unter anderem der Kauf von Staatspapieren oder der Kauf von Schuldscheinen führender nationaler Unternehmen. Für Russland mit seiner sich entwickelnden Wirtschaft spielt der Erwerb frei konvertierbarer Währung von Exportunternehmen und Geschäftsbanken eine herausragende Rolle.

Wenn Geschäftsbanken Banknoten und Kleingeld an die Zentralbank übergeben, um den Wert ihrer Einlagen bei dieser Bank für die spätere Verwendung des Geldes in bargeldloser Form zu erhöhen, liegt keine Freigabe des Geldes in den Umlauf vor, sondern nur die Die Struktur der Geldmenge ändert sich.

Der Entzug von Geld aus dem Umlauf durch die Zentralbank erfolgt, wenn sie ihre Vermögenswerte an Unternehmen verkauft oder zuvor an sie vergebene Kredite zurückgibt. Gleichzeitig wird ihm das von ihm geschaffene Geld zurückgegeben und somit verringert sich seine Verschuldung gegenüber den Transaktionspartnern.

In modernen Geldsystemen spielt neben dem Geld der Zentralbank auch das bargeldlose Geld der Geschäftsbanken eine wichtige Rolle. Das Geld der Geschäftsbanken umfasst Einlagen des Nichtbankensektors bei diesen Banken. Diese Einlagen stellen die Geldansprüche der Kunden gegenüber ihren Banken und die Geldverbindlichkeiten der Banken gegenüber der Kundschaft dar.

Die tatsächliche Freigabe (Entnahme) von unbarem Geld einer Geschäftsbank in den Umlauf kann nur im Zusammenhang mit ihren Tätigkeiten zum Kauf und Verkauf von Vermögenswerten ihrer Kunden oder bei der Vergabe und Rückzahlung von Krediten diskutiert werden. In diesen Fällen zahlt die Geschäftsbank ihre ewigen Verbindlichkeiten bzw. tilgt diese zurück.

Im Hinblick auf Geschäftsbanken können wir gesondert über die Freigabe und Entnahme von Bargeld in den Wirtschaftskreislauf sprechen, die mit Kredit- und Bargeldgeschäften der Bank verbunden sind. Wenn Kunden einen Barkredit erhalten oder Bargeld von ihrer Einlage abheben, wird Bargeld in den Umlauf gegeben. Hierzu nutzt die Bank Bargeldbestände in ihrer Betriebskasse oder tauscht zuvor Gelder aus einem Depot bei der Zentralbank gegen ihr Bargeld – Banknoten. Im letzteren Fall wird die Bargeldversorgung durch die Reduzierung der Reserven der Zentralbank gemessen.

So ist die moderne Wirtschaft durch den regelmäßigen Geldein- und -abzug in Form von Kleingeld, Banknoten und Festgeldeinlagen der Zentralbanken und Geschäftsbanken gekennzeichnet. Grundlage dieses Prozesses sind Kreditgeschäfte, die im Zusammenhang mit der Befriedigung des tatsächlichen Bedarfs der Wirtschaft an Umlauf- und Zahlungsmitteln durchgeführt werden. Der Geldfluss in Zirkulationskanäle, ihr Ansturm in die Zirkulation, wird als „Freisetzung von Geld in die Zirkulation“ bezeichnet. Dabei handelt es sich um einen kontinuierlichen Prozess der Übertragung bestimmter Geldbeträge in bar und unbar durch Banken an juristische und natürliche Personen im Rahmen von Kreditgeschäften.

2 Cashflows in der Wirtschaft

Es wurde bereits darauf hingewiesen, dass das Wesen des Geldes durch seine Funktionen bestimmt wird.

Geld ist ein Zahlungsmittel für Waren und Dienstleistungen, ein Mittel zur Messung und Erhaltung (Akkumulation) von Werten. Die Rolle des Geldes in der Wirtschaft ist groß und vielfältig. Um diese Rolle zu charakterisieren, sollte man die in der Volkswirtschaft vorhandenen Cashflows berücksichtigen. Um die Analyse zu vereinfachen

Nehmen wir mehrere Wirtschaftsmodelle und verkomplizieren sie nach und nach.

Wirtschaftsmodell Nr. 1 ist einfache Reproduktion: Alles, was produziert wird, wird konsumiert, es gibt keine Produktionsausweitung. Die Wirtschaft wird durch landwirtschaftliche Familienbetriebe und Unternehmen repräsentiert, die Waren und Dienstleistungen herstellen. Familienbetriebe sind Eigentümer wirtschaftlicher Ressourcen, sie liefern diese an den Markt und werden in Form von Einkommen (Gewinn, Löhne, Miete, Miete usw.) bezahlt, die zusammen das Volkseinkommen des Landes bilden. Unternehmen kaufen Ressourcen, bezahlen sie, organisieren die Produktion von Gütern und Dienstleistungen und verkaufen ihre Produkte auf dem Markt. Der Erlös aus dem Verkauf von Waren und Dienstleistungen dient ausschließlich der Deckung der Kosten für die Herstellung und den Verkauf von Waren und Dienstleistungen. Familienbetriebe kaufen Waren und Dienstleistungen zu Marktpreisen ein. Der Kreis ist geschlossen.

Im Kreislauf gibt es zwei Gegenströme: den Warenfluss und den Geldfluss. Darüber hinaus werden die Kosten für Waren und Dienstleistungen an einem bestimmten Geldbetrag gemessen. Diese Abhängigkeit wird durch die Austauschgleichung ausgedrückt:

wobei M die im Umlauf befindliche Geldmenge ist; V ist die Geschwindigkeit des Geldumlaufs; P – Preisniveau; Q ist die Menge der produzierten Waren und Dienstleistungen.

Die Geschwindigkeit des Geldumlaufs hängt von vielen Faktoren ab: der Technologie der Zahlungsabwicklung, der Häufigkeit der Lohnzahlung, den Kosten für die Geldhaltung als Vermögenswert usw. Auf nationaler Ebene bildet das Produkt PQ das Bruttoinlandsprodukt. Aus der Austauschgleichung folgt das

M = PQ / V = ​​​​BIP / V (2).

Wirtschaftsmodell Nummer 2 – erweiterte Reproduktion. Es gibt Einsparungen, die in die Produktion investiert werden. Familienbetriebe sparen Geld, das sie in die Produktion des Unternehmens investieren. Daher besteht Bedarf an einem besonderen Mechanismus zur Übertragung eingesparter Gelder von landwirtschaftlichen Familienbetrieben an Unternehmen. Ein solcher Mechanismus ist die direkte und indirekte Finanzierung. Unter Direktfinanzierung versteht man die Ausgabe von Aktien und Anleihen durch Unternehmen und deren Platzierung bei juristischen und natürlichen Personen. Die indirekte Finanzierung erfolgt über die Finanzmärkte. Finanz- und Kreditinstitute sammeln vorübergehend freie Mittel und vergeben diese in Form von Krediten an Unternehmen zu den Bedingungen der Zahlung, Dringlichkeit, Rückzahlung und Sicherheit. Unternehmen nutzen Kredite, um die Produktion auszubauen.

Wirtschaftsmodell Nr. 3 – Wirtschaft des öffentlichen Sektors. Der Staat erhält Steuern von landwirtschaftlichen Familienbetrieben, die die wichtigste Einnahmequelle des Staatshaushalts darstellen. Auch Unternehmen zahlen Steuern an den Staat, allerdings wurde in dieser Situation als Bedingung angenommen, dass die Eigentümer aller wirtschaftlichen Ressourcen nur Familienbetriebe sind, also als Steuerzahler fungieren. Die Bevölkerung erhält wiederum Renten, Zulagen usw. aus dem Staatshaushalt. Die Staatsausgaben werden durch die Höhe der staatlichen Käufe von Gütern und Dienstleistungen bestimmt. Übersteigen die Ausgaben die Einnahmen und besteht ein Defizit im Staatshaushalt, greift der Staat auf Kredite am Finanzmarkt zurück. Die Hauptform solcher Kredite ist die Ausgabe und Platzierung von Staatspapieren. Die oben diskutierten Wirtschaftsmodelle stellen ein geschlossenes Wirtschaftssystem dar.

Wirtschaftsmodell Nr. 4 – ein offenes Wirtschaftssystem, d. h. ein System, das mit dem Ausland durch Mechanismen für den Export und Import von Waren und Dienstleistungen sowie Finanztransaktionen verbunden ist. Wenn die Exporte von Waren und Dienstleistungen die Importe übersteigen, kommt es zu einem Kapitalzufluss in das Land, der jedoch mit der Vergabe von Krediten und Krediten an andere Länder einhergehen kann. Wenn die Importe die Exporte übersteigen, kommt es zu einem Kapitalabfluss, der jedoch mit der Aufnahme internationaler Kredite und Darlehen einhergehen kann.

3 Vergleichende Analyse der Geldumschlagsindikatoren in der Russischen Föderation

Der wichtigste quantitative Indikator des Geldumlaufs ist die Geldmenge. Die Geldmenge ist die Gesamtmenge der dem Wirtschaftsumsatz dienenden Kauf- und Zahlungsmittel, die sich im Besitz juristischer und natürlicher Personen sowie des Staates befinden.

Geldaggregat – ein Indikator für das Volumen und die Struktur der Geldmenge, entsprechend der Gruppierung der liquiden Mittel.

Analyse quantitativer Veränderungen des Geldumlaufs zu einem bestimmten Zeitpunkt und für einen bestimmten Zeitraum sowie Entwicklung von Maßnahmen zur Regulierung der Wachstumsrate und des Geldmengenvolumens in

Wirtschaftlich entwickelte Länder verwenden die folgenden Geldaggregate:

M1 umfasst den Bargeldumlauf – Banknoten, Metallmünzen, Schatzanweisungen und Guthaben auf Girokonten;

M2 enthält aggregierte M1-, Termin- und Spareinlagen bei Geschäftsbanken;

M3 enthält die Gesamtmenge M2 plus Spareinlagen bei spezialisierten Kreditinstituten;

M4 entspricht der Summe M3 plus Einlagenzertifikate großer Geschäftsbanken.

In Russland werden zur Berechnung der gesamten Geldmenge folgende Aggregate verwendet:

M0 umfasst den Bargeldumlauf;

M1 enthält M0 plus Mittel von Unternehmen zur Abwicklung, Girokonten, Sonderkonten bei Banken, Einlagen der Bevölkerung bei Sparkassen auf Sicht, Mittel von Versicherungsgesellschaften;

M2 entspricht M1 plus Termineinlagen der Bevölkerung bei Sparkassen;

M3 besteht aus M2 und Zertifikaten, Staatsanleihen.

Darüber hinaus wird es in Russland verwendet:

der Indikator der „breiten Geldmenge“ – M2X entspricht M2 plus Fremdwährungseinlagen; – der Indikator der Geldmenge – DB entspricht M0 plus Bargeld in den Kassen der Zentralbank; erforderliche Reserven in der Zentralbank; Mittel von Geschäftsbanken bei der Zentralbank auf Korrespondenzkonten; - Geldmultiplikator - das Verhältnis des M2-Aggregats zur Geldbasis. Dieser Indikator bestimmt die Möglichkeiten des nationalen Wirtschaftskomplexes, die im Umlauf befindliche Geldmenge zu erhöhen. Die Verwendung verschiedener Indikatoren der Geldmenge ermöglicht eine differenzierte Herangehensweise an die Analyse der Lage des Geldumlaufs. Eine Änderung des Geldmengenvolumens kann sowohl das Ergebnis einer Änderung der im Umlauf befindlichen Geldmenge als auch einer Beschleunigung ihres Umsatzes sein. In Industrieländern werden hauptsächlich zwei Indikatoren für die Wachstumsrate des Geldumschlags berechnet: ein Indikator für die Geschwindigkeit des Geldumlaufs im Einkommensumlauf; der Indikator für den Geldumschlag im Zahlungsverkehr. Der zweite Indikator gibt die Geschwindigkeit des bargeldlosen Bezahlens an. In Russland wird der Indikator für die Geschwindigkeit der Bargeldrückgabe an die Kassen der Bank für ein Quartal berechnet.

Die Änderung der Geschwindigkeit des Geldumlaufs hängt von vielen Faktoren ab, sowohl von allgemeinen wirtschaftlichen (zyklische Entwicklung der Wirtschaft, Wirtschaftswachstumsraten, Preisbewegungen) als auch rein monetären (Struktur des Zahlungsumschlags, Entwicklung von Kreditgeschäften und gegenseitigen Abrechnungen, d. h Höhe der Zinssätze).

Die Ausgabe von Geld in den Umlauf durch die Zentralbank Russlands erfolgt auf der Grundlage einer Verallgemeinerung der Prognosen des Bargeldumschlags von Geschäftsbanken, die das Volumen und die Quellen der Bargeldeingänge an den Kassen der Banken, die Größe und das Ziel bestimmen Richtung ihrer Ausgabe.

Die rasche Entwicklung der Marktbeziehungen in Russland führte zu einer starken Ausweitung des Geldumlaufs, hauptsächlich in bar. Der Bargeldumlauf ist mit den Einnahmen und Ausgaben der Bevölkerung verbunden, darunter: Löhne, die Unternehmer ihren Mitarbeitern zahlen, und andere monetäre Einkünfte; mit Ansiedlungen der Bevölkerung mit Handels- und Gastronomiebetrieben; mit der Platzierung öffentlicher Gelder auf Einlagen bei Kreditinstituten und dem Erhalt von Zinsen darauf und der Rückgabe von Einlagen; mit Zahlungen der Bevölkerung für Wohnraum, Versorgungsleistungen sowie obligatorischen Zahlungen an die Haushalte von Nichthaushaltsfonds. Das Verfahren für den Barausgleich hängt vom Unternehmen ab. Bürger, die keine unternehmerische Tätigkeit ausüben, führen Barabrechnungen uneingeschränkt durch, während für Einzelunternehmer bestimmte Normen für die Verwendung von Bargeld für eine Zahlung festgelegt sind. Bei Zahlungen über der festgelegten Norm muss die Abrechnung bargeldlos erfolgen. Gemäß den Bestimmungen der Zentralbank der Russischen Föderation ist Folgendes vorgesehen: Unternehmen halten freie Barmittel bei Bankinstituten auf geeigneten Konten; Bargeld, das an der Umsatzkasse des Unternehmens eingeht, wird dem entsprechenden Konto bei einem Kreditinstitut gutgeschrieben; Das Unternehmen muss in seiner Kasse über Bargeld im Rahmen der von den Banken im Einvernehmen mit der Unternehmensleitung jährlich festgelegten Grenze verfügen; Über dieser Grenze darf Bargeld für die Auszahlung von Löhnen und Sozialleistungen höchstens drei Tage lang in Unternehmen aufbewahrt werden. Allerdings werden diese Regeln in der Praxis von Unternehmen nicht befolgt. Die Annahme und Ausgabe von Bargeld erfolgt durch Bargeldabwicklungszentren in den territorialen Hauptabteilungen der Bank von Russland, die zu diesem Zweck eine funktionierende Kasse sowie Reservefonds bilden. Der Reservefonds an Banknoten und Münzen stellt einen Bestand an nicht im Umlauf befindlichen Banknoten zur Regulierung der Bargeldressourcen dar. Bargeld wird von der Bank von Russland auf der Grundlage einer Ausgabegenehmigung in Umlauf gebracht – einem Dokument, das der Bank von Russland das Recht einräumt, den Bargeldumlauf auf Kosten der Reservefonds von Banknoten und Münzen zu unterstützen. Der bargeldlose Verkehr in Russland wird durch die Regulierung der Zentralbank Russlands geregelt. Die wichtigste Regulierungsbehörde des Zahlungssystems ist die Bank von Russland, deren Aktivitäten durch Bundesgesetze bestimmt werden. Bargeldlose Zahlungen zwischen Unternehmen setzen die Verfügbarkeit von Mitteln bei Kreditinstituten voraus. In Russland wird überwiegend ein Verrechnungskonto verwendet; Transaktionen auf dem Verrechnungskonto eines Unternehmens zeigen Veränderungen seiner Schuldenansprüche und Verbindlichkeiten. In Russland werden laut Gesetz verschiedene Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs genutzt.

Die Analyse von Indikatoren des Geldumschlags und des Geldumlaufs löst nicht nur die Probleme der Erhebung und Verarbeitung von Daten über Geldmenge und Geldumschlag. Seine zentrale Ausrichtung ist die Analyse dieser Daten, die Untersuchung und Prognose auf dieser Grundlage der wichtigsten sozioökonomischen Prozesse und Phänomene. Analyse des Geldmultiplikators und der Geldgeschwindigkeit. Die Geldmenge in der modernen Welt wird in der Regel durch die Höhe der bargeldlosen Emission bestimmt. Die Größe dieser Emission hängt nicht nur von der Größe der Geldbasis ab, sondern auch vom Entwicklungsstand und den Bedingungen für das Funktionieren der Geschäftsbanken, d.h. von der Fähigkeit des Bankensystems, die ihm zufließenden Mittel zu vergrößern. Ein Indikator, der diese Fähigkeit des Bankensystems charakterisiert, ist der Geldmultiplikator. Statistische Untersuchung dieses Indikators, d.h. Die Berechnung des Niveaus, die Identifizierung der Faktoren seiner Veränderung und die Bestimmung des Ausmaßes ihres Einflusses ist die wichtigste Aufgabe der Geldumlaufstatistik.

Der Geldmultiplikator gibt an, wie oft die Gesamtzahl der Einlagen im Bankensystem größer ist als der Betrag des Basisgeldes, der ursprünglich in das System eingeflossen ist, und ist gleich:

wobei T der Geldmultiplikator ist; M-Geldangebot; N-Geldbasis.

Gleichzeitig ist der Multiplikator gemäß der Wirtschaftstheorie der Kehrwert des Mindestreservesatzes:

diese. sie kann anhand des Wertes des Reservierungssatzes ermittelt werden.

Abhängig von der Methode zur Berechnung der Geldmenge, der Geldbasis und des Mindestreservesatzes gibt es mehrere Ansätze zur Berechnung des Wertes des Geldmultiplikators, die jeweils unterschiedliche Aspekte des Multiplikatoreffekts widerspiegeln und es Ihnen ermöglichen, die Faktoren zu untersuchen, die ihn beeinflussen Dynamik.

In Russland wurde 1990 das System der erforderlichen Mindestreserven eingeführt. Gemäß diesem System legt die Zentralbank der Russischen Föderation einen bestimmten Mindestprozentsatz des Einlagenbetrags fest, der die Höhe der für jede Bank erforderlichen Mittel festlegt in Form von Bargeld bei der Zentralbank der Russischen Föderation aufbewahren:

Reserven = g Einlagen.

Wenn der Mindestreservesatz 20 % beträgt, bedeutet dies, dass eine Geschäftsbank mit befristeten Verbindlichkeiten in Höhe von 1 Million Rubel über eine Rücklage in Höhe von 200.000 Rubel bei der Zentralbank der Russischen Föderation verfügen muss. Wenn die Laufzeitverbindlichkeiten im nächsten Monat auf 2 Millionen Rubel steigen, muss die Geschäftsbank ihre Reserve auf 400.000 Rubel erhöhen.

In Wirklichkeit gibt es keine einheitliche Entlassungsquote. Der Mindestreservesatz hat unterschiedliche Werte für Einlagen, die sich in Laufzeit, Volumen und Art der angezogenen Mittel unterscheiden. Die Unterschiede können beispielsweise sein: für Sichtkonten und Laufzeitverbindlichkeiten einer Geschäftsbank bis zu 30 Tage – 20 %;

für dringende Verpflichtungen über 30 Tage bis 90 Tage - 14 %; für dringende Verpflichtungen über 90 Tage - 10 %; für Guthaben auf Konten in Fremdwährung - 1,5 %. Der Mindestreservesatz kann als Verhältnis der Höhe der Reserven der Zentralbank der Russischen Föderation zur Höhe der Einlagen des Bankensystems berechnet werden:

r = Reserven / Einlagen. Der Wert des Geldmultiplikators, der identisch seinem Kehrwert entspricht, ist gleich: m = Einlagen/Reserven.

In diesem Fall charakterisiert der Multiplikator die tatsächlichen Möglichkeiten der Geschäftsbanken, das Volumen der Kreditinvestitionen in der Wirtschaft auszuweiten.

Zusätzlich zu diesen Unterschieden kann sich die Höhe des Mindestreservesatzes für bestimmte Einlagenarten im Laufe des Zeitraums ändern.

Aus diesen Gründen entspricht im gesamten Bankensystem der Wert des Reservesatzes für den jeweiligen Zeitraum immer dem Durchschnittswert der einzelnen Sätze.

Bargeld, das Banken freiwillig in Form von Überschussreserven halten, verringert die Multiplikatorausweitung der Einlagen. Darüber hinaus können Einleger beschließen, ihre Einlagen in Bargeld umzuwandeln, was sich sowohl auf die Gesamtreserven des Bankensystems als auch auf den Wert des Geldmultiplikators auswirkt.

Beispielsweise stieg die im Umlauf befindliche Geldmenge in den drei Quartalen des Jahres 1995 um 81,1 Billionen Rubel. und belief sich am 1. Oktober 1995 auf 6 Billionen Rubel. In der Struktur der Geldmenge waren etwa 40 % Bargeld im Umlauf. Die durchschnittliche monatliche Wachstumsrate der Geldbasis im weitesten Sinne betrug für neun Monate des Jahres 1995 5,5 % und lag damit 1,5 Prozentpunkte unter der Wachstumsrate der Geldmenge. Dieser Trend deutet auf eine Zunahme des Multiplikatoreffekts der von Geschäftsbanken geschaffenen Geldmenge hin.

Der Vergleich und die Analyse des Wertes des Geldmultiplikators, der anhand verschiedener statistischer Informationen berechnet wird, ermöglichen es, Ungleichgewichte im Wirtschaftssystem zu erkennen und Wege zu deren Beseitigung zu entwickeln.

Die Geldgeschwindigkeit (V) als Indikator für die Intensität des Cashflows ist der wichtigste Faktor für die Veränderung des Geldumschlags. Die Umlaufgeschwindigkeit des Geldes wird durch zwei Indikatoren ausgedrückt: die Anzahl der Umdrehungen der Währungseinheit und die Dauer einer Umdrehung in Tagen und wird auf der Grundlage des Durchschnittswerts der Geldmenge und des BIP-Volumens für den Zeitraum berechnet . Anzahl der Züge:

Wenn wir die Anzahl der Kalendertage eines Jahres durch die Anzahl der Umdrehungen dividieren, erhalten wir die Dauer einer Umdrehung in Tagen:

Betrachten Sie ein Beispiel: Am 31. März 1993 betrug die Geldmenge in Russland 10,9 Billionen Rubel. Im Zeitraum vom 15. März bis 15. April 1993 beliefen sich die Gesamtausgaben der Bevölkerung und der Unternehmen für den Endverbrauch auf 7,2 Billionen Rubel. Daher betrug die monatliche Umlaufgeschwindigkeit des Geldes:

Jeder Rubel wechselte im Monat durchschnittlich 0,66 Mal seinen Besitzer. Der Geldvorrat entsprach eineinhalb Monaten der Staatsausgaben, d.h. Die Umlaufgeschwindigkeit des Geldes betrug mehr als einen Monat. Da das System der Geldmengenaggregate dazu dient, die Geldmenge abzubilden, spiegelt die entsprechend für jedes Geldaggregat berechnete Umlaufgeschwindigkeit die Umlaufgeschwindigkeit verschiedener Arten liquider Vermögenswerte wider.

Für die Analyse inflationärer Prozesse sind Geld und Geldumlauf von großer Bedeutung. Da die Waren- und Geldmasse ein Marktgleichgewicht anstrebt, ist das Wachstum der Durchschnittspreise (Inflation) der Warenmasse umgekehrt proportional zur Änderung ihres physischen Volumens und direkt proportional zur Änderung des Geldumschlags.

Abbildung 3 Monatliche Wachstumsraten der Geldmenge (M2) und ihrer Komponenten im Jahr 1996

Die Geldpolitik im Jahr 2001 zielte darauf ab, Inflationsraten zu erreichen, die den Anforderungen einer wachsenden Wirtschaft am besten entsprechen, das Gleichgewicht auf dem Devisenmarkt aufrechtzuerhalten und eine reibungslose Dynamik des Rubel-Wechselkurses sicherzustellen. Veränderungen im Wechselkurs des Rubels trugen im Allgemeinen dazu bei, die Wettbewerbsfähigkeit inländischer Produkte aufrechtzuerhalten, die Inflationserwartungen zu verbessern und die Inflation zu senken.

Vergleichen wir die Wachstumsrate der Geldmenge (M2) im Jahr 1996 mit der Wachstumsrate im Jahr 2012 und bis heute.

Im dritten Quartal 2012 begann sich auch die jährliche Wachstumsrate der weit gefassten Geldmenge zu verlangsamen und betrug nach vorläufigen Daten zum 1. Oktober 2012 15,0 %.

Vor dem Hintergrund der vorherrschenden Wechselkursdynamik stieg die jährliche Wachstumsrate der Einlagen in Fremdwährung (in Rubel) deutlich an und belief sich nach vorläufigen Angaben zum 1. Oktober 2012 auf 16,1 %. Trotz eines leichten Anstiegs des Niveaus der Dollarisierung von Einlagen im Juni-August 2012 im Vergleich zu den entsprechenden Indikatoren im Vorjahr war die Reaktion der Dollarisierungsdynamik auf Schwankungen des Rubel-Wechselkurses schwächer im Vergleich zu anderen Episoden, die in den Vorjahren beobachtet wurden.

Das Wachstum der Kreditvergabe an die Wirtschaft war die Hauptursache für den Anstieg der breiten Geldmenge im Januar-September 2012. Gleichzeitig wirkte sich der Rückgang der Nettoforderungen der Bank von Russland an staatliche Stellen in diesem Zeitraum erheblich dämpfend auf die Dynamik der Geldmenge aus. Ein gewisser Beitrag zum Wachstum der Geldmenge wurde durch die Erhöhung des Nettoauslandsvermögens der Bank von Russland geleistet, die Bedeutung dieser Quelle für die Dynamik der Geldmenge nimmt jedoch allmählich ab. Die Wachstumsrate der Schulden aus Krediten an nichtfinanzielle Organisationen in Rubel und in Fremdwährung (in Rubel) belief sich im Januar-September 2012 auf 10,1 % (18,6 % im gleichen Zeitraum des Jahres 2011). Im Jahresvergleich stieg das Volumen dieser Schulden zum 1. Oktober 2012 um 16,9 %. Die Schulden aus Krediten an Privatpersonen in Rubel und in Fremdwährung (in Rubel) stiegen im Januar-September 2012 um 29,3 % (im gleichen Zeitraum 2011 – um 24,0 %). Zum 1. Oktober 2012 stiegen diese Schulden im Vergleich zum gleichen Datum im Jahr 2011 um 41,7 %. Besonders intensiv verstärkten die Banken die Vergabe von Konsum- und Hypothekarkrediten.

Generell ist der Bargeldverbrauch in Russland zurückgegangen und die Zahl der bargeldlosen Zahlungen deutlich gestiegen.

Abbildung 4 Monatliche Wachstumsraten der Geldmenge (M2) und ihrer Komponenten im Zeitraum 2006–2012

Abschluss

Unter Marktbedingungen sind die Fragen einer klaren Organisation des Barausgleichs von besonderer Relevanz, da der Geldumlauf im Wirtschaftsleben eines Unternehmens jeglicher Eigentumsform eine große Rolle spielt. Der Übergang vom Verwaltungs-Befehlssystem der Wirtschaftsführung zu Marktbeziehungen erforderte die Schaffung eines neuen Zahlungssystems auf der Grundlage eines zweistufigen Bankensystems.

Es erforderte die Aufteilung und Isolierung der Geldressourcen verschiedener Wirtschaftseinheiten des Marktes, die Bildung unabhängiger Geschäftsbanken und die Einführung von Korrespondenzbeziehungen zwischen ihnen. Die Umstrukturierung des Zahlungssystems erforderte eine Änderung der Organisationsprinzipien des bargeldlosen Zahlungsverkehrs sowie den Einsatz neuer Zahlungsformen und -methoden.

Das Zahlungssystem ist ein Komplex aus Organisationen und Institutionen sowie einer Reihe von Instrumenten und Verfahren, die für die Durchführung von Geldabrechnungen zwischen den Subjekten der Abrechnungsbeziehungen erforderlich sind, die im Prozess der Produktion und des Verkaufs von Waren und Dienstleistungen entstehen. Die Aufgabe, ein für einen entwickelten Markt geeignetes Zahlungssystem zu schaffen, ist vielfältig, komplex und ihre Umsetzung wird lange dauern.

Die Bedeutung eines gut organisierten Zahlungssystems nimmt angesichts der Notwendigkeit, eine schwere Krise der Zahlungsausfälle zu überwinden, um ein Vielfaches zu, wenn eine große gegenseitige Verschuldung oder verspätete Zahlungen in einer Verbindung die Arbeit einer großen Anzahl von Unternehmen beeinträchtigen , spiegelt sich in den wichtigsten Indikatoren ihrer Produktions- und Handelsaktivitäten wider.

Währungsbeziehungen sind ein ziemlich komplexes System, das verschiedene Aspekte des Reproduktionsprozesses widerspiegelt. Dies liegt daran, dass alle geschaffenen Produkte und bereitgestellten Dienstleistungen, die für den industriellen oder persönlichen Verbrauch bestimmt sind und eine Waren- oder Nichtwarenform annehmen, für den entsprechenden Geldbetrag verkauft werden. Mit deren Hilfe erfolgt die Einkommensbildung und -verteilung sowie die Kreditumverteilung vorübergehend freigegebener Mittel.

Die dabei entstehenden Geldbeziehungen unmittelbar zwischen Wirtschaftssubjekten, zwischen Wirtschaftssubjekten und dem Staat, zwischen Wirtschaftssubjekten und ihren Beschäftigten, zwischen der Bevölkerung und dem Staat sowie zwischen einzelnen Bürgern enden mit bargeldlosen Barabwicklungen oder in bar. In diesem Fall interagieren die Bewegungen von Bargeld und bargeldlosen Zahlungsmitteln eng miteinander und stellen einen einzigen Cashflow dar. Daher bildet die Nutzung aller Funktionen des Geldes im Rahmen der Bedienung des Warenzirkulationsprozesses, der Verteilung und Umverteilung des Wertes des gesamten Sozialprodukts und des Nationaleinkommens im Prozess der erweiterten Reproduktion einen Geldumschlag.

Die allgemeinen Hauptmerkmale des Cashflows lassen sich wie folgt charakterisieren:

Der Geldumschlag ist die Gesamtheit aller Zahlungsströme von Unternehmen, Wirtschafts-, Staats-, Privat- und Genossenschaftsorganisationen, Kreditinstituten und der Bevölkerung, die im Zahlungsverkehr mit Geld als Zahlungs- und Umlaufmittel entstehen. Gleichzeitig nehmen die Cashflows zwischen Unternehmen und Organisationen den vorherrschenden Platz ein;

der Geldumschlag ist die Einheit des Umlaufs von Bargeld und bargeldlosen Zahlungsmitteln, da Geld in allen Fällen als einziges Maß für den Wert eines Sozialprodukts und des Volksvermögens fungiert;

Der Geldumschlag umfasst den gesamten Reproduktionsprozess mit seinen Bestandteilen – Produktion, Verteilung, Austausch und Konsum;

Die Regulierung des Geldumlaufs erfolgt auf Kreditbasis, d.h. der Geldvorschuss zum wirtschaftlichen Umsatz basiert auf Kreditbeziehungen;

Die wissenschaftliche Regulierung und Prognose des Geldumschlags erfolgt durch die Entwicklung von Finanz- und Kreditprognosen sowie Prognosen für den Geldumlauf.

Der Geldumschlag unter den Bedingungen der Marktbeziehungen erfüllt folgende Aufgaben:

die Schaffung von neuem Geld, um die Befriedigung des Bedarfs in allen Bereichen der Marktbeziehungen sicherzustellen.

Der Geldumlauf ist Teil des Geldumschlags, nämlich des Bargeldumlaufs. Unter Geldumlauf versteht man die Bewegung von Geld in bar, dementsprechend lässt sich der Geldumlauf nur auf einen Teil des Geldumschlags, nämlich auf den Bargeldumschlag, zurückführen.

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Hausarbeit zur Fachrichtung „Geld, Kredit, Banken“

Student(en) ________________________________________________ Vertrags-Nr. ______________, Gruppe ____________, Leitung ____________

1 Thema: № 5 „Geldumschlag und seine Struktur. Freisetzung von Geld in den Wirtschaftskreislauf

2 Frist für die Studienleistungen: __________________________________

3 Zusammenfassung der Studienleistungen:________________________________ ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4 Ausgabedatum des Themas: ___________________________________________

Auftrag erteilt durch _____________________________________________

„___“ __________ 200__

MODERNE HUMANITÄRE AKADEMIE

Zweig ____________________________________________

Vertretung _______________________________

Kursarbeit

in der Disziplin „Geld, Kredit, Banken“

Thema: № 5 „Geldumschlag und seine Struktur. Freisetzung von Geld in den Wirtschaftskreislauf

Ausgefüllt von Student (ka):_________________________________

Vertrag Nr. ____________________

Richtung____________________

Gruppennr. ____________________

Unterschrift des Studenten__________

Datum der Lieferung der Arbeit „___“ __________ 200__

Controller ______________________________________

„___“ __________ 200__

Die Arbeit wurde zur Einreichung zur Zertifizierung angenommen „___“ __________ 200__

Grad _______________

Dozent-Prüfer AC _______________ ______________

„___“ __________ 200__

Einführung

1 Geldumschlag im Wirtschaftsumsatz des Staates

2 Ausgabe von Geld in den Wirtschaftskreislauf

Abschluss

Glossar

Anhang A Struktur des Cashflows

Anhang B Zahlungsumsätze im weitesten Sinne

Anhang B Struktur des Bargeld- und Zahlungsumsatzes

Anhang D Der Zusammenhang einzelner Teile des Geldumschlags mit dem System der Marktbeziehungen in der Wirtschaft

Einführung

Geld. Es gibt kein beliebteres Wort in der Bevölkerung, in jeder Familie, in den Köpfen der Menschen. Der Wunsch, Geld zu besitzen, stimuliert Arbeit und Kreativität, und gleichzeitig greifen manche Menschen auf der Jagd nach Geld manchmal auf verschiedene Betrügereien und Verbrechen zurück. Aber der Vokal besagt, dass Geld das wichtigste Mittel für Handel und Wirtschaftsbeziehungen in der Gesellschaft ist. Dies ist eine große wirtschaftliche Erfindung der Menschheit, die zur fortschreitenden Entwicklung der Welt beiträgt.

Das Hauptproblem der sozioökonomischen Entwicklung der Gesellschaft ist die radikale Umgestaltung des Organisationsmechanismus ihrer Währungsbeziehungen, die Identifizierung des Ortes und der Rolle der Geldwirtschaft bei der Ausweitung der makroökonomischen Bindungen des Reproduktionsprozesses des modernen Russlands.

Das Ausmaß der Missverhältnisse in der Volkswirtschaft, das den wirksamen Einsatz von Marktregulierern für Fortpflanzungsprozesse nicht zulässt, ein starker Rückgang der Produktion, der Raten und Volumina der Bruttokapitalbildung, das Fortbestehen von Faktoren inflationärer Prozesse und ein Rückgang des Konsums Infolge der Verarmung des Großteils der Bevölkerung, der Staatsschuldenkrise der Übergangszeit, deuten darauf hin, dass in der russischen Gesellschaft Organisationsansätze, die die spontane Anpassung der fragmentierten Produktion an ein spontan geschaffenes Marktumfeld verstärken, ihre dominierende Stellung behalten. Diese Umstände blockieren die Bildung der Integrität des Reproduktionsraums der Wirtschaft, ihres Finanz- und Währungsgleichgewichts, bestimmen die unkonstruktive Gestaltung der Geldwirtschaft und bergen die Gefahr eines unkontrollierten Wachstums in der Isolation der in ihren einzelnen Bereichen funktionierenden Finanz- und Cashflows .

Dieser Umstand macht die dringende Notwendigkeit erforderlich, einen wissenschaftlich fundierten Mechanismus zur Organisation und Regulierung der Geldwirtschaft des Landes zu entwickeln, der auf einem objektiven allgemeinen wissenschaftlich-methodischen Konzept basiert, das die Berücksichtigung aller seiner wesentlichen Merkmale, externen und internen Beziehungen ermöglicht.

Verschiedene Probleme des Geldumlaufs wurden in den Werken führender inländischer Analysten untersucht: N. D. Barkovsky, V. S. Zakharov, O. I. Lavrushin, O. L. Rogova, I. I. .Schwartz, M. M. Yampolsky, A. E. Melkov, A. Makeev, Y. M. Mirkin und andere.

Einen wesentlichen Beitrag zur Untersuchung der wirtschaftlichen und finanziellen Probleme der Bildung des Geldumlaufs leisteten die folgenden Werke: G. N. Beloglazova, V. V. Bocharova, O. V. Goncharuk, L. A. Drobozina, E. F. Zhukov, V. P. L. L. Igonina, A. Yu. Kazak, L. N. Krasavina, V. P. Kolesnikova, G. N. Kutsuri, D. S. Molyakova, L. N. Pavlova, M. A. A. Pozdnyakova, O. L. Rogova, V. M. Rodionova, M. V. Romanovsky, A. S. Selishchev, A. Yu. Simanovsky, N. Kh. Tokaev und andere.

Natürlich ist in Marktbeziehungen Geld ständig im Wirtschaftskreislauf vorhanden. Neues Geld im Wirtschaftskreislauf kommt von Banken, die es durch Kreditgeschäfte schaffen. Deshalb ist der Kreditcharakter der Geldausgabe eines der wichtigsten Prinzipien der Organisation des Währungssystems eines jeden Staates.

Zwischen den Kategorien „Geldausgabe“ und „Geldausgabe in den Umlauf“ besteht ein wesentlicher Unterschied, der darin besteht, dass sich durch die „Geldausgabe in den Umlauf“ deren Gesamtumlaufmenge praktisch nicht erhöht. Dies liegt daran, dass bargeldloses Geld in den Umlauf gelangt, wenn Geschäftsbanken ihren Kunden Kredite gewähren. Bargeld hingegen gelangt im Zuge der Durchführung von Bargeldtransaktionen durch Geschäftsbanken in den Umlauf, wenn diese an den Kassen der Bankbetriebe Bargeld an ihre Kunden ausgeben. Allerdings kommt es gleichzeitig zu einem umgekehrten Prozess der Einzahlung von Bargeld an den Kassen der Banken und der bargeldlosen Rückzahlung bereits vergebener Kredite. Darüber hinaus muss berücksichtigt werden, dass Geschäftsbanken wie mit „Sekundärgeld“ operieren, d. h. Geld, das bereits von der Zentralbank des Landes ausgegeben wurde, d. h. praktisch nimmt die umlaufende Geldmenge nicht zu.

Ähnlich wie bei der Ausgabe von Geld in den Umlauf unterscheidet man die Ausgabe von unbarem Geld und die Ausgabe von Bargeld, die eigentlich als Ausgabe von Geld in den Umlauf bezeichnet wird.

Der Zweck dieser Arbeit besteht darin, auf der Grundlage einer theoretischen Analyse den Geldumschlag und seine Struktur zu beschreiben.

Um dieses Ziel zu erreichen, wurden folgende Aufgaben gelöst:

Erkunden Sie die Arten und Prozesse der Ausgabe von Geld in den Umlauf und der Entnahme aus dem Umlauf.

den Zusammenhang von Zahlung, Geld- und Zahlungsumschlag und Geldumlauf analysieren;

Betrachten Sie das Konzept, das Wesen und die Struktur des Geldumlaufs.

Gegenstand der Untersuchung ist der Geldumschlag im Wirtschaftsumsatz des Staates.

Gegenstand der Studie ist der Geldumschlag und seine Ausprägungen in unterschiedlichen Wirtschaftsmodellen.

Die methodische und theoretische Grundlage der Studie waren die theoretischen Entwicklungen und Schlussfolgerungen ausländischer und inländischer Forscher. Die Arbeit verwendete Monographien, Broschüren, Artikel in Sammlungen und Zeitschriften zu den in der Arbeit behandelten Themen.

1. Geldumschlag im Wirtschaftsumsatz des Staates

1.1 Geldumschlag: Konzept, Struktur und Rolle in der Wirtschaft

Der Geldumlauf ist die Geldbewegung im inneren Wirtschaftskreislauf des Landes, im System der Außenwirtschaftsbeziehungen, in bar und unbar, die dem Verkauf von Waren und Dienstleistungen sowie dem nichtwarenbezogenen Zahlungsverkehr in der Wirtschaft dient . Die objektive Grundlage der Geldzirkulation ist die Warenproduktion, wobei die Warenwelt in zwei Warentypen unterteilt ist: die eigentliche Ware und das Warengeld. Mit Hilfe von Geld in bar und bargeldloser Form wird der Prozess des Warenumlaufs sowie der Verkehr von Krediten und fiktivem Kapital abgewickelt.

Es ist möglich, den Begriff der Geldzirkulation vom Prozess der Geldzirkulation zu isolieren.

Der Geldumschlag ist Ausdruck des Wesens des Geldes in seiner Bewegung. Der Geldumschlag umfasst die Prozesse der Verteilung und des Austauschs. Sein Volumen und seine Struktur werden durch die Produktions- und Verbrauchsstufen beeinflusst.

Ein langer Produktionsprozess, der eine erhöhte Menge an Lagerbeständen erfordert, erhöht den mit deren Erwerb verbundenen Cashflow. Die Freisetzung arbeitsintensiver Produkte erhöht relativ den Geldumschlag in Form von Löhnen und dementsprechend das auf Konsum ausgerichtete monetäre Einkommen der Bevölkerung.

Ein wesentlicher Bestandteil des Geldumschlags ist der Zahlungsverkehr, bei dem Geld als Zahlungsmittel fungiert und zur Tilgung von Verpflichtungen verwendet wird. Der Zahlungsverkehr erfolgt sowohl bargeldlos als auch bargeldlos. Durch die Veränderung der Wertform ist Geld in ständiger Bewegung zwischen den drei Hauptsubjekten: Einzelpersonen, juristischen Personen und Regierungsbehörden.

Und die Bewegung des Geldes, wenn es alle seine Funktionen in barer und bargeldloser Form erfüllt, ist die Geldzirkulation.

Die Rolle des Geldumlaufs und seine korrekte Organisation manifestieren sich in folgenden Punkten: dem reibungslosen Funktionieren des Wirtschaftsumsatzes und des Zahlungs- und Abrechnungssystems; die Fähigkeit, ein Gleichgewicht von Angebot und Nachfrage auf dem Rohstoffmarkt sicherzustellen, um einer Güterknappheit vorzubeugen; die Art und das Ausmaß des Einflusses der Geldmenge auf Preissteigerungen und Inflation; chronischer Mangel an Mitteln bei den Marktteilnehmern für die pünktliche Zahlung von Löhnen und die Finanzierung des Betriebskapitals.

Der Bargeldumschlag weist eine komplexe interne Struktur auf, die durch die Vielfalt der Teilnehmer und die Vielfalt der ihn bildenden Zahlungsströme bestimmt wird und dem Verkauf von Waren und Dienstleistungen, nicht warenbezogenen Zahlungen sowie den Prozessen der Bildung und Verwendung von Bargeld dient Ersparnisse.

Es gibt mehrere Anzeichen für die Klassifizierung der Elemente, aus denen diese Struktur besteht:

in Form von funktionierendem Geld – Bargeld- und bargeldloser Geldumschlag;

nach Wirtschaftssubjekten - Umsatz zwischen Wirtschaftssubjekten; Umsatz zwischen Wirtschaftssubjekten und der Bevölkerung; Umsatz zwischen Wirtschaftssubjekten, der Bevölkerung und Institutionen des Kredit- und Finanzsystems sowie Finanzbehörden;

nach Subjekten des Kredit- und Finanzsystems - Umsatz zwischen Geschäftsbanken; Umsatz zwischen der Zentralbank und den Geschäftsbanken; Umsatz zwischen Geschäftsbanken und ihren Kunden. In ihrer Einheit bilden diese Umsätze einen Geldumsatz.

Die Struktur des Cashflows kann durch verschiedene Kriterien bestimmt werden. Am gebräuchlichsten ist dabei die Klassifizierung des Geldumlaufs nach der darin funktionierenden Geldform. Auf dieser Grundlage wird der Geldumsatz in bargeldlosen und bargeldlosen Umsatz unterteilt.

Der Geldumlauf ist in zwei Bereiche unterteilt: Bargeld und bargeldlos. Der Bargeldumlauf ist die Bewegung von Bargeld in der Umlaufsphäre. Als Zahlungsmittel dienen Banknoten, Kleingeld und Papiergeld.

Der bargeldlose Umlauf ist die Wertbewegung ohne Beteiligung von Bargeld, die Überweisung von Geldern auf Konten von Kreditinstituten, die Aufrechnung gegenseitiger Forderungen. Der bargeldlose Umlauf erfolgt mit Hilfe von Schecks, Wechseln, Kreditkarten und anderen Kreditinstrumenten.

Es besteht eine enge und gegenseitige Abhängigkeit zwischen Bargeld und bargeldlosem Umlauf: Geld bewegt sich ständig von einer Umlaufsphäre in eine andere und ändert dabei die Form von Bargeld in bargeldloses Geld und umgekehrt. Daher ist der bargeldlose Umlauf untrennbar mit dem Bargeldumlauf verbunden und bildet zusammen mit diesem einen einzigen Geldumlauf des Landes, in dem ein einziges Geld einer Stückelung zirkuliert.

Trotz der Bedeutung einer solchen Klassifizierung spiegelt sie jedoch nicht den wirtschaftlichen Inhalt einzelner Teile des Geldumschlags wider. Daher sollte neben diesem Zeichen der Klassifizierung des Geldumsatzes ein weiteres Zeichen verwendet werden – die Art der Beziehungen, denen dieser oder jener Teil des Geldumsatzes dient.

Abhängig von diesem Merkmal wird der Geldumsatz in drei Teile unterteilt: Geld- und Abwicklungsumsatz, der der Abwicklung von Beziehungen für Waren und Dienstleistungen sowie für Nichtwarenverbindlichkeiten von juristischen Personen und natürlichen Personen dient; Geldumsätze, die den Kreditbeziehungen in der Wirtschaft dienen; Geld- und Finanzumsätze, die den Finanzbeziehungen in der Wirtschaft dienen.

Es ist möglich, den Geldumschlag in Abhängigkeit von den Einheiten zu klassifizieren, zwischen denen das Geld bewegt wird. Auf dieser Grundlage ergibt sich folgende Struktur des Geldumschlags: Interbankumschlag, Bankumschlag, Umsatz zwischen juristischen Personen, Umsatz zwischen juristischen Personen und natürlichen Personen, Umsatz zwischen natürlichen Personen. Die funktionale Struktur des Geldumschlags umfasst den Geldumschlag der Glieder der Volkswirtschaft – der Sphäre der materiellen Produktion, der nichtproduktiven Sphäre, der Bevölkerung, des Finanz- und Kreditsystems.

Durch die Geldzirkulation in der Wirtschaft werden Umverteilungsprozesse durchgeführt. Letztere unterliegen der staatlichen Regulierung und hängen maßgeblich von makroökonomischen Faktoren, der Geldpolitik und dem Steuersystem ab. Tatsächlich stellen Umverteilungsprozesse die Bewegung von Cashflows dar, die den Organen des Finanzministeriums, Steuerbehörden, Geschäftsbanken und Bargeldabwicklungszentren dienen.

Der Geldumschlag, der die Bewegungsmuster von Geld und Gütern widerspiegelt, steht in direktem Zusammenhang mit der Warenzirkulation als ihrer materiellen Grundlage und mit der Bewegung der monetären Wertform. Daher hängt der Geldumlauf in einem Land hauptsächlich von der Fähigkeit der Banken ab, den Kredit- und Geldbedarf der Industrie, des Handels, der Landwirtschaft und aller anderen Wirtschaftszweige zu decken.

Der Geldumschlag jedes Sektors ist ein relativ separater Teil des gesamten Geldumschlags und steht gleichzeitig mit seinen anderen Teilen in Zusammenhang. Objektive Grundlage und zentrales Bindeglied im Funktionieren des gesamten Geldumschlags ist der Geldumschlag der Sektoren des Realsektors der Wirtschaft, wobei es besonders wichtig ist, die notwendigen Verhältnisse zwischen Einnahmen und Ausgaben der Wirtschaftssubjekte zu erreichen.

Die richtige Organisation des Geldumlaufs ist eine Voraussetzung für eine effektive Wirtschaftsführung.

Der Bargeldumschlag spiegelt sowohl die positiven Ergebnisse des Produktionsprozesses von Waren und Dienstleistungen als auch seine negativen Aspekte wider. Die Managementpraxis hat gezeigt, dass es möglich ist, die Verwaltung des Geldumlaufs bei der Zentralbank zu konzentrieren, die das einzige Kredit-, Emissions-, Bargeld- und Abwicklungszentrum des Staates ist. Folgende Grundprinzipien der Organisation des Geldumlaufs lassen sich unterscheiden:

alle Unternehmen, Organisationen und Institutionen sind verpflichtet, Gelder auf Bankkonten zu halten und Abrechnungen über die Bank, hauptsächlich in bargeldloser Form, abzuwickeln;

Banken müssen die Führung der Konten von Unternehmen und Organisationen, die Durchführung von bargeldlosen und bargeldlosen Abrechnungen mit angemessener Kontrolle, den Erhalt und die Aufbewahrung von Geldersparnissen der Bevölkerung sowie deren Ausgabe auf erstes Verlangen von Einlegern in jeglicher Form sicherstellen;

Im Intrabank-Umsatz werden nur Abrechnungsdokumente der festgelegten Form und im Nichtbank-Umsatz nur staatliche Banknoten verwendet.

Der Geldumlauf wird von der Zentralbank reguliert. Gleichzeitig kann die Regulierung des Geldumlaufs durch die Zentralbank auf alle Elemente des Geldmarktes gerichtet werden: das Volumen der Geldmenge in bar und unbar, die Höhe der Kreditnachfrage und deren Preis. Die Möglichkeit der Beeinflussung der Geldmenge wird durch die Kombination des Themas der Geldemission in seinen bar- und unbaren Formen und des Themas der Währungsregulierung in der Person der Zentralbank gewährleistet. Gleichzeitig schafft das Banknotenmonopol die Grundlage für die Steuerung der Bargeldkomponente des Geldumlaufs und die besondere Rolle der Zentralbank bei der Bildung der Kreditressourcen des gesamten Bankensystems ist die Grundlage für die Bestimmung das mögliche Volumen der Bankkredite.

1.2 Das Verhältnis von Zahlung, Geld und Zahlungsumschlag und Geldumlauf

Neben dem Konzept der Geldzirkulation ist es wichtig, eine Reihe eng verwandter Konzepte zu berücksichtigen, die es uns ermöglichen würden, die Bewegung von Geld und anderen Zahlungsmitteln in der Wirtschaft detailliert zu beschreiben. Zu diesen Begriffen gehören: „Zahlungsumsatz“, „Geldzahlungsumsatz“, „Geldumlauf“. Lassen Sie uns die Beziehung zwischen diesen Konzepten zeigen.

Der Zahlungsumsatz ist ein Prozess der kontinuierlichen Bewegung von Zahlungsmitteln, der dem Wirtschaftsumsatz dient. Dieses Konzept charakterisiert die Dynamik aller Zahlungsmittel, die dem wirtschaftlichen Umsatz als Zirkulations- und Zahlungsmittel dienen können: Bargeld, d.h. gesetzliches Zahlungsmittel; unbares Geld, das von Kreditinstituten als allgemein anerkanntes Geld ausgegeben wird; von allen oder vielen Wirtschaftssubjekten im Rahmen von Geschäftstransaktionen akzeptiert werden, andere Instrumente (Wechsel, Schecks, Wertpapiere).

Letztere werden „Umkehrinstrumente“ genannt. Sie sind kein Geld im eigentlichen Sinne des Wortes, können aber einige der Funktionen von Geld erfüllen. Offensichtlich ist das Hauptmerkmal solcher Instrumente ihre Fähigkeit, mehr oder weniger regelmäßig Bargeld und unbares Geld zu ersetzen, d. h. als Umlauf- und Zahlungsmittel an mehreren Transaktionen teilnehmen – ihre Fähigkeit, sich zwischen Geschäftseinheiten zu bewegen.

Ein wichtiger Unterschied zwischen handelbaren Instrumenten besteht darin, dass sie eine begrenzte Nutzungsdauer haben und nicht über sofortige Liquidität verfügen, d. h. muss irgendwann durch Geld ersetzt werden.

Da in der modernen Wirtschaft die Funktion des Geldes als Zahlungsmittel gegenüber der Funktion eines Zirkulationsmittels überwiegt und diese Funktion im Wirtschaftskreislauf bis zu einem gewissen Grad durch zirkulierende Instrumente wahrgenommen werden kann, da der allgemeine Begriff „Mittel“ verwendet wird Zahlungsabwicklung" wird zunehmend genutzt. Aus der Mitte des 19. Jahrhunderts. handelbare Instrumente spielen im Zahlungsverkehr eine immer wichtigere Rolle. Dies gilt für Bankschecks, Schuldscheine und Wechsel.

Es ist wichtig, sich daran zu erinnern: Zu Beginn seiner Einführung war ein Wechsel ein Mittel zum Geldtransfer zwischen Banken in verschiedenen Städten und sogar Ländern. Die Bequemlichkeit seiner Verwendung beim Transport über große Entfernungen im Vergleich zum Transport von Gold lag auf der Hand.

Dies war letztlich der Grund dafür, dass der Wechsel nach und nach nicht mehr nur ein Mittel zur Geldüberweisung war, sondern zum wichtigsten Zahlungsmittel wurde. Das Gleiche geschah mit dem Scheck, bei dem es sich zunächst lediglich um einen Auftrag an die Bank handelte, Bargeld auszugeben oder Geld auf das Konto des Scheckinhabers zu überweisen.

Zusammen mit dem Geld zirkulieren auch zuverlässige Scheine und Schecks. Möglich wurde dies durch das Auftauchen von Indossamenten (Aufschriften auf der Rückseite von Wechseln oder Namenspapieren, die auf deren Übertragung auf eine andere Person hinweisen). Laut dem berühmten russischen Ökonomen des frühen 20. Jahrhunderts. A.I.Novoseltsev, dank der Billigung, stieg der Gesetzentwurf „auf eine solche Höhe, dass nur Banknoten standhalten konnten“, was es ermöglichte, sie „Handelsgeld“ zu nennen.

Unter modernen Bedingungen ist die Liste der Zahlungsinstrumente viel breiter geworden. Bei allen handelt es sich um Dokumente, die im Wirtschaftsverkehr zur Absicherung von Barzahlungen im Rahmen von Transaktionen verwendet werden und das Recht auf den Empfang von Barzahlungen widerspiegeln.

Die Fähigkeit handelbarer Instrumente, als Zahlungsmittel zu fungieren, wird von zwei Faktoren bestimmt. Um den Wirtschaftsumsatz als Zahlungsmittel nutzen zu können, muss das Dokument zunächst bestimmte Merkmale enthalten. Einer der wichtigsten Punkte ist der im Dokument enthaltene Hinweis, dass die Zahlung zugunsten der darin angegebenen Person bzw. des Inhabers erfolgt, d. h. ein Hinweis auf die Möglichkeit einer Eigentumsübertragung. In diesem Fall kann die Eigentumsübertragung durch Übergabe der Urkunde oder durch einen Vermerk erfolgen, der unmittelbar bei der Übergabe auf der Urkunde angebracht wird.

Zu den wichtigsten Merkmalen einer Umlaufurkunde gehören die folgenden: Sie muss eine unbedingte Anweisung oder Zusage zur Zahlung eines bestimmten Geldbetrags enthalten; Die Zahlung muss auf Verlangen oder zu einem bestimmten Termin erfolgen. Die angegebenen Eigenschaften der Instrumente machen sie potenziell übertragbar, können sie jedoch nicht zu Dokumenten machen, die für die Annahme einer Zahlung erforderlich sind. Daher ist auf folgenden Punkt zu achten: Die Fähigkeit, die Funktionen eines Zahlungsmittels zu erfüllen, hängt vom Vertrauen der Wirtschaftssubjekte ab, dass sie bei der Annahme dieses Zahlungsmittels wiederum bezahlen können Sie können dieses Instrument bei einer anderen Transaktion erwerben oder in der Zukunft eine Zahlung in Geld erhalten.

Zu den wichtigsten Arten handelbarer Instrumente gehören: Schuldscheine; Wechsel, einschließlich Schecks; Staatsspaß; übertragbare Einlagenzertifikate; verschiedene Inhaberpapiere. Zu den handelbaren Instrumenten zählen im Vereinigten Königreich auch Dokumente komplexerer wirtschaftlicher Art – Zertifikate über den Erhalt von Dividenden und Zinsen. Dabei handelt es sich um Schecks, die ein Unternehmen einem Aktionär ausstellt, um Dividenden von einer Bank zu erhalten, die das Unternehmen betreut.

Die weite Verbreitung von Inhaberpapieren ist darauf zurückzuführen, dass Banken diese gerne als Sicherheit bei der Kreditvergabe akzeptieren, da der Eigentumsübergang durch einfache Lieferung erfolgt, d.h. sie gehen ohne aufwändige rechtliche Formalitäten in das Eigentum des Gläubigers über.

Es ist wichtig, die Bonitätsherkunft der meisten gehandelten Instrumente zu beachten. Sie dienen dem Nachweis der Schuldentstehung und enthalten ein Zahlungsversprechen oder einen Zahlungsbefehl; stellen rechtlich „Eigentum an Forderungen“ dar. Darin sind sie Banknoten sehr ähnlich; sind ihrer Natur nach einlösbar – im letzten Akt ihres Umlaufs werden die Instrumente durch Geld, manchmal Wertpapiere oder andere Instrumente, ersetzt.

Inhaberpapiere dienen seltener als Zahlungsmittel und als vollständig übertragbare Instrumente. Hierzu ist es erforderlich, dass sie aktiv auf dem Markt in Umlauf gebracht werden und dass es sich aufgrund ihrer Beschaffenheit um Inhaberpapiere handelt, die im Wege der „einfachen Lieferung“ an Unternehmen geliefert werden können. Somit umfasst die Kategorie der Umlaufinstrumente Zahlungsdokumente, die sich im wirtschaftlichen Umlauf befinden, gegen Geld angenommen werden und frei von einem Wirtschaftsteilnehmer auf einen anderen übertragbar sind. Aus dem Gesagten wird deutlich, dass es sich beim Zahlungsverkehr um ein komplexes Strukturgebilde handelt. Es umfasst zwei Komponenten: einen Teil des Umsatzes, in dem die Bewegung der Umlaufinstrumente stattfindet, und den anderen Teil – die Bewegung von Bargeld und unbarem Geld als Zahlungsmittel. Der zweite Teil des Zahlungsumsatzes wird als „Geldzahlungsumsatz“ bezeichnet und umfasst in seiner Zusammensetzung den Umsatz des Bargeld-Geldumlaufs.

Der Begriff „Umlauf“ wird zur Charakterisierung der Bargeldbewegung anstelle des naheliegenden Begriffs „Umsatz“ verwendet. Diese Unterscheidung ist auf die Besonderheiten des Bargeldverkehrs zurückzuführen, der wie Umlaufinstrumente von Unternehmen physisch von Hand zu Hand übertragen wird und daher an vielen Sätteln unverändert teilnimmt.

Der zentrale Platz, der der Geldzirkulation eingeräumt wird, charakterisiert sehr gut den Zusammenhang zwischen den oben genannten Konzepten, ihre „ökonomische Unterordnung“. Trotz der Tatsache, dass der Geldumlauf unter modernen Bedingungen in seinem Umfang dem bargeldlosen Geld- und Zahlungsverkehr deutlich unterlegen ist. Unter Bedingungen der Hyperinflation und insbesondere bei Krisensituationen in der Wirtschaft und im Bankensektor stellen Unternehmen und die Bevölkerung rasch auf Barzahlungen um. Sie versuchen auf jeden Fall, unbares Geld in Bargeld umzuwandeln. Gleiches gilt für den Zahlungsverkehr.

Umlaufinstrumente verlieren an Attraktivität. Mit der Verschärfung der Krise geht der Prozess der Verdrängung von Zahlungsmitteln noch weiter – gesetzliche Zahlungsmittel werden zugunsten zuverlässigerer Zahlungsmittel wie Devisen und Gold aufgegeben. Dadurch „siegen“ einfache und historisch ältere Geldformen.

Das Vorstehende bestätigt die These, dass der Organisation des Geldumlaufs und der Kontrolle der Ausgabe von Bargeld und unbarem Geld besondere Aufmerksamkeit gewidmet werden muss, um die Stabilität der Landeswährung zu schützen und zu gewährleisten, auch in Ländern mit entwickelten Marktwirtschaften.

2. Ausgabe von Geld in den Wirtschaftskreislauf

2.1 Arten und Prozesse der Ausgabe von Geld in den Umlauf und der Entnahme aus dem Umlauf

Der Bargeldumschlag umfasst den Umsatz von Bargeld und unbarem Geld.

Bargeld wird durch Banknoten und Kleingeld repräsentiert. Bei unbarem Geld handelt es sich um Guthaben auf Konten bei Geschäftsbanken und der Zentralbank, d. h. Sichteinlagen oder terminlose Einlagen. Zwischen Bargeld und unbarem Geld besteht eine enge Beziehung, die durch die Funktionen des Geldes im Wirtschaftskreislauf sowie durch deren ständige Umwandlung ineinander bestimmt wird.

Die Einheit der Geldformen als wichtigstes Element der Wirtschaft wird durch eine besondere Organisation der Prozesse der Geldausgabe in den Wirtschaftskreislauf und der Entnahme aus dem Umlauf erreicht, die vom nationalen Bankensystem – der Zentralbank und – durchgeführt werden Geschäftsbanken.

Das Vorhandensein mehrerer Regulierungssubjekte des Geldumlaufs ermöglicht es, von zwei Arten von unbarem Geld zu sprechen: Geld der Zentralbank und Geld von Geschäftsbanken. Diese Einteilung basiert auf den diesen Fächern innewohnenden Unterschieden in der Art der Geldausgabe und -abhebung und den Merkmalen der daraus resultierenden Geldverpflichtungen. Es liegt auf der Hand, dass die Zentralbank und eine einzelne Geschäftsbank über unterschiedliche finanzielle Möglichkeiten zur Erfüllung ihrer finanziellen Verpflichtungen verfügen und ihr Geld daher ein unterschiedliches „ökonomisches Gewicht“ hat.

Allerdings darf man in diesem Fall nicht die innere Einheit dieser Formen des unbaren Geldes vergessen, die praktisch gleichermaßen an der Bedienung des Wirtschaftsumsatzes beteiligt sind. Auf dieser Grundlage entsteht ein ausreichend elastisches Währungssystem, das Geld einer einzigen Stückelung verwendet und in der Lage ist, die Geldmenge an die Bedürfnisse des wirtschaftlichen Umsatzes zu koppeln.

Betrachten Sie die Prozesse der Ausgabe von Geld in den Umlauf und der Entnahme aus dem Umlauf durch die Zentralbank. Sein Geld besteht aus Bargeld und unbarem Geld (Einlagen). Letztere erhielten in vielen europäischen Ländern den Namen Fettumschlagsgeld, was ihren Umlauf innerhalb des Bankensystems bedeutet – Teilnahme ausschließlich an bargeldlosen Überweisungen auf bei Banken eröffneten Konten. Der Mechanismus zur Ausgabe von Geld in den Umlauf und zur Entnahme aus dem Umlauf basiert auf den Geschäften der Zentralbank mit Wirtschaftssubjekten und Geschäftsbanken.

Die Ausgabe oder Schaffung von Geld durch die Zentralbank erfolgt, wenn sie bestimmte Vermögenswerte von Unternehmen erwirbt oder Kredite an Geschäftsbanken vergibt. Im ersten Fall bezahlt er die Transaktion mit seinem eigenen Geld, im zweiten Fall stellt er es gegen Rückzahlung zur Verfügung.

Zentralbankgeld kann in bar (Banknoten, Münzen) oder bargeldloser Form vorliegen und stellt seine monetären Verpflichtungen gegenüber den Partnern dieser Transaktionen dar. Dadurch landet das Zentralbankgeld bei den Geschäftsbanken und dem Nichtbankensektor der Wirtschaft, d. h. in den wirtschaftlichen Kreislauf entlassen.

Am weitesten verbreitet in einer Marktwirtschaft sind Kreditgeschäfte der Zentralbank. Dies erlaubt uns, sein Geld als Kredit und das nationale Währungssystem als ein System von Kreditgeld zu charakterisieren.

Allerdings spielen neben der Kreditvergabe auch andere Operationen der Zentralbank eine wichtige Rolle bei der Ausgabe von Geld in den Umlauf, und in verschiedenen Ländern handelt es sich dabei um unterschiedliche Operationen. In Ländern mit entwickelten Marktwirtschaften sind dies unter anderem der Kauf von Staatspapieren oder der Kauf von Schuldscheinen führender nationaler Unternehmen. Für Russland mit seiner sich entwickelnden Wirtschaft spielt der Erwerb frei konvertierbarer Währung von Exportunternehmen und Geschäftsbanken eine herausragende Rolle.

Wenn Geschäftsbanken Banknoten und Kleingeld an die Zentralbank übergeben, um den Wert ihrer Einlagen bei dieser Bank für die spätere Verwendung des Geldes in bargeldloser Form zu erhöhen, liegt keine Freigabe des Geldes in den Umlauf vor, sondern nur die Die Struktur der Geldmenge ändert sich.

Der Entzug von Geld aus dem Umlauf durch die Zentralbank erfolgt, wenn sie ihre Vermögenswerte an Unternehmen verkauft oder zuvor an sie vergebene Kredite zurückgibt. Gleichzeitig wird ihm das von ihm geschaffene Geld zurückgegeben und somit verringert sich seine Verschuldung gegenüber den Transaktionspartnern.

In modernen Geldsystemen spielt neben dem Geld der Zentralbank auch das bargeldlose Geld der Geschäftsbanken eine wichtige Rolle. Das Geld der Geschäftsbanken umfasst Einlagen des Nichtbankensektors bei diesen Banken. Diese Einlagen stellen die Geldansprüche der Kunden gegenüber ihren Banken und die Geldverbindlichkeiten der Banken gegenüber der Kundschaft dar.

Die tatsächliche Freigabe (Entnahme) von unbarem Geld einer Geschäftsbank in den Umlauf kann nur im Zusammenhang mit ihren Tätigkeiten zum Kauf und Verkauf von Vermögenswerten ihrer Kunden oder bei der Vergabe und Rückzahlung von Krediten diskutiert werden. In diesen Fällen zahlt die Geschäftsbank ihre ewigen Verbindlichkeiten bzw. tilgt diese zurück.

Im Hinblick auf Geschäftsbanken können wir gesondert über die Freigabe und Entnahme von Bargeld in den Wirtschaftskreislauf sprechen, die mit Kredit- und Bargeldgeschäften der Bank verbunden sind. Wenn Kunden einen Barkredit erhalten oder Bargeld von ihrer Einlage abheben, wird Bargeld in den Umlauf gegeben. Hierzu nutzt die Bank Bargeldbestände in ihrer Betriebskasse oder tauscht zuvor Gelder aus einem Depot bei der Zentralbank gegen ihr Bargeld – Banknoten. Im letzteren Fall wird die Bargeldversorgung durch die Reduzierung der Reserven der Zentralbank gemessen.

So ist die moderne Wirtschaft durch den regelmäßigen Geldein- und -abzug in Form von Kleingeld, Banknoten und Festgeldeinlagen der Zentralbanken und Geschäftsbanken gekennzeichnet. Grundlage dieses Prozesses sind Kreditgeschäfte, die im Zusammenhang mit der Befriedigung des tatsächlichen Bedarfs der Wirtschaft an Umlauf- und Zahlungsmitteln durchgeführt werden. Der Geldfluss in Zirkulationskanäle, ihr Ansturm in die Zirkulation, wird als „Freisetzung von Geld in die Zirkulation“ bezeichnet. Dabei handelt es sich um einen kontinuierlichen Prozess der Übertragung bestimmter Geldbeträge in bar und unbar durch Banken an juristische und natürliche Personen im Rahmen von Kreditgeschäften.

2.2 Geldumschlag und seine Merkmale in verschiedenen Wirtschaftsmodellen

Verschiedene Wirtschaftsmodelle prägen die Art des Geldumlaufs. Dies spiegelt sich in den Merkmalen der Geldzirkulation in den administrativ-distributiven und marktwirtschaftlichen Modellen der Wirtschaft wider.

Unter den Bedingungen des administrativ-distributiven Wirtschaftsmodells waren dem Geldumschlag folgende Merkmale inhärent:

Sowohl Bargeld- als auch bargeldlose Transaktionen dienten den Verteilungsbeziehungen in der Wirtschaft. Das gesamte gesellschaftliche Produkt in Form von Produktionsmitteln sowie in Form von Produkten und Dienstleistungen (Konsumgüter) wurde verteilt: im ersten Fall durch das System der materiellen und technischen Versorgung; im zweiten Fall – über ein System staatlicher Verkaufsstellen entsprechend dem Gehalt (Lohn), das die Mitglieder der Gesellschaft erhalten;

Es wurde gesetzlich in bargeldlose und bargeldlose Transaktionen unterteilt, und der Staat legte fest, welche Beziehungen durch bargeldlosen und welche durch Bargeldumlauf abgewickelt werden sollten. Gleichzeitig diente der bargeldlose Umsatz hauptsächlich der Verteilung von Produktionsmitteln und der bargeldlose Umsatz der Verteilung von Konsumgütern;

Diente als Gegenstand der Weisungsplanung des Staates;

Funktioniert im Rahmen einer einzigen staatlichen Eigentumsform;

Es war zentralisiert – seine Anfangs- und Endphase waren in der Staatsbank konzentriert;

Es gab ein Monopol der Staatsbank sowohl für die Ausgabe unbarer als auch barer Banknoten;

Es gab keinen Bankmultiplikatormechanismus.

Unter den Bedingungen eines Marktmodells der Wirtschaft sind die Merkmale der Geldzirkulation wie folgt:

Dient hauptsächlich den Marktbeziehungen in der Wirtschaft und nur zu einem kleinen Teil den Vertriebsbeziehungen;

Dient als Gegenstand vorausschauender Planung durch den Staat, Geschäftsbanken, juristische Personen und Einzelpersonen;

Funktioniert unter den Existenzbedingungen verschiedener Eigentumsformen;

Dezentralisiert – seine Anfangs- und Endphasen sind auf verschiedene Geschäfts- und Staatsbanken verteilt;

Sach- und Bargeldumsätze stehen in engem Zusammenhang miteinander – Bargeldumsätze erfolgen nur auf Basis von Sachumsätzen;

Die Ausgabe von bargeldlosem Geld erfolgt durch das System der Geschäftsbanken, die Ausgabe von Bargeld erfolgt durch die Staatsbank.

Das System der Marktbeziehungen ist in zwei Bereiche unterteilt: Geld-Waren-Beziehungen und Geld-Nicht-Waren-Beziehungen. Ein Merkmal der Geld- und Warenbeziehungen besteht darin, dass nicht nur Geld-, sondern auch Waren(wert)umsätze stattfinden, da die Geldbewegung hier immer mit der entgegenkommenden Warenbewegung verbunden ist (Anhang G).

Bei Geld-Nicht-Waren-Beziehungen gibt es keinen Wertumschlag, nur die Besitzer des Geldes wechseln. Beispielsweise reduziert der Kreditgeber auf dem Markt für Kreditressourcen vorübergehend seinen Geldbetrag und verringert dadurch sein Recht, in andere Marktbereiche einzutreten. Der Kreditnehmer erhöht auch den ihm zur Verfügung stehenden Geldbetrag und erhöht dadurch seine Fähigkeit, in andere Märkte einzutreten.

Jeder Teil des Geldumschlags bedient seinen eigenen Bereich der Marktbeziehungen, und Geld bewegt sich frei von einem Teil des Geldumschlags zum anderen, was es ermöglicht, es entsprechend den Marktbedingungen schnell von einem Bereich der Marktbeziehungen in einen anderen zu übertragen entstehen als Ergebnis des Gesetzes von Angebot und Nachfrage.

Im Gegensatz zu anderen Märkten bedient der Devisenmarkt nicht gezielt einen Teil des Geldumschlags, sondern er erhöht oder verringert diesen Umsatz lediglich.

Somit lassen sich zwei Hauptaufgaben formulieren, die der Geldumschlag löst und dem System der Marktbeziehungen dient, das seine Rolle bestimmt:

Der Geldumschlag, die Umverteilung des Geldes zwischen seinen Teilen, gewährleistet den freien Kapitalfluss von einer Sphäre der Marktbeziehungen in eine andere und verwirklicht so deren Verbindung;

Im Geldumschlag entsteht neues Geld, das die Befriedigung des Bedarfs in allen Bereichen der Marktbeziehungen sicherstellt.

Der Geldumschlag unter den Bedingungen eines Marktmodells der Wirtschaft dient also nicht nur den Markt-, sondern auch den Verteilungsverhältnissen in der Wirtschaft. Dabei handelt es sich in erster Linie um Finanzbeziehungen, die mit der Existenz des Bundes- und Kommunalhaushalts verbunden sind; Kreditbeziehungen im Zusammenhang mit der Bereitstellung von Krediten durch die Zentralbank an die Regierung sowie zinsgünstige Kredite an Geschäftsbanken.

2.3 Geldmenge und Geldbasis als Indikatoren der Geldzirkulation

Der wichtigste quantitative Indikator des Geldumlaufs ist die Geldmenge.

Die Geldmenge ist die Gesamtmenge der dem Wirtschaftsumsatz dienenden Kauf- und Zahlungsmittel, die sich im Besitz juristischer und natürlicher Personen sowie des Staates befinden.

Die Verwendung des Geldmengenindikators zur praktischen Regulierung des Geldumlaufs war das Ergebnis der Ausweitung der Verwendung von Papiergeld im Wirtschaftsumlauf und der damit einhergehenden Verbreitung nominalistischer Geldvorstellungen. Nach diesen Konzepten ist es keineswegs notwendig, dass Geld einen inneren Wert hat, da es sich um konventionelle Geldeinheiten handelt, die einen bestimmten Wert haben, der durch die Rechtsakte des Staates vorgesehen ist.

Im Allgemeinen ist die moderne westliche Wirtschaftsliteratur dadurch gekennzeichnet, dass jegliches Bedürfnis nach dem inneren Wert des Geldes geleugnet wird – Geld wird nicht an sich benötigt, sondern um der Dinge willen, die man damit kaufen kann.

In der Praxis internationaler Währungsorganisationen wurde diese Bestimmung bei der Ermittlung von Wechselkursen auf der Grundlage von „Rohstoffpreisen“ umgesetzt. Durch die Anwendung solcher Theorien besteht ständig die Notwendigkeit, die Grenze zwischen neu entstehenden Zahlungsmitteln und den verschiedenen Erscheinungsformen von Kreditressourcen und Wertpapieren zu definieren. Daher wird Geld als eine Form liquider Mittel behandelt. Es ist der Liquiditätsgrad, der der Gruppierung der Geldmengenkomponenten nach Aggregaten zugrunde liegt.

Die Geldmenge ist ein Indikator für das Volumen und die Struktur der Geldmenge, entsprechend der Gruppierung der liquiden Mittel.

Zur Analyse der quantitativen Veränderungen des Geldumlaufs zu einem bestimmten Zeitpunkt und für einen bestimmten Zeitraum sowie zur Entwicklung von Maßnahmen zur Regulierung der Wachstumsrate und des Geldmengenvolumens in wirtschaftlich entwickelten Ländern werden folgende Geldmengenaggregate verwendet:

M1 umfasst den Bargeldumlauf – Banknoten, Metallmünzen, Schatzanweisungen und Guthaben auf Girokonten;

M2 enthält aggregierte M1-, Termin- und Spareinlagen bei Geschäftsbanken;

M3 enthält die Gesamtmenge M2 plus Spareinlagen bei spezialisierten Kreditinstituten;

M4 entspricht der Summe M3 plus Einlagenzertifikate großer Geschäftsbanken.

In Russland werden zur Berechnung der gesamten Geldmenge folgende Aggregate verwendet:

M0 umfasst den Bargeldumlauf;

M1 enthält M0 plus Mittel von Unternehmen zur Abwicklung, Girokonten, Sonderkonten bei Banken, Einlagen der Bevölkerung bei Sparkassen auf Sicht, Mittel von Versicherungsgesellschaften;

M2 entspricht M1 plus Termineinlagen der Bevölkerung bei Sparkassen;

M3 besteht aus M2 und Zertifikaten, Staatsanleihen.

Darüber hinaus wird es in Russland verwendet:

der Indikator der „breiten Geldmenge“ – M2X entspricht M2 plus Fremdwährungseinlagen;

der Geldmengenindikator - DB entspricht M0 plus Bargeld in den Kassen der Zentralbank; erforderliche Reserven bei der Zentralbank; Gelder von Geschäftsbanken bei der Zentralbank auf Korrespondenzkonten;

Der Geldmultiplikator ist das Verhältnis des M2-Aggregats zur Geldbasis. Dieser Indikator bestimmt die Möglichkeiten des nationalen Wirtschaftskomplexes, die im Umlauf befindliche Geldmenge zu erhöhen.

Die Verwendung verschiedener Indikatoren der Geldmenge ermöglicht eine differenzierte Herangehensweise an die Analyse der Lage des Geldumlaufs. Eine Änderung des Geldmengenvolumens kann sowohl das Ergebnis einer Änderung der im Umlauf befindlichen Geldmenge als auch einer Beschleunigung ihres Umsatzes sein.

In Industrieländern werden hauptsächlich zwei Indikatoren für die Wachstumsrate des Geldumschlags berechnet: ein Indikator für die Geschwindigkeit des Geldumlaufs im Einkommensumlauf; der Indikator für den Geldumschlag im Zahlungsverkehr. Der zweite Indikator gibt die Geschwindigkeit des bargeldlosen Bezahlens an. In Russland wird der Indikator für die Geschwindigkeit der Bargeldrückgabe an die Kassen der Bank für ein Quartal berechnet.

Die Änderung der Geschwindigkeit des Geldumlaufs hängt von vielen Faktoren ab, sowohl von allgemeinen wirtschaftlichen (zyklische Entwicklung der Wirtschaft, Wirtschaftswachstumsraten, Preisbewegungen) als auch rein monetären (Struktur des Zahlungsumschlags, Entwicklung von Kreditgeschäften und gegenseitigen Abrechnungen, d. h Höhe der Zinssätze).

Die Ausgabe von Geld in den Umlauf durch die Zentralbank Russlands erfolgt auf der Grundlage einer Verallgemeinerung der Prognosen des Bargeldumschlags von Geschäftsbanken, die das Volumen und die Quellen der Bargeldeingänge an den Kassen der Banken, die Größe und das Ziel bestimmen Richtung ihrer Ausgabe.

Die rasche Entwicklung der Marktbeziehungen in Russland führte zu einer starken Ausweitung des Geldumlaufs, hauptsächlich in bar.

Der Bargeldumlauf ist mit den Einnahmen und Ausgaben der Bevölkerung verbunden, darunter: Löhne, die Unternehmer ihren Mitarbeitern zahlen, und andere monetäre Einkünfte; mit Ansiedlungen der Bevölkerung mit Handels- und Gastronomiebetrieben; mit der Platzierung öffentlicher Gelder auf Einlagen bei Kreditinstituten und dem Erhalt von Zinsen darauf und der Rückgabe von Einlagen; mit Zahlungen der Bevölkerung für Wohnraum, Versorgungsleistungen sowie obligatorischen Zahlungen an die Haushalte von Nichthaushaltsfonds.

Das Verfahren für den Barausgleich hängt vom Unternehmen ab. Bürger, die keine unternehmerische Tätigkeit ausüben, führen Barabrechnungen uneingeschränkt durch, während für Einzelunternehmer bestimmte Normen für die Verwendung von Bargeld für eine Zahlung festgelegt sind. Bei Zahlungen über der festgelegten Norm muss die Abrechnung bargeldlos erfolgen.

Gemäß den Bestimmungen der Zentralbank der Russischen Föderation ist Folgendes vorgesehen: Unternehmen halten freie Barmittel bei Bankinstituten auf geeigneten Konten; Bargeld, das an der Umsatzkasse des Unternehmens eingeht, wird dem entsprechenden Konto bei einem Kreditinstitut gutgeschrieben; Das Unternehmen muss in seiner Kasse über Bargeld im Rahmen der von den Banken im Einvernehmen mit der Unternehmensleitung jährlich festgelegten Grenze verfügen; Über dieser Grenze darf Bargeld für die Auszahlung von Löhnen und Sozialleistungen höchstens drei Tage lang in Unternehmen aufbewahrt werden. Allerdings werden diese Regeln in der Praxis von Unternehmen nicht befolgt.

Die Annahme und Ausgabe von Bargeld erfolgt durch Bargeldabwicklungszentren in den territorialen Hauptabteilungen der Bank von Russland, die zu diesem Zweck eine funktionierende Kasse sowie Reservefonds bilden.

Der Reservefonds an Banknoten und Münzen stellt einen Bestand an nicht im Umlauf befindlichen Banknoten zur Regulierung der Bargeldressourcen dar.

Bargeld wird von der Bank von Russland auf der Grundlage einer Ausgabegenehmigung in Umlauf gebracht – einem Dokument, das der Bank von Russland das Recht einräumt, den Bargeldumlauf auf Kosten der Reservefonds von Banknoten und Münzen zu unterstützen.

Der bargeldlose Verkehr in Russland wird durch die Regulierung der Zentralbank Russlands geregelt. Die wichtigste Regulierungsbehörde des Zahlungssystems ist die Bank von Russland, deren Aktivitäten durch Bundesgesetze bestimmt werden.

Bargeldlose Zahlungen zwischen Unternehmen setzen die Verfügbarkeit von Mitteln bei Kreditinstituten voraus. In Russland wird überwiegend ein Verrechnungskonto verwendet; Transaktionen auf dem Verrechnungskonto eines Unternehmens zeigen Veränderungen seiner Schuldenansprüche und Verbindlichkeiten.

In Russland werden laut Gesetz verschiedene Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs genutzt.

Abschluss

Aristoteles, der größte Denker der Antike, teilte die Wissenschaft des Reichtums in zwei Wissenschaften, zu denen auch die Kunst der Geldanhäufung gehörte. Er betrachtete Gier als das Hauptmotiv menschlichen Handelns: „Der Einzelne ... wird nur von einem Laster getrieben – der Gier.“ Deshalb tritt er das Gesetz und die Moral mit Füßen. Er möchte einfach mehr haben – materiellen Reichtum, Ansehen und Macht.

Aristoteles schrieb: „Geld wurde durch Vereinbarung zum universellen Tauschmittel. Sie werden so genannt, weil sie nicht von Natur aus existieren, sondern durch Etablierung, und es in unserer Macht liegt, sie zu ersetzen und unbrauchbar zu machen.

Unter Marktbedingungen sind die Fragen einer klaren Organisation des Barausgleichs von besonderer Relevanz, da der Geldumlauf im Wirtschaftsleben eines Unternehmens jeglicher Eigentumsform eine große Rolle spielt. Der Übergang vom Verwaltungs-Befehlssystem der Wirtschaftsführung zu Marktbeziehungen erforderte die Schaffung eines neuen Zahlungssystems auf der Grundlage eines zweistufigen Bankensystems. Es erforderte die Aufteilung und Isolierung der Geldressourcen verschiedener Wirtschaftseinheiten des Marktes, die Bildung unabhängiger Geschäftsbanken und die Einführung von Korrespondenzbeziehungen zwischen ihnen. Die Umstrukturierung des Zahlungssystems erforderte eine Änderung der Organisationsprinzipien des bargeldlosen Zahlungsverkehrs sowie den Einsatz neuer Zahlungsformen und -methoden.

Das Zahlungssystem ist ein Komplex aus Organisationen und Institutionen sowie einer Reihe von Instrumenten und Verfahren, die für die Durchführung von Geldabrechnungen zwischen den Subjekten der Abrechnungsbeziehungen erforderlich sind, die im Prozess der Produktion und des Verkaufs von Waren und Dienstleistungen entstehen. Die Aufgabe, ein für einen entwickelten Markt geeignetes Zahlungssystem zu schaffen, ist vielfältig, komplex und ihre Umsetzung wird lange dauern.

Die Bedeutung eines gut organisierten Zahlungssystems nimmt angesichts der Notwendigkeit, eine schwere Krise der Zahlungsausfälle zu überwinden, um ein Vielfaches zu, wenn eine große gegenseitige Verschuldung oder verspätete Zahlungen in einer Verbindung die Arbeit einer großen Anzahl von Unternehmen beeinträchtigen , spiegelt sich in den wichtigsten Indikatoren ihrer Produktions- und Handelsaktivitäten wider.

Währungsbeziehungen sind ein ziemlich komplexes System, das verschiedene Aspekte des Reproduktionsprozesses widerspiegelt. Dies liegt daran, dass alle geschaffenen Produkte und bereitgestellten Dienstleistungen, die für den industriellen oder persönlichen Verbrauch bestimmt sind und eine Waren- oder Nichtwarenform annehmen, für den entsprechenden Geldbetrag verkauft werden. Mit deren Hilfe erfolgt die Einkommensbildung und -verteilung sowie die Kreditumverteilung vorübergehend freigegebener Mittel.

Die dabei entstehenden Geldbeziehungen unmittelbar zwischen Wirtschaftssubjekten, zwischen Wirtschaftssubjekten und dem Staat, zwischen Wirtschaftssubjekten und ihren Beschäftigten, zwischen der Bevölkerung und dem Staat sowie zwischen einzelnen Bürgern enden mit bargeldlosen Barabwicklungen oder in bar. In diesem Fall interagieren die Bewegungen von Bargeld und bargeldlosen Zahlungsmitteln eng miteinander und stellen einen einzigen Cashflow dar. Daher bildet die Nutzung aller Funktionen des Geldes im Rahmen der Bedienung des Warenzirkulationsprozesses, der Verteilung und Umverteilung des Wertes des gesamten Sozialprodukts und des Nationaleinkommens im Prozess der erweiterten Reproduktion einen Geldumschlag.

Die allgemeinen Hauptmerkmale des Cashflows lassen sich wie folgt charakterisieren:

Der Geldumschlag ist die Gesamtheit aller Zahlungsströme von Unternehmen, Wirtschafts-, Staats-, Privat- und Genossenschaftsorganisationen, Kreditinstituten und der Bevölkerung, die im Zahlungsverkehr mit Geld als Zahlungs- und Umlaufmittel entstehen. Gleichzeitig nehmen die Cashflows zwischen Unternehmen und Organisationen den vorherrschenden Platz ein;

der Geldumschlag ist die Einheit des Umlaufs von Bargeld und bargeldlosen Zahlungsmitteln, da Geld in allen Fällen als einziges Maß für den Wert eines Sozialprodukts und des Volksvermögens fungiert;

Der Geldumschlag umfasst den gesamten Reproduktionsprozess mit seinen Bestandteilen – Produktion, Verteilung, Austausch und Konsum;

Die Regulierung des Geldumlaufs erfolgt auf Kreditbasis, d.h. der Geldvorschuss zum wirtschaftlichen Umsatz basiert auf Kreditbeziehungen;

Die wissenschaftliche Regulierung und Prognose des Geldumschlags erfolgt durch die Entwicklung von Finanz- und Kreditprognosen sowie Prognosen für den Geldumlauf.

Der Geldumschlag unter den Bedingungen der Marktbeziehungen erfüllt folgende Aufgaben: Sicherstellung des Geldüberflusses von einem Bereich der Marktbeziehungen in andere; die Schaffung von neuem Geld, um die Befriedigung des Bedarfs in allen Bereichen der Marktbeziehungen sicherzustellen.

Der Geldumlauf ist Teil des Geldumschlags, nämlich des Bargeldumlaufs. Unter Geldumlauf versteht man die Bewegung von Geld in bar, dementsprechend lässt sich der Geldumlauf nur auf einen Teil des Geldumschlags, nämlich auf den Bargeldumschlag, zurückführen.

Glossar

	Neues Konzept
	Bargeldloser Umlauf	Dabei handelt es sich um die Wertbewegung ohne Beteiligung von Bargeld, die Überweisung von Geldern auf die Konten von Kreditinstituten, die Aufrechnung gegenseitiger Forderungen
	Geldumschlag	Der Geldverkehr im inneren Wirtschaftskreislauf des Landes, im System der Außenwirtschaftsbeziehungen, in bar und unbar, dient dem Verkauf von Waren und Dienstleistungen
	Geldumschlag	Die Manifestation des Wesens des Geldes in seiner Bewegung
		Als universelles Äquivalent dient eine besondere Ware, die spontan aus der Warenwelt herausgelöst wird
	Geldversorgung	Das Gesamtvolumen der Einkaufs- und Zahlungsmittel dient dem Wirtschaftsumsatz und ist Eigentum von juristischen und natürlichen Personen sowie dem Staat
	Billigung	Eine Inschrift auf der Rückseite von Wechseln oder Namenspapieren, die auf deren Übertragung an eine andere Person hinweist
	Geld leihen	Die Form des Geldes, die durch die Entwicklung von Kreditbeziehungen entsteht
	Tauschwert	Es handelt sich um die Fähigkeit einer Ware, in bestimmten Verhältnissen gegen andere Güter eingetauscht zu werden.
		Dabei handelt es sich um einen Barren aus Geldmetall mit einer einzigen Form, einem festen Gewicht und einem bestimmten Wert.
	Defektes Geld	Geld, dessen Wert des Warenkörpers unter seinem Nennwert liegt (Papiergeld, Kreditgeld, nicht gegen Gold umtauschbar)
	Bargeldumlauf	Dies ist die Bewegung des Bargeldes in der Zirkulationssphäre
	Geld zählen	Ein Merkmal ausreichend stabiler Warenbeziehungen, wenn die Produktion für den Markt und den Austausch zu einem regelmäßigen und systematischen Phänomen wird.
	Essenz des Geldes	Dabei handelt es sich um eine spezifische Ware, mit deren natürlicher Form die gesellschaftliche Funktion des universellen Äquivalents zusammenwächst.

Liste der verwendeten Quellen

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Anhang A

Struktur des Geldumschlags

Anhang B

Zahlungsumsatz im weitesten Sinne

Anhang B

Struktur des Geldes und Zahlungsumsatzes

Anhang D

Das Verhältnis einzelner Teile des Geldumlaufs zum System der Marktbeziehungen in der Wirtschaft

Der Bargeldumschlag ist ein System des Barausgleichs über den Verkauf von Waren durch Unternehmen untereinander und an die Bevölkerung. Der Bargeldumsatz ist der Betrag der Zahlungen, die in einem bestimmten Zeitraum im Land getätigt wurden. Der Geldumschlag ist ein Prozess der kontinuierlichen Bewegung von Banknoten in bar und unbar.

Im Allgemeinen gliedert sich der Cashflow in zwei Teile:

1) Geldumsätze, die sich aus Abrechnungen zwischen Unternehmen beim Verkauf von Produkten ergeben, d. h. es handelt sich um Zahlungen für Warentransaktionen;

2) Geldumsätze, deren Zahlungen für Nicht-Warentransaktionen anfielen (Gehaltszahlungen, Dividendenzahlungen, Steuerabzüge usw.).

Es ist zwischen den Begriffen „Geldumsatz“ und „Zahlungsumsatz“ zu unterscheiden.

Umfasst der Geldumschlag nur Zahlungen in bar und unbar, so umfasst der Zahlungsumsatz auch Zahlungen mit anderen Mitteln: Schecks, Wechsel usw. Der Geldumschlag ist somit integraler Bestandteil des Zahlungsumschlags.

Bargeldumschlag

Alle Unternehmen und Organisationen auf dem Territorium der Russischen Föderation, unabhängig von ihrer Organisations- und Rechtsform, sind verpflichtet, auf Konten bei Geschäftsbanken kostenloses Bargeld zu halten.

Bargeld, das tagsüber an den Kassen des Unternehmens eingeht, unterliegt der täglichen Lieferung an die sie bedienende Bank. An seinen eigenen Kassen hat das Unternehmen das Recht, Bargeld nur im Rahmen der von der bedienenden Bank festgelegten Grenze zu hinterlegen. Bei der Festlegung dieser Grenze werden die Besonderheiten der Unternehmenstätigkeit berücksichtigt, da diese den normalen Betrieb des Unternehmens ab dem Morgen des nächsten Tages gewährleisten muss.

Die Grenze wird jährlich festgelegt, ihre Größe kann jedoch auf Antrag des Unternehmens unterjährig überprüft werden.

Eine Überschreitung der Bargeldgrenze ist bei der Auszahlung von Gehältern und anderen Sozialleistungen im Unternehmen nur innerhalb von 3 Werktagen zulässig.

Die für den Betrieb des Unternehmens erforderlichen Mittel werden bei der betreuenden Bank angefordert; Allerdings behält auch die Geschäftsbank selbst nicht das gesamte vom Kunden erhaltene Geld.

Den Großteil des Geldes übergeben die Banken an die RCC – eine Abteilung der Zentralbank.

In der Regel stellen Banken den Unternehmen das angeforderte Bargeld zur Verfügung, in der Regel aus täglichen Kasseneingängen an ihren Kassen. Wenn jedoch nicht genügend aktuelle Barmittel vorhanden sind, um den aktuellen Bedarf des Unternehmens zu decken, fordert die Bank Bargeld vom RCC an.

Letztere verwahren aber in begrenztem Umfang auch Bargeld in ihren Betriebskassen. Sie erhalten den Großteil des Bargeldes von Geschäftsbanken, die es von den Betriebskassen in die Reservefonds des RCC überweisen, also vorübergehend aus dem Verkehr ziehen.

Reicht das in der Betriebskasse des RCC verfügbare Bargeld nicht aus, um die Anträge der Zentralbank zu erfüllen, beantragt das RCC bei der Zentralbank der Russischen Föderation die Erlaubnis, einen Teil des Bargelds aus dem Reservefonds an die Betriebskasse zu übertragen Kasse.

Bargeldloser Geldumsatz

Bei bargeldlosen Abrechnungen handelt es sich um Abrechnungen ohne Bargeldbeteiligung, die durch Abbuchung des Geldbetrags vom Konto des Zahlers und Gutschrift auf dem Konto des Empfängers erfolgen. Hierzu ist es erforderlich, dass bei der Zentralbank Abrechnungs- und Girokonten von Zahlern und Empfängern eröffnet werden.

Für juristische Personen, die eine gewerbliche Tätigkeit ausüben, und für Bürger, die eine unternehmerische Tätigkeit ausüben, ohne eine juristische Person zu gründen, wird ein Girokonto eröffnet – PBOYuL.

Der Inhaber des Girokontos verfügt über die volle wirtschaftliche Unabhängigkeit bei der Verwendung des Guthabens auf seinem Konto. Mit dem Girokonto können Sie nahezu jeden Vorgang durchführen: Alle Geldeingänge des Eigentümers werden ihm gutgeschrieben, Gelder werden auf Wunsch des Eigentümers davon abgebucht.

Für einzelne Untergliederungen juristischer Personen (Zweigniederlassungen, Repräsentanzen) wird ein Girokonto eröffnet. Gleichzeitig wird davon ausgegangen, dass sie finanziell nicht unabhängig sind, das heißt, der Inhaber des Girokontos kann über die darauf befindlichen Gelder nur nach Maßgabe der von der übergeordneten Organisation genehmigten Schätzung verfügen.

Zur Eröffnung eines Abrechnungs- und Girokontos muss der Kunde der Bank folgende Unterlagen vorlegen:

1) Bewerbung;

2) Dokumente zur staatlichen Registrierung des Unternehmens;

3) eine Kopie des Gesellschaftsvertrags über die Gründung des Unternehmens;

4) eine Kopie der Satzung des Unternehmens;

5) zwei Karten mit Musterunterschriften und Siegelabdruck, notariell beglaubigt;

6) eine Bescheinigung des Finanzamtes über die Anmeldung.

Die Bank ist nicht berechtigt, die Eröffnung von Konten für den Kunden zu verweigern, wenn die auf ihr durchzuführenden Geschäfte gesetzlich vorgesehen sind.

2. Allgemeine Merkmale des Währungssystems

Das Währungssystem ist ein historisch gewachsenes und gesetzlich verankertes Instrument des Geldumlaufs im Land.

Emission ist die Ausgabe von Bargeld in den Umlauf oder deren Entnahme aus dem Umlauf.

Das Emissionsmonopol in Russland liegt bei der Zentralbank, das heißt, keine einzige Bank hat das Recht, unabhängig über die Ausgabe oder Entziehung von Geld aus dem Umlauf zu entscheiden.

Übersteigen die Zahlungen aus dem RCC die Einnahmen darin, wird Geld in den Umlauf ausgegeben und umgekehrt: Sind die Einnahmen an der Betriebskasse des RCC größer als deren Zahlungen, muss das Geld aus dem Umlauf genommen werden.

Das Währungssystem kann nur erfolgreich funktionieren, wenn die untrennbare Verbindung zwischen Geld und wirtschaftlichen Prozessen aufrechterhalten wird. Daher muss das Währungssystem schnell auf Veränderungen in der Produktion und im Warenumlauf reagieren.

Abhängig von der Funktionsweise des Geldes (universelles Äquivalent oder Wertzeichen) lassen sich Arten von Geldsystemen unterscheiden:

1) Systeme der Metallzirkulation, in denen die Geldware direkt zirkuliert und die Funktion von Geld erfüllt und Kreditgeld frei gegen Metallgeld getauscht wird; im System der metallischen Zirkulation lassen sich die Systeme des Bimetallismus und des Monometallismus unterscheiden;

2) Zirkulationssysteme für Kredite und Papiergeld, während Gold aus dem Verkehr gezogen wurde.

Abhängig von der Art des Austauschs von Wertzeichen gegen Gold gibt es drei Arten des Goldmonometallismus: den Goldmünzenstandard, den Goldbarrenstandard und den Goldwechselstandard.

Der Goldmünzenstandard zeichnet sich durch folgende Merkmale aus:

1) eine vollwertige Goldmünze befindet sich im internen Umlauf des Landes;

2) Gold erfüllt die Funktion von Geld;

3) Die kostenlose Prägung von Goldmünzen für Privatpersonen ist erlaubt;

4) Im Umlauf befindliche Wertmarken werden frei gegen Goldgeld eingetauscht;

5) Der freie Import und Export von Gold ist erlaubt.

Nach dem Goldbarrenstandard sind keine Goldmünzen im Umlauf und ihre kostenlose Prägung ist verboten. Der Austausch von Wertzeichen erfolgt nur für Goldbarren.

Der Goldwechselstandard schließt auch den Umlauf von Goldmünzen und die kostenlose Münzprägung aus. Der Austausch von Wertzeichen gegen Gold erfolgt durch den Umtausch in die Währung von Ländern, die einen Goldbarrenstandard haben.

3. Das Gesetz der Geldzirkulation

Das Gesetz der Geldzirkulation zeigt, wie viel Bargeld für die Wirtschaft eines Landes benötigt wird.

Gesetz nach K. Marx: „Die Summe der Preise für verkaufte Waren, Werke oder Dienstleistungen, abzüglich der Summe der Preise für in Raten verkaufte Waren, Werke oder Dienstleistungen, deren Zahlungsfrist noch nicht abgelaufen ist, plus die Summe der Preise.“ für verkaufte Waren, bezahlt aus früheren Perioden, abzüglich gegenseitiger Zahlungen.

Derzeit hat sich im Zusammenhang mit der Demonetarisierung von Gold das Gesetz geändert. Nun ist es nicht mehr möglich, die Geldmenge im Hinblick auf ihre näherungsweise Berechnung durch Gold abzuschätzen, da es aus dem Verkehr gezogen ist und die Funktion des Geldes nicht mehr erfüllt.

Die wichtigste Voraussetzung für die Stabilität der Wirtschaft ist die Übereinstimmung zwischen dem Geldbedarf der Volkswirtschaft und ihrem tatsächlichen Erhalt im Bargeldumlauf.

Die im Umlauf befindliche Geldmenge wird als Geldmenge bezeichnet. Sein Wert wird derzeit durch die Formel bestimmt:

KD \u003d (SC + P) / O + Ksb + Ko;

wobei KD die im Umlauf befindliche Geldmenge ist;

SP – die Summe der Warenpreise;

P – obligatorische und erwartete Zahlungen der Bevölkerung;

Ksb – geschätzte Ersparnisse der Bevölkerung;

Ko - der Geldsaldo in den Kassen von Banken und Unternehmen;

O ist die Umlaufgeschwindigkeit des Geldes.

Daher muss die im Umlauf befindliche Geldmenge so hoch sein, dass alle zu verkaufenden Waren und Dienstleistungen zu bestimmten Preisen gekauft werden können.

4. Bareinnahmen und -ausgaben der Bevölkerung

Die Geldmenge als Kombination aus unbarem und barem Geld, Konsum- und Zahlungsmitteln soll den Umlauf von Gütern und Dienstleistungen in der Volkswirtschaft sicherstellen.

In seiner Struktur wird zwischen einem aktiven Teil – Mitteln, die tatsächlich dem Wirtschaftsumsatz dienen – und einem bedingt passiven Teil – Geldrichtungen, die potenziell als Abwicklungsfonds dienen können – unterschieden.

Die Veränderung des Geldmengenvolumens hängt nicht nur von der Zunahme der umlaufenden Geldmenge ab, sondern auch von der Beschleunigung ihres Umsatzes.

Umlaufgeschwindigkeit des Geldes – die Geschwindigkeit ihres Umsatzes bei der Abwicklung von Transaktionen.

Um den Grad der Geldversorgung der Wirtschaft zu analysieren, wird auch ein Indikator verwendet – der Monetarisierungskoeffizient. Er wird als Verhältnis der durchschnittlichen jährlichen Geldmenge zum nominalen BIP berechnet. Dieser Koeffizient ist der Kehrwert der Geldumlaufgeschwindigkeit.

Die Höhe der Geldmenge im Land hängt maßgeblich von der Höhe des allgemeinen Konsums von Gütern und Dienstleistungen durch die Bevölkerung ab.

Der Saldo der Bareinnahmen und -ausgaben der Bevölkerung spiegelt die Bewegung des Teils des BIP der Russischen Föderation wider, der in Form von Bareinnahmen (Tabelle 1) der Bevölkerung zur Verfügung steht und zum Kauf von Gütern und zum Bezahlen verwendet wird für Dienstleistungen, freiwillige und obligatorische Zahlungen und Beiträge sowie alle Mittel, die für alle Spararten bestimmt sind.

Tabelle 1

5. Inflation, ihr Wesen und ihre Arten

Der Begriff Inflation bedeutet wörtlich Inflation. Die moderne Inflation weist eine Reihe von Besonderheiten auf:

1) Wenn die frühere Inflation den gewünschten Charakter hatte, ist sie jetzt allgegenwärtig und allumfassend;

2) spielte es früher eine periodische Rolle, ist es jetzt eine chronische;

3) entsteht unter dem Einfluss sowohl monetärer als auch nichtmonetärer Faktoren.

Es gibt zwei Arten von Inflation:

1) Nachfrageinflation;

2) Angebotsinflation.

Die erste zeichnet sich dadurch aus, dass im Verhältnis zur Menge der Waren und Dienstleistungen ein Überschuss an Geld im Umlauf ist, wodurch es zu einem Preisanstieg kommt. Das zweite bedeutet einen Preisanstieg, der auf einen Anstieg der Produktionskosten zurückzuführen ist. Der Grund für ihr Wachstum kann ein Anstieg der Rohstoffpreise, Lohnerhöhungen unter dem Einfluss der Kräfte der Gewerkschaft, der Regierungspolitik usw. sein.

Zuordnen:

1) erwartete Inflation, die durch Instabilität in Politik und Wirtschaft verursacht wird, der Verlust des Vertrauens der Öffentlichkeit in die Behörden, wodurch der Kauf von Gütern für die Zukunft beginnt, was die Nachfrage nach ihnen erheblich erhöht und zu einem Ungleichgewicht zwischen den Gütern führt und die Geldmenge;

2) offen, manifestiert sich in Bedingungen, in denen die Preise nicht von oben reguliert werden, sondern unter dem Einfluss von Marktfaktoren gebildet werden; der Preisregulierer ist das Verhältnis von Angebot und Nachfrage auf den Hauptmärkten; diese Inflation ist durch einen ständigen Preisanstieg gekennzeichnet;

3) unterdrückt, die unter Bedingungen einer strengen Preis- und Einkommensregulierung entstehen; es äußert sich nicht im Preisanstieg, sondern in der Verschärfung der Güterknappheit; es ist schwer zu „behandeln“. Inflation ist also eine Abwertung von Banknoten, die sich in den letzten Jahren im Wesentlichen in zwei Formen manifestiert hat: einem Anstieg der Preise für Waren und Dienstleistungen, einem Rückgang des Wechselkurses der Währungseinheit.

In der internationalen Praxis ist es allgemein anerkannt, die Inflation je nach Höhe des Preiswachstums für Güter in drei Haupttypen zu unterteilen: schleichende, galoppierende, Hyperinflation.

Bei schleichender Inflation beträgt der durchschnittliche jährliche Preisanstieg nicht mehr als 3-5 %.

Sie geht nicht mit krisenhaften Umwälzungen einher und ist zu einer Selbstverständlichkeit der Marktwirtschaft geworden.

Im Gegensatz zum Kriechen ist das Galoppieren schwer zu kontrollieren. Durchschnittliches jährliches Preiswachstum von 10-50 % und mehr.

Am gefährlichsten und zerstörerischsten ist die Hyperinflation. Das durchschnittliche jährliche Preiswachstum übersteigt 100 %. Und manchmal auch in vierstelligen Zahlen ausgedrückt. Ihre Gefahr besteht darin, dass sie

wird unkontrollierbar. Sie kann als Folge längerer Kriege und schwerwiegender gesellschaftspolitischer Umwälzungen entstehen. Zur Bestimmung der Inflationsrate wird der Preisindex herangezogen.

Der Verbraucherpreisindex misst den Wert eines „Korbs“, einer Reihe von Konsumgütern, die von Land zu Land variieren können. Dieser Index wird durch die Formel bestimmt:

Iö = Kosten des Verbraucherkorbs im Basiszeitraum / Kosten des Verbraucherkorbs im Berichtszeitraum.

Die Inflationsrate wird nach folgender Formel berechnet:

P = (Qc – Qp) / Qp × 100 %;

wobei P die Inflationsrate ist;

Qр – Verbraucherpreisindex der Vorperiode;

Qc ist der Verbraucherpreisindex des laufenden Jahres.

Methoden zur Inflationsstabilisierung

Die wichtigsten Formen der Stabilisierung des Geldumlaufs sind die Antiinflationspolitik und eine spezifische Währungsreform. In jedem Land wird notwendigerweise eine antiinflationäre Politik verfolgt, wobei direkte und indirekte Methoden zum Einsatz kommen.

Zu den direkten Methoden zählen erstens die direkte staatliche Regulierung von Finanzprozessen und deren Auswirkungen auf die Geldmenge, zweitens die staatliche Regulierung der Preise für Waren und Dienstleistungen, drittens die staatliche Lohnregulierung gemeinsam mit Gewerkschaften und viertens die staatliche Einflussnahme auf Prozesse der Außenwirtschaftsbeziehungen, die sich auf den Außenhandel, den Import und Export von Kapital und die Auswirkungen auf den Wechselkurs der Landeswährung auswirken.

Indirekte Methoden beziehen sich auf die Regulierung der Geldmenge auf der Grundlage der Aktivitäten der Zentralbanken und Geschäftsbanken des Landes: die Regulierung des Diskontsatzes der Zentralbanken durch die Zentralbank, die Auswirkung auf die Refinanzierungsprozesse der Zentralbanken, die Bestimmung durch die Zentralbank erforderliche Reserven von Zentralbanken, die Geschäfte der Zentralbank auf dem Devisenmarkt und auf offenen Wertpapiermärkten.

In den meisten westlichen Publikationen gibt es keine Definition des Geldumsatzes. Im Lehrbuch „Geldkreislauf und Kredit“, herausgegeben von Prof. V.S.

In dem 1988 erschienenen Lehrbuch „Organisation und Planung des Geldumlaufs“ wird der Geldumschlag als eine Kombination aus bargeldlosem und barem Umsatz betrachtet.

In Band 1 des 1984 erschienenen „Finanz- und Kreditwörterbuchs“ wird der Geldumschlag „als Manifestation des Wesens des Geldes in seiner Bewegung“ definiert. Cashflow der Wirtschaft

In dem 1992 in Kiew erschienenen Lehrbuch „Penny and Credit“ wird der Geldumsatz wie folgt definiert: „Für sich genommen ist der Prozess der kontinuierlichen Geldbewegung zwischen Subjekten der Wirtschaftsbeziehungen zu ihrer gegenseitigen Befriedigung ein Geldumsatz.“ ”

Alle diese Definitionen weisen Mängel auf und geben keinen Aufschluss über den Inhalt des Geldumlaufs. Die erste Definition ist quantitativ und besser geeignet, die Höhe des Geldumsatzes widerzuspiegeln; der zweite charakterisiert seine Struktur, nicht seinen Inhalt; Das dritte ist falsch, schon allein deshalb, weil sich das Wesen des Geldes in seinen Funktionen und nicht in seiner Bewegung manifestiert, während die Geldzirkulation ihr eigenes Wesen hat.

Am erfolgreichsten ist unserer Meinung nach die Definition des in Kiew veröffentlichten Lehrbuchs, da sie den Geldumschlag als einen Prozess charakterisiert, und der Prozess ist kontinuierlich. Allerdings kann man sich nicht darauf einigen, dass der Geldverkehr ausschließlich zwischen den Subjekten der Wirtschaftsbeziehungen stattfindet. Geld kann sich auch außerhalb wirtschaftlicher Beziehungen bewegen.

Die folgende Definition ist akzeptabler: Der Geldumschlag ist ein Prozess der kontinuierlichen Bewegung von Geld in bar und unbar. Eine solche Definition entspricht dem Inhalt des modernen Geldumlaufs, bei dem es das Geld ist, das die Bewegung ausführt, und nicht verschiedene Ersatzstoffe oder Surrogate für Geld.

Unter den Bedingungen der Geldzirkulation mit eigenem Wert fungiert der Geldumschlag ebenso wie der Warenumlauf als Wertumschlag, da Gold- oder Silbermünzen ihren eigenen Wert hatten, der sich in der darauf angegebenen Stückelung widerspiegelte. Der Wertumsatz vereinte sowohl den Geld- als auch den Warenumsatz.

Der moderne Geldumschlag erfolgt mit Hilfe von Geldeinheiten (im Bargeld- und bargeldlosen Umlauf), deren Wert nicht ihrem Nennwert entspricht. Daher kann nur noch der Warenumsatz als Wert betrachtet werden.

In der wirtschaftswissenschaftlichen Literatur werden die Begriffe „Geldumschlag“, „Zahlungsumsatz“, „Geldumlauf“, „Geldzahlungsumsatz“ oft nicht unterschieden. Mittlerweile unterscheiden sich alle diese Konzepte voneinander. Somit ist der Begriff „Geldumsatz“ enger gefasst als der Begriff „Zahlungsumsatz“.

Zahlungsumsatz – der Prozess der Bewegung von Zahlungsmitteln, die in einem bestimmten Land verwendet werden. Es umfasst nicht nur den Verkehr von Geld als Zahlungsmittel im bargeldlosen und unbaren Umlauf, sondern auch den Verkehr anderer Zahlungsmittel (Schecks, Einlagenzertifikate, Wechsel usw.). Es ist nicht zu übersehen, dass ein gewisser, relativ erheblicher Teil der Abrechnungen zwischen ihren Teilnehmern ohne Bargeldumsätze, in Form von Tauschgeschäften, Aufrechnungen usw. abgewickelt wird. Der Geldumschlag ist daher ein wesentlicher Bestandteil von der Zahlungsumsatz. Der Geldumlauf, einschließlich des Bargeldumlaufs, wiederum dient als integraler Bestandteil des Geldumschlags. Der Umlauf von Banknoten impliziert ihren ständigen Übergang von einer juristischen Person oder Einzelperson zu einer anderen. Beispielsweise gibt eine Bank Banknoten an ein Institut aus, die an der Kasse der Bank entgegengenommen werden. Von der Kasse der Bank kommen diese Banknoten in Form eines Stipendiums an den Studierenden. Für diese Banknoten kauft der Schüler auf dem Markt Waren. Der Verkäufer der Waren für diese Banknoten kauft Waren im Laden. Der Laden gibt diese Banknoten an die Bank weiter. Die Bank stellt dem Institut wiederum Banknoten zur Verfügung und so weiter.

Es kann nur Bargeld in Umlauf gebracht werden. Die Bewegung der Geldeinheit im bargeldlosen Umlauf spiegelt sich in Form von Bankkontobuchungen wider. In einer solchen Situation wird der Bargeldverkehr durch Kreditgeschäfte ersetzt, die unter Beteiligung der Bank auf den Konten der Teilnehmer an den entsprechenden Geschäften durchgeführt werden. Daher kann der Begriff „Geldumlauf“ nur einem Teil des Geldumschlags, nämlich dem Bargeldumlauf, zugeschrieben werden.

Unter dem Geld-Zahlungs-Umsatz wird ein Teil des Geldumschlags verstanden, bei dem Geld als Zahlungsmittel fungiert, unabhängig davon, ob es sich um bargeldlose Umsätze oder um Bargeld handelt.

Das im Umlauf befindliche Geld erfüllt drei Funktionen: Zahlung, Umlauf und Akkumulation. Die letzte Funktion des Geldes wird erfüllt, weil seine Bewegung ohne Stopps unmöglich ist. Wenn sie ihre Bewegung vorübergehend stoppen, erfüllen sie die Funktion der Akkumulation.

Das umlaufende Geld erfüllt nicht die Funktion eines Wertmaßstabs. Diese Funktion erfüllte das Geld, bevor es in den Geldkreislauf gelangte, als mit seiner Hilfe Preise für Güter festgelegt wurden. Die Erfüllung der Funktion eines Wertmaßstabs betrifft daher nur den Geldbedarf für den Geldumlauf; und die Höhe des Cashflows. Wenn zum Beispiel eine Person auf den Markt kommt, bevor sie ein Produkt kauft und Geld an den Verkäufer überweist, verhandelt sie, wodurch der Preis des Produkts festgelegt wird, und erst danach macht das Geld eine Bewegung – es ist so an den Verkäufer übertragen.

Der Geldumschlag besteht aus getrennten Geldbewegungskanälen zwischen:

• * Zentralbanken und Geschäftsbanken;
• * Geschäftsbanken;
• * Unternehmen und Organisationen;
• * Banken sowie Unternehmen und Organisationen;
• * Banken und Bevölkerung;
• * Unternehmen, Organisationen und Bevölkerung;
• * Einzelpersonen;
• * Banken und Finanzinstitute für verschiedene Zwecke;
• * Finanzinstitute für verschiedene Zwecke und die Bevölkerung. Auf jedem dieser Kanäle bewegt sich Geld entgegen.

Die Struktur des Cashflows kann durch verschiedene Kriterien bestimmt werden. Am gebräuchlichsten ist dabei die Klassifizierung des Geldumlaufs nach der darin funktionierenden Geldform. Auf dieser Grundlage wird der Geldumsatz in bargeldlosen und bargeldlosen Umsatz unterteilt. Trotz der Bedeutung einer solchen Klassifizierung spiegelt sie jedoch nicht den wirtschaftlichen Inhalt einzelner Teile des Geldumschlags wider. Daher sollte neben diesem Zeichen der Klassifizierung des Geldumsatzes ein weiteres Zeichen verwendet werden – die Art der Beziehungen, denen dieser oder jener Teil des Geldumsatzes dient.

Abhängig von diesem Vorzeichen gliedert sich der Bargeldumsatz in drei Teile:

• * Geldabwicklungsumsatz, der der Abwicklung von Waren- und Dienstleistungsbeziehungen sowie nichtwarenbezogenen Verpflichtungen juristischer und natürlicher Personen dient;
• * Geldumschlag, Bedienung der Kreditbeziehungen in der Wirtschaft;
• * Geld- und Finanzumsätze, die die Finanzbeziehungen in der Wirtschaft bedienen.

Schließlich ist es möglich, den Geldumschlag in Abhängigkeit von den Einheiten zu klassifizieren, zwischen denen das Geld bewegt wird. Auf dieser Grundlage stellt sich die Struktur des Cashflows wie folgt dar:

• * Umsatz zwischen Banken (Interbankenumsatz);
• * Umsätze zwischen Banken und juristischen Personen und Privatpersonen (Bankumsätze);
• * Umsatz zwischen juristischen Personen;
• * Umsatz zwischen juristischen Personen und natürlichen Personen;
• * Umsatz zwischen Einzelpersonen.

2. Cashflow, sein Inhalt und seine Struktur

3. Das Gesetz der Geldzirkulation und des Geldumlaufs

1. Organisation des Geldumlaufs

Geld verändert die Wertform T-D-T und ist in ständiger Bewegung zwischen drei Subjekten: Einzelpersonen, Unternehmen und Behörden. Dem Beginn der Geldbewegung geht ihre Konzentration in den genannten Fächern voraus: den Geldbörsen der Bevölkerung, in den Kassen und Konten juristischer Personen, in der Staatskasse. Die Nachfrage nach Geld entsteht bei der Durchführung von Transaktionen, Zahlungen für Waren und Dienstleistungen.

Geldumschlag - Hierbei handelt es sich um den Geldverkehr im internen Wirtschaftskreislauf des Landes und im System der Außenwirtschaftsbeziehungen in bar und unbar, der dem Verkauf von Waren und Dienstleistungen sowie dem nichtwarenbezogenen Zahlungsverkehr in der Wirtschaft dient. Die objektive Grundlage der Geldzirkulation ist die objektive Arbeitsteilung und die Entwicklung der Warenproduktion.

Die Geldzirkulation setzt einen ständigen Geldtransfer von Hand zu Hand sowie nichtwarenbezogene Abrechnungen und Zahlungen in der Wirtschaft voraus. Mit Hilfe von Geld werden der Warenumlauf, der Fremdkapitalverkehr und der Aktienmarkt abgewickelt. Geld dient hier als Tauschmittel. Der Geldumlauf ist ein integraler Bestandteil des Geldumlaufs. Der Umlauf von Banknoten impliziert ihren ständigen Übergang von einer juristischen Person und einer natürlichen Person zu einer anderen. Beispielsweise gibt eine Bank Banknoten an einer Universitätskasse aus. Von der Kasse kommen sie in Form eines Stipendiums an den Studierenden. Für diese Banknoten kauft der Schüler im Laden Waren. Das Geschäft sammelt diese Banknoten bei der Bank ein. Die Bank überreicht das Geld wiederum der Universität und so weiter. Der Geldumlauf wird in zwei Bereiche unterteilt: den Bargeldumlauf und den bargeldlosen Umlauf.

Bargeldumlauf - Dies ist die Bewegung von Bargeld im Bereich der Zirkulation von Einkommen, Ressourcen, Waren und Dienstleistungen. Als Zahlungsmittel dienen Banknoten, Kleingeld und Papiergeld. Organisation von BargeldDer Geldumlauf basiert auf den folgenden Grundsätzen: 1) Alle Unternehmen müssen Bargeld über die festgelegte Grenze hinaus bei Geschäftsbanken halten; 2) Banken legen Bargeldlimits für alle juristischen Personen fest; 3) der Bargeldumlauf ist geplant (prognostiziert); 4) Der Geldumlauf wird von der Bank von Russland verwaltet; 5) Der Zweck der Organisation des Geldumlaufs ist die Stabilität, Elastizität und Ökonomie des Geldumlaufs.

Bargeldloser Umlauf - Hierbei handelt es sich um eine Änderung des Guthabens auf Bankkonten, die sich aus der Ausführung einer Anordnung des Kontoinhabers durch die Bank in Form von Schecks, Zahlungsanweisungen, Plastikkarten, elektronischen Zahlungsmitteln und anderen ergibt Abrechnungsunterlagen.

Es besteht eine enge und wechselseitige Abhängigkeit zwischen Bargeld- und unbarem Umlauf: Geld bewegt sich ständig von einer Umlaufform in eine andere, wechselt die Form von Bargeld in eine Einlage bei einer Bank und umgekehrt. Der Eingang bargeldloser Gelder auf Bankkonten ist eine unabdingbare Voraussetzung für die Ausgabe von Bargeld. Daher ist der bargeldlose Umlauf untrennbar mit dem Bargeldumlauf verbunden und bildet zusammen mit diesem einen einzigen Geldumlauf des Landes, in dem einzelnes Geld einer Stückelung zirkuliert.

Mit anderen Worten ist die Geldzirkulation die Bewegung von Geld, wenn es alle seine Funktionen in barer und bargeldloser Form erfüllt. Die Rolle des Geldumlaufs und seine ordnungsgemäße Organisation manifestieren sich in folgenden Punkten: gut funktionierender wirtschaftlicher Umsatz sowie Abwicklungs- und Zahlungsdisziplin – die Fähigkeit, ein Gleichgewicht von Angebot und Nachfrage auf dem Rohstoffmarkt sicherzustellen; Warenengpässe vermeiden; die Art und das Ausmaß des Einflusses der Geldmenge; zu Wachstum und Inflation; chronischer Mangel an Mitteln der Marktteilnehmer für die pünktliche Zahlung von Gehältern und die Finanzierung des Betriebskapitals.

Der Geldumlauf ist das Nervensystem der Wirtschaft, dessen Zustand Aufschluss über die Gesundheit und das Wohlergehen der Gesellschaft gibt. Daher besteht die Hauptaufgabe der Regierung bei der Regulierung des Geldumlaufs darin, ein Gleichgewicht zwischen der Nachfrage nach Geld und ihrem Angebot sicherzustellen, was die Stabilität und Zahlungsfähigkeit der Landeswährung gewährleistet.

Aus dem Prozess der Geldzirkulation lässt sich der Begriff des Geldumschlags herausgreifen.

2. Geldumschlag, sein Inhalt und seine Struktur

Der Geldumschlag ist eine Manifestation des Wesens des Geldes in Bewegung. Dieses Konzept umfasst die Prozesse der Verteilung und des Austauschs. Sein Volumen und seine Struktur werden durch die Produktions- und Verbrauchsstufen beeinflusst. Ein langer Produktionsprozess, der eine erhöhte Menge an Lagerbeständen erfordert, erhöht den mit deren Erwerb verbundenen Cashflow. Durch die Freisetzung arbeitsintensiver Produkte erhöht sich auch der Geldumschlag für Löhne und damit das auf Konsum ausgerichtete monetäre Einkommen der Bevölkerung.

Unter dem Geldumschlag des Landes versteht man die Gesamtheit aller Zahlungen in bar und unbar, bei denen Geld für einen bestimmten Zeitraum die Funktionen eines Umlaufmediums, eines Zahlungs- und Akkumulationsmittels wahrnimmt. Der Geldumschlag vermittelt Waren- und Nichtwarenumsätze sowie Umverteilungsvorgänge. Der Geldumschlag spiegelt die Prozesse der Schaffung, Verteilung und Umverteilung von BIP und ND wider. Ein rational organisierter Cashflow entspricht den Wachstumsraten dieser Indikatoren. Übersteigt die Wachstumsrate des Geldumschlags die Wachstumsrate von BIP und ND, deutet dies auf inflationäre Prozesse und eine Verlangsamung der Siedlungen hin.

Der Bargeldumschlag weist eine komplexe interne Struktur auf, die durch die Vielfalt der Teilnehmer und die Vielfalt der Cashflows bestimmt wird, die dem Verkauf von Waren, nicht warenbezogenen Zahlungen sowie den Prozessen der Bildung und Verwendung von Bargeldeinsparungen dienen. Es gibt mehrere Anzeichen für die Klassifizierung der Elemente, aus denen diese Struktur besteht:

1. Nach der Form des funktionierenden Geldes - Bargeld- und bargeldloser Geldumschlag. Dies ist das häufigste Merkmal der Klassifizierung der Elemente der Geldstruktur.

2. Nach Wirtschaftssubjekten - Umsatz zwischen Wirtschaftssubjekten, zwischen Wirtschaftssubjekten und der Bevölkerung, zwischen Wirtschaftssubjekten, der Bevölkerung und den Finanzbehörden.

3. Nach den Subjekten des Kredit- und Finanzsystems – zwischen Geschäftsbanken, zwischen Zentralbanken und Geschäftsbanken, zwischen Geschäftsbanken und ihren Kunden.

Die Beziehung der Geldzirkulation zum System der Marktbeziehungen in einem Marktmodell der Wirtschaft ist in Abbildung 1 dargestellt.

Abb.1 Der Zusammenhang einzelner Teile des Geldumschlags mit dem System der Marktbeziehungen in der Wirtschaft

Wie aus gesehen Zeichnung,Das System der Marktbeziehungen ist in zwei Bereiche unterteilt: Geld-Waren-Beziehungen und Geld-Nicht-Waren-Beziehungen. Ein Merkmal der Währungs- und Warenbeziehungen ist, dass es nicht nur Geld, sondern auch Waren(wert)umsätze gibt, da die Geldbewegung hier immer mit der entgegenkommenden Warenbewegung verbunden ist.

Bei Geld-Nicht-Waren-Beziehungen gibt es keinen Wertumschlag, nur die Besitzer des Geldes wechseln. Beispielsweise reduziert der Kreditgeber auf dem Markt für Kreditressourcen vorübergehend seinen Geldbetrag und verringert dadurch sein Recht, in andere Marktbereiche einzutreten. Der Kreditnehmer erhöht auch den ihm zur Verfügung stehenden Geldbetrag und erhöht dadurch seine Fähigkeit, in andere Märkte einzutreten.

Jeder Teil des Geldumschlags bedient seinen eigenen Bereich der Marktbeziehungen, und Geld bewegt sich frei von einem Teil des Geldumschlags zum anderen, was es ermöglicht, es entsprechend den Marktbedingungen schnell von einem Bereich der Marktbeziehungen in einen anderen zu übertragen die sich als Ergebnis des Gesetzes von Angebot und Nachfrage entwickeln. Im Gegensatz zu anderen Märkten bedient der Devisenmarkt nicht gezielt einen Teil des Geldumschlags, sondern er erhöht oder verringert diesen Umsatz lediglich.

Die richtige Organisation des Geldumlaufs ist die Voraussetzung für eine effektive Wirtschaftsführung. Der Geldumschlag wird von der Zentralbank reguliert. Gleichzeitig kann die Regulierung des Geldumlaufs durch die Zentralbank auf alle Elemente des Geldmarktes gerichtet werden: das Volumen der Geldmenge in bar und unbar, die Höhe der Kreditnachfrage und deren Preis.

Nach dem ökonomischen Inhalt der Beschäftigung des Geldumlaufs in seiner Struktur lassen sich folgende Komponenten unterscheiden:

Reis. 1. Struktur des Cashflows

In der wirtschaftswissenschaftlichen Literatur werden die Begriffe „Geldumschlag“, „Zahlungsumsatz“, „Geldumlauf“, „Geldzahlungsumsatz“ oft nicht unterschieden. Allerdings sind alle diese Konzepte unterschiedlich.

Der Zahlungsumsatz ist der Prozess der Geldbewegung und Zahlung, der in einem bestimmten Land verwendet wird. Es umfasst nicht nur den Verkehr von Geld als Zahlungsmittel, sondern auch den Verkehr anderer Zahlungsmittel (Schecks, Einlagenzertifikate, Wechsel usw.). Ein gewisser Teil der Berechnungen erfolgt in Form von Tausch, Aufrechnung etc., daher ist der Geldumsatz ein integraler Bestandteil des Zahlungsumsatzes.

Der bargeldlose Geldumschlag ist ein Teil des gesamten Geldumschlags, der aus der Verwendung bargeldloser Zahlungen durch Buchungen auf Bankkonten und der Aufrechnung mit Gegenforderungen besteht. In Ländern mit entwickelten Marktwirtschaften übersteigt er 90 % des gesamten Geldumschlags, in Russland ist sein Anteil etwas geringer.

Der Bargeldumschlag ist Teil des gesamten Bargeldumschlags, wenn Bargeld als Umlauf- und Zahlungsmittel verwendet wird. Darin sind alle in einem bestimmten Zeitraum getätigten Barzahlungen enthalten. Der ständig wiederkehrende Bargeldumlauf bildet einen Bargeldumschlag. Der Verwendungsbereich von Barzahlungen hängt hauptsächlich mit der Erzielung des Einkommens der Bevölkerung zusammen. Die Abrechnung von Unternehmen, Organisationen und Institutionen mit der Bevölkerung erfolgt in bar. Zwischen einzelnen Bürgern auf den Rohstoff- und Lebensmittelmärkten, Teilabrechnungen mit dem Finanz- und Kreditsystem in begrenzter Höhe, Abrechnungen zwischen Unternehmen.

Die Ausgabe von Bargeld in Umlauf ist ein ziemlich komplexer Prozess, der verschiedene Aspekte der Tätigkeit der Zentralbank der Russischen Föderation abdeckt. Es besteht aus mehreren Phasen:

Erstellen einer Prognose des Bargeldbedarfs für eine unterbrechungsfreie Abwicklung;

Herstellung von Banknoten und deren Fälschungsschutz;

Organisation von Barreservefonds;

Bargeldtransport in die Regionen der Russischen Föderation;

Die tatsächliche Ausgabe von Geld in den Umlauf.

Der Bargeldumschlag beginnt in der Zentralbank der Russischen Föderation. Bargeld wird von seinen Reservefonds an Reverse Cash Desks (GRKTs oder RKTs) übertragen. Von letzterem werden sie zur Ausgabe an Kunden – juristische Personen oder natürliche Personen – an die Betriebskassen der Geschäftsbanken geschickt und gelangen so in den Umlauf. Ein Teil des Bargeldes aus den Kassen von Unternehmen und Organisationen wird für die Abrechnung zwischen ihnen verwendet. Die meisten davon werden in Form von Löhnen, Renten, Stipendien etc. an die Bevölkerung weitergegeben.

Die Bevölkerung verwendet Geld auch für gegenseitige Siedlungen. Der Großteil davon wird für die Zahlung von Steuern, Gebühren, Versicherungszahlungen, Miet- und Nebenkostenzahlungen, die Rückzahlung von Krediten, Mietzahlungen, die Zahlung von Bußgeldern, Strafen usw. ausgegeben. So gelangt Bargeld aus der Bevölkerung entweder direkt an die Betriebskassen von Geschäftsbanken oder an die Kassen von Unternehmen und Organisationen. Folglich kommt es ständig zur Freisetzung von Bargeld in den Umlauf und zur Entnahme aus dem Umlauf. Sie kommen in Umlauf, wenn Banken sie im Zuge der Durchführung von Bargeldtransaktionen an ihren Betriebskassen an Kunden ausgeben. Da die Kunden aber gleichzeitig Bargeld an den Betriebskassen der Banken abgeben, darf sich deren Gesamtzahl nicht erhöhen. Daher werden die Begriffe „Geldausgabe“ und „Geldausgabe“ unterschieden.

3Gesetz des Geldumlaufs und der Geldmenge

Der Geldumlauf muss stabil sein, dazu muss das Geld seine Kaufkraft lange behalten und einen stabilen Wechselkurs haben. Das Gesetz des Geldumlaufs legt die Geldmenge fest, die erforderlich ist, um die Funktionen eines Umlaufmediums, eines Zahlungsmittels, zu erfüllen. Der zur Erfüllung dieser Funktionen erforderliche Geldbetrag hängt von drei Faktoren ab:

Die Anzahl der auf dem Markt verkauften Waren und Dienstleistungen (direkter Zusammenhang);

Das Niveau der Warenpreise und Zölle (direkter Zusammenhang);

Zirkulationsgeschwindigkeit (Feedback).

Alle Faktoren werden durch die Produktionsbedingungen bestimmt. Je ausgeprägter die gesellschaftliche Arbeitsteilung ist, desto größer ist das Volumen der auf dem Markt verkauften Waren und Dienstleistungen. Je höher die Arbeitsproduktivität, desto niedriger sind die Kosten für Waren und Dienstleistungen und die Preise dafür.

Das Gesetz kann durch die folgende Formel dargestellt werden:

D=T.C/V,

Dabei ist D die Geldmenge, T die Masse der Güter, C der Preis, V - Geldumschlagsrate

Das Gesetz der Geldzirkulation drückt die wirtschaftliche Interdependenz zwischen der Masse der zirkulierenden Waren, der Höhe ihrer Preise und der Geschwindigkeit der Geldzirkulation aus.

Die Umlaufgeschwindigkeit des Geldes ist die Anzahl der Umdrehungen der Geldeinheit über einen bestimmten Zeitraum. In entwickelten Ländern macht die Währungseinheit 2-3 Umsätze pro Jahr. In Russland gab es während der Hyperinflation 20 Umsätze, jetzt sind es 4-5 Umsätze.

Die Warenmasse umfasst alles, was getauscht wird, einschließlich Arbeit, Land, Wertpapiere usw. Daraus folgt, dass ein Austausch stattfinden würde, es muss ein Sortiment vorhanden sein.

Das Gesetz der Geldzirkulation bestimmt also, dass die Geldmenge für die Zirkulation direkt proportional zur Anzahl der auf dem Markt verkauften Waren und Dienstleistungen sowie zum Preisniveau für Waren und Zölle und umgekehrt proportional zur Umlaufgeschwindigkeit ist Geldumlauf.

Mit dem Aufkommen und der Entwicklung von Kreditbeziehungen entsteht die Funktion des Geldes als Zahlungsmittel, Waren werden auf Kredit gegen Schulden verkauft. Kredit führt zu einer Verringerung des Gesamtgeldumlaufs, da ein bestimmter Teil der Schuldenverpflichtungen gegenseitig zurückgezahlt wird.

In diesem Fall wird das Gesetz des Geldumlaufs etwas modifiziert und hat folgende Form:

D \u003d (STs-K + P + VP) /

In Ermangelung eines Goldstandards trat das Gesetz des Papiergeldumlaufs in Kraft, nach dem die Anzahl der Wertmarken der geschätzten Menge an Goldgeld entsprach, die für den Umlauf erforderlich war. In dieser Situation geriet die Stabilität des Geldes ins Wanken und ihre Abwertung wurde möglich.

Nun, unter den Bedingungen der Demonetisierung von Gold, d.h. Durch den Verlust ihrer Geldfunktionen hat sich das Gesetz des Geldumlaufs geändert. Jetzt ist es unmöglich, die Geldmenge auch nur im Hinblick auf eine ungefähre Berechnung durch Gold zu bewerten. Es ist aus dem Verkehr gezogen und fungiert weder als Zirkulationsmittel noch als Zahlungsmittel oder gar als Wertmaßstab. Das Maß für den Wert von Waren und Dienstleistungen ist zum Geldkapital geworden, das den Wert nicht wie früher auf dem Markt beim Austausch misst, sondern im Prozess der Produktion einer Ware für eine Ware. Jede Ware wurde gegen Fiat-Kreditgeld eingetauscht; sie drückt ihren Wert aus, indem sie sie einer Vielzahl von Waren gleichsetzt. In diesem Zusammenhang muss eine Warentransaktion, die in einem bestimmten Betrag an Fiat-Kreditgeld bewertet wird, dem Unternehmer einen solchen Gebrauchswert verschaffen, der es ihm nach dem Verkauf des Gebrauchswerts (Waren) ermöglicht, einen neuen Produktionszyklus zu beginnen . Dadurch erhält Geld die Fähigkeit eines universellen Äquivalents. Obwohl es unter der Dominanz von Wertzeichen keinen spontanen Regulator der Gesamtgeldmenge gibt, geht diese Rolle der Regulierung des Geldumlaufs auf den Staat über. Uneinlösbares Kreditgeld, das die Merkmale von Papiergeld annimmt, wird von der Staatsmacht eingeführt, die ihnen einen erzwungenen Wechselkurs verleiht. Ihre Emission ohne Berücksichtigung der Kosten der im Land hergestellten Waren und erbrachten Dienstleistungen führt zu ihrem Überschuss und führt letztendlich zu ihrer Wertminderung.

In diesem Zusammenhang ist die Frage nach der Notwendigkeit der Ermittlung des erforderlichen Geldumlaufs von großer Bedeutung. Nach der klassischen Theorie von N. Fisher und A. Marshall wird die Geldmenge durch die Abhängigkeit des Preisniveaus von der Geldmenge bestimmt:

M*V= Q* P, wobei M der Geldbetrag ist, V - Umlaufgeschwindigkeit, Q - Anzahl der Waren, P ist der Preis.

Aus der Formel ist ersichtlich, dass der Geldbetrag, der für den Umlauf einer bestimmten Gütermasse erforderlich ist, das Produkt aus Preis und Anzahl der auf dem Markt angebotenen Güter ist. Wenn die Geldmenge groß ist, sind die Preise hoch und damit auch die Inflation.

Aus dem Gesetz der Geldzirkulation folgt das Grundprinzip der Geldzirkulation – die Begrenzung der Geldmenge durch die Bedürfnisse der Zirkulation. Die Bedingungen und Muster der Aufrechterhaltung des Geldgleichgewichts werden durch das Zusammenspiel zweier Faktoren bestimmt: dem Geldbedarf der Wirtschaft und dem tatsächlichen Geldfluss in den Umlauf.