نحوه پر کردن فاکتور یک فاکتور برای پرداخت

برای کسانی که تازه فعالیت های مالی خود را شروع کرده اند مفید خواهد بود. پرداخت قبوض بخشی جدایی ناپذیر از هر معامله تجاری است. نگرش مسئولانه در این فرآیند شهرت خریدار و فروشنده را شکل می دهد.

فاکتور برای پرداخت مبنایی برای مشتری برای انتقال وجه (از جمله پیش پرداخت) برای خدمات ارائه شده به او و همچنین برای ارسال هر کالایی توسط تامین کننده است. این سند برای هر دو شرکت کننده در روابط بازار ارزش یکسانی دارد. خریدار با استفاده از فاکتور برای پرداخت می تواند انتقال پرداخت را اثبات کند و فروشنده بر اساس فاکتور حسابداری از اقلام موجودی انبار می سازد و برای خریدهای بعدی برنامه ریزی می کند.

پر کردن فاکتور برای پرداختبا هیچ فرم خاصی تنظیم نمی شود و هر سازمان می تواند آن را به طور مستقل برای استفاده در فعالیت های مالی خود ایجاد کند. نکته اصلی این است که فاکتور پرداخت حاوی جزئیات لازم برای تأیید اسنادی معامله تجاری است. این شامل:

شماره سند و تاریخ تهیه (در سرفصل فاکتور مشخص شده است)؛
جزئیات پرداخت فروشنده (گیرنده وجوه)؛
جزئیات خریدار و فرستنده (TIN، نام کامل یا مخفف سازمان - همانطور که طبق منشور نیاز است، آدرس پستی باید ذکر شود).
لیست کالاهایی که باید پرداخت شوند (نام، واحد اندازه گیری، مقدار، قیمت هر قطعه، کل هزینه، در صورت لزوم - مالیات بر ارزش افزوده یا سایر اطلاعات مالیاتی).

هنگام پر کردن فاکتور برای پرداخت، می توانید شماره سندی را که بر اساس آن پرداخت انجام می شود را مشخص کنید (این می تواند یک توافق نامه، سفارش یا دستور کار باشد). گاهی اوقات تعهدات طرفین هنگام انجام معامله مشخص می شود، به عنوان مثال، شرایط پرداخت، حمل و نقل، روش تحویل.

تحت برخی شرایط، سازمان ها ممکن است از فرم فاکتور شماره 868 به عنوان یک الگو استفاده کنند.

هنگام پر کردن فاکتور برای پرداخت با استفاده از این فرم، توصیه می شود تمام خطوط را پر کنید، اما اگر اطلاعاتی در مورد آنها وجود ندارد، خط تیره قرار دهید.

فرم فاکتور پرداخت شماره 868 مستلزم وجود مشخصات اجباری است.

برای تامین کننده، این TIN، نام کامل یا مخفف (طبق منشور) شرکتی است که در فروش اقلام موجودی فعالیت می کند. آدرس پستی، تلفن/فکس، مشخصات بانکی (حساب جاری و خبرنگار، BIC بانک و شهری که در آن واقع شده است) نیز مشخص شده است.
اگر تامین کننده و فرستنده توسط یک شخص حقوقی نمایندگی شوند، در این خط "همان" نشان داده شده است. اگر این شرکت ها متفاوت هستند، TIN، نام کامل یا کوتاه فرستنده و آدرس کامل پستی او را بنویسید.
TIN، نام و نشانی پستی نیز باید در خط "گیرنده و آدرس او" پر شود.
یادداشت پذیرش فاکتور برای پرداخت با ورودی "پذیرفته شده" ثبت می شود.
اگر پرداخت کننده و گیرنده یک شخص حقوقی هستند، در سطر عبارت «همان گیرنده» بنویسید. اگر این سازمان‌ها متفاوت هستند، باید TIN، نام، آدرس پستی کامل و جزئیات بانکی آن ذکر شود.
خط "میزان فاکتور" تا حدی پر شده است، اما ممکن است اصلا پر نشود. کل مبلغ در خط "کل فروش" ثبت می شود.

همانطور که از این داده ها مشاهده می شود، در صورتی که تامین کننده و فرستنده یک شخص حقوقی باشند یا پرداخت کننده و گیرنده توسط یک سازمان نمایندگی داشته باشند، تکمیل یک فاکتور برای پرداخت ساده می شود.

در صورت نیاز شرایط تحویل در قسمت خاصی از فاکتور برای پرداخت تعیین می شود. محل مقصد و عزیمت، تاریخ و نحوه تحویل کالا (مثلاً با وسایل نقلیه تامین کننده)، نوع بسته بندی کالا (مثلاً کانتینر)، تعداد قطعات (مثلاً شماره از جعبه های یک محموله)، شماره فاکتور یا رسید (که کالا توسط آن ارسال می شود) باید درج شود. وزن دسته ارسالی.

صورتحساب پرداخت حق امضای مدیر، حسابدار ارشد یا مقام دیگری را دارد که وکالتنامه دارد یا به دستور ثبت می شود.

پرداخت فاکتورها پس از توافق در مورد مبلغ، تاریخ و شرایط تحویل انجام می شود. نمونه پر کردن فاکتور جهت پرداختتا زمانی که فرم خود را از این سند تهیه نکرده باشید، هنگام انجام تراکنش های پرداخت برای شما مفید خواهد بود.

(فرم گزینه شماره 1)

می توانید در سربرگ فاکتور لوگو قرار دهید و در لیست کالاها و خدمات ستونی با مالیات بر ارزش افزوده وجود دارد.

• لوگو در هدر قرار دارد، نام سازمان، OGRN، INN، KPP و همچنین آدرس سازمان با نمایه پر شده است. علاوه بر این، تلفن و فکس نشان داده شده است.
• نام کامل سازمان در زیر عنوان مشخص شده است.
• سپس مشخصات فروشنده و خریدار مشخص می شود. مشخصات فروشنده باید شامل نام سازمان، آدرس، INN، KPP، OGRN، حساب جاری یا شخصی، نام بانک، BIC و حساب خبرنگار باشد. علاوه بر این، می توانید تلفن، فکس، ایمیل و وب سایت شرکت را مشخص کنید.
• مشخصات خریدار را می توان به طور کامل با قیاس با مشخصات فروشنده پر کرد.
• شماره حساب مطابق با سیاست های حسابداری سازمان مشخص می شود. این می تواند یک شماره سریال ساده (از ابتدای سال) یا یک شماره حسابداری ترکیبی خاص باشد. تاریخ فاکتور مشخص شده است.
• زیر شماره فاکتور و تاریخ سمت راست، نام کلی کوتاهی از کالا یا خدمات در فاکتور مشخص شده است. به عنوان مثال، "قطعات کامپیوتری"، "لپ تاپ"، "تعمیر تجهیزات اداری"، "تولید محصولات چاپی".
• جدول کالاها و خدمات، هزینه، مقدار، واحد اندازه گیری، مالیات بر ارزش افزوده را فهرست می کند.
• بعد از کالا می توانید ویژگی های مهم فاکتور را مشخص کنید، به عنوان مثال "زمان تحویل کالا"، "سررسید پرداخت فاکتور" و غیره.
• در پایان حساب باید رئیس سازمان و حسابدار ارشد را مشخص کنید. امضا و مهر لازم نیست، اما بسیاری از شرکت ها نیاز به امضا و مهر فاکتور دارند.

(فرم گزینه شماره 2)

این فرم ساده شده است و به طور پیش فرض در بسیاری از برنامه های حسابداری استفاده می شود.

• در ابتدای فاکتور جدولی شبیه دستور پرداخت پر می شود. جزئیات پرداخت فروشنده (گیرنده پرداخت) را نشان می دهد. این نام سازمان، INN، KPP، حساب جاری یا شخصی، نام بانک، BIC و حساب خبرنگار است.
• در مرحله بعد، شماره حساب را که مطابق با سیاست حسابداری سازمان است، مشخص کنید. این می تواند یک شماره حساب سریال (از ابتدای سال) یا یک شماره ترکیبی خاص باشد. تاریخ فاکتور مشخص شده است.
• مشخصات فروشنده باید به طور کامل ارائه شود. نام سازمان، INN، KPP، OGRN، آدرس، حساب جاری یا شخصی، نام بانک، BIC و حساب خبرنگار. شما همچنین می توانید تلفن، فکس، ایمیل و وب سایت شرکت را نشان دهید.
• مشخصات خریدار به صورت کامل یا مختصر مشخص شده است. کافی است فقط نام سازمان ذکر شود.
• جدول کالاها و خدمات، هزینه، کمیت، واحد اندازه گیری را فهرست می کند.
• پس از لیست کالاها و خدمات، می توانید جزئیات فاکتور را مشخص کنید، به عنوان مثال "مدت پرداخت کالا"، "شرایط تحویل یا تحویل و ..."
• در پایان فاکتور نام کامل رئیس سازمان و حسابدار ارشد قید شده است. امضا و مهر لازم نیست، اما برخی از شرکت ها فاکتورها را بدون امضا و مهر در نظر نمی گیرند.

– این سندی است که بر اساس آن مشتری یک شرکت هزینه خدمات یا کالاهای خریداری شده آن را پرداخت می کند.این شامل جزئیات پیمانکار یا فروشنده ای است که پرداخت کننده برای انجام انتقال از آن استفاده کرده است، همچنین فهرستی از خدمات ارائه شده یا کالاهای عرضه شده.

همچنین در صورت عدم توافق بین تامین کننده و خریدار، می تواند به عنوان یک پیشنهاد عمل کند. در این صورت پرداخت طبق آن به معنای پذیرش پیشنهاد توسط خریدار است.

لیست فرم های صدور فاکتور برای پرداخت

در رویه تجاری روسیه از دو نوع سند استفاده می شود: یک فاکتور استاندارد برای پرداخت و یک فاکتور.

بسیاری از مردم این اسناد را اشتباه می گیرند. در واقع اهداف متفاوتی دارند و از نظر ترتیب پرکردن با یکدیگر تفاوت دارند. یک فاکتور به عنوان یک سند مالیاتی در نظر گرفته شده برای حسابداری مالیات بر ارزش افزوده عمل می کند و حرکت اقلام موجودی را منعکس می کند. پس از تحویل کالا یا پس از اتمام کار صادر می شود.

مهم: فاکتور برای پرداخت یک سند اختیاری است، پرداخت به فروشنده را می توان بدون آن انجام داد. همچنین در مورد اسناد اولیه که به عنوان تأیید هزینه های انجام شده عمل می کنند (برخلاف صورتحساب ها و گواهی های انجام شده) اعمال نمی شود، اما به طور گسترده توسط سازمان ها استفاده می شود.

برای تحویل بین المللی نیز از فاکتور استفاده می شود. فاکتورهای گمرکی و بازرگانی وجود دارد که هر کدام دارای جزئیات خاص خود هستند. می تواند به طور همزمان به عنوان گواهی انطباق عمل کند.

چگونه برای پرداخت فاکتور صادر کنیم؟

ng>فرم پرداخت یکپارچه ایجاد نشده است، بنابراین شرکت حق دارد الگوی خود را توسعه دهد. قانون فهرستی از فیلدهای الزامی ارائه نمی کند، اما سازمان ها معمولاً بخش های زیر را در فاکتور درج می کنند:

• نام فروشنده (پیمانکار)؛
• جزئیات آن: INN و KPP (فقط برای شرکت ها)، آدرس قانونی و واقعی؛
• اطلاعات تماس تامین کننده: تلفن، واقعیت و ایمیل؛
• شماره سریال و تاریخ صدور - این امر درک دلیل دریافت دقیق پول در حساب را آسان تر می کند (معمولاً خریدار در قسمت هدف دستور پرداخت چیزی مانند عبارت زیر می نویسد "پرداخت فاکتور شماره .... تاریخ ... 2016 برای مصالح ساختمانی")؛ مشخصات بانکی تامین کننده: نام بانک و BIC آن، آدرس بانک، حساب خبرنگار و حساب جاری؛
• نام خدمات ارائه شده یا کالاهای ارسال شده، مقدار آنها، قیمت واحد و هزینه کل.

به جای ذکر نام محصول، می توانید به توافق نامه مراجعه کنید (به عنوان مثال، «پیش پرداخت طبق قرارداد شماره 245 مورخ 28 سپتامبر 2016») یا به سادگی مبنای صدور آن را مشخص کنید («برای خدمات ارتباطی»، برای برق و غیره).

برای ایجاد یک فاکتور به عنوان یک پیشنهاد، باید دارای شرایط مهم معامله باشد.

به عنوان مثال، کالا ظرف 3 روز کاری پس از پرداخت یا دریافت پول به حساب فروشنده ارسال می شود. در این حالت، تعیین تاریخ سررسید برای پرداخت فاکتور به شما امکان می دهد شرایط قرارداد را برای مدت معینی ثابت کنید. بنابراین ، رعایت قوانین تهیه فاکتورها برای پرداخت به یک عنصر بسیار مهم در کار شرکت تبدیل می شود ، زیرا مسئولیت قانونی خاصی را بر عهده دارد.

در صورت درخواست شرکت، می توانید اطلاعات دیگری را در سند وارد کنید:

• قرار دادن لوگوی شرکت؛
• مشخصات پرداخت کننده را نشان دهید.
• ارز پرداخت - می توان آن را به روبل یا ارز دیگر صورتحساب کرد.
• سایر شرایط مهم - به عنوان مثال، مدت اعتبار سند را مشخص کنید (به عنوان مثال، "این سند برای 30 روز معتبر است")، که به ویژه برای کالاها و خدماتی که قیمت آنها به سرعت تغییر می کند مهم است.

تفاوت در صدور با مالیات بر ارزش افزوده و بدون مالیات بر ارزش افزوده

همه شرکت ها یا سازمان هایی که برای OSNO کار می کنند باید مالیات بر ارزش افزوده را از هزینه خدمات ارائه شده یا کالاهای ارسال شده دریافت کنند. بنابراین، آنها موظفند در یک خط جداگانه میزان مالیات بر ارزش افزوده تخصیصی "با احتساب مالیات بر ارزش افزوده" را ذکر کنند.

برخی از مالیات دهندگان از مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند. اینها کارآفرینان و سازمان هایی هستند که به یک سیستم ساده شده روی آورده اند. بنابراین باید در ستون «شامل مالیات بر ارزش افزوده» خط تیره مشخص کنند یا «بدون مالیات بر ارزش افزوده» بنویسند. برخی از خریداران ممکن است به نامه رسمی از خدمات مالیاتی فدرال نیاز داشته باشند که قانونی بودن کار بدون مالیات بر ارزش افزوده را تأیید می کند. این نامه حاوی نشانه ای از سیستم مالیاتی قابل اجرا است (STS با موضوع "درآمد" یا "درآمد منهای هزینه ها").

در برخی موارد، شرکت های بزرگ از تامین کننده می خواهند که برای آنها فاکتوری با مالیات بر ارزش افزوده صفر صادر کند. شرکت های ساده شده حق دارند فاکتورهای صفر صادر کنند و این مبنایی برای ارائه گزارش مالیات بر ارزش افزوده یا انتقال مالیات به بودجه نیست.

ثبت فاکتور

سازمان ها ملزم به نگهداری سوابق صورتحساب های صادر شده و پرداخت شده نیستند. آنها هزینه های پرداخت کالاها و خدمات را با استفاده از فاکتورها و اقدامات، درآمد - پس از دریافت پول در حساب، در نظر می گیرند.

علاوه بر این، سازمان هایی که از سیستم مالیاتی ساده استفاده می کنند مجبور به پرداخت مالیات بر ارزش افزوده نیستند و نمی توانند روی جبران این مالیات از بودجه حساب کنند. اما آنها می توانند به صلاحدید خود اسناد صادر شده و پرداخت شده را به شکلی مناسب در نظر بگیرند. بر اساس این اطلاعات، شرکت می تواند کارهای اضافی را با مشتریان انجام دهد: توضیح دهید که چرا هیچ پرداختی وجود ندارد و انگیزه های مختلفی برای حل مشکل (تخفیف ها، خدمات مرتبط) ارائه می دهد.

سازمان ها فقط باید فاکتورها را در دفتر فروش (بر اساس فاکتورهای صادر شده) یا دفتر کل خرید (بر اساس فاکتورهای دریافتی) ثبت کنند. این مسئولیت فقط به سازمان های OSNO واگذار می شود. اطلاعاتی مانند تاریخ و شماره صورتحساب، شماره آن، مبلغ با احتساب مالیات، میزان مالیات و ... در اینجا درج شده است.

آیا به مهر و موم نیاز دارید؟

مهر و امضای شخص مسئول (حسابدار ارشد، خود مدیر یا کارآفرین فردی) جزییات اجباری فاکتور برای پرداخت نیست. اما بسیاری از شرکت ها از پرداخت اسناد بدون امضا و مهر خودداری می کنند.

فاکتور باید توسط یک شخص مجاز (مدیر، حسابدار ارشد یا کارآفرین فردی با نشان دادن OGRNIP) امضا شود.

آیا پرداخت کننده به اصل فاکتور نیاز دارد؟

در شرایط مدرن، اکثر فاکتورها از راه دور صادر و پرداخت می شوند. بنابراین، شما می توانید یک فاکتور برای پرداخت به صورت الکترونیکی تهیه کنید. فاکتورهای اسکن شده از طریق پست یا فکس ارسال می شوند. اما در برخی موارد می توانید اصل سند را از طریق پست یا از طریق پیک ارسال کنید.

پرداخت کننده مالیات بر ارزش افزوده نیاز به اصل فاکتور دارد تا بتواند مالیات بر ارزش افزوده را برای کسر قبول کند. بنابراین در دو نسخه صادر می شود که یکی از آنها نزد فروشنده و دیگری نزد خریدار باقی می ماند.

امروزه تبادل الکترونیکی اسناد مجاز است، اما باید با استفاده از امضای الکترونیکی امضا شود. امضا و مهر فاکس قابل قبول نیست و چنین فاکتورهایی ممکن است برای حسابداری پذیرفته نشوند.

چگونه برای پرداخت با حواله بانکی فاکتور صادر کنیم؟

دستورالعمل صدور فاکتور برای پرداخت به شرح زیر است:

1. در سربرگ سند، نام کامل سازمان، آدرس قانونی و اطلاعات تماس را ذکر کنید.
2. جدول را با اطلاعات ثبت نام (TIN و KPP) و مشخصات بانکی خود پر کنید. در ستون گیرنده، نام گیرنده و شماره حساب جاری را در کنار آن قید کنید. در پایین جدول، اطلاعات مربوط به بانک نوشته شده است: نام، آدرس، BIC (این شماره را می توانید در اسناد افتتاح حساب جاری یا وب سایت رسمی بانک پیدا کنید) و حساب خبرنگار آن را نشان دهید (این همان حساب است. که از آن پول بین حساب های جاری گیرندگان توزیع می شود). حساب خبرنگار از 3010 شروع می شود، حساب تسویه حساب - از 4070 یا 4080.
3. شماره فاکتور (سیستم شماره گذاری می تواند هر کدام باشد) و تاریخ صدور آن را ذکر کنید.
4. اطلاعات پرداخت کننده و گیرنده (در صورت متفاوت بودن) را پر کنید. در اینجا می توانید خود را فقط به نام شرکت یا کارآفرین فردی محدود کنید یا جزئیات را با جزئیات بیشتری وارد کنید (از جمله TIN، KPP، آدرس قانونی، جزئیات بانک).
5. لطفاً کل مبلغ پرداختی بدون احتساب مالیات بر ارزش افزوده را در ستون "کل" ذکر کنید.
6. نام کالا یا کاری که برای آن فاکتور صادر شده است، قیمت و هزینه آنها بدون مالیات بر ارزش افزوده را وارد کنید.
7. مالیات بر ارزش افزوده را محاسبه کنید و نرخ آن را نشان دهید (استاندارد 18٪ است، اما برای برخی از دسته کالاها نرخ 10٪ است). به عنوان مثال، برای کالاهایی به ارزش 100000 روبل. مالیات بر ارزش افزوده 18000 روبل خواهد بود.
8. مبلغ پرداختی را با احتساب مالیات بر ارزش افزوده وارد کنید. به عنوان مثال، بدون مالیات بر ارزش افزوده - 200000 روبل، مالیات بر ارزش افزوده - 36000 روبل. کل مبلغی که باید پرداخت شود 236000 روبل است. تعداد اقلام موجود در فاکتور و مبلغ را به صورت کلمه بنویسید.

سند را چاپ کنید و امضا و مهر خود را بچسبانید. تنها چیزی که باقی می ماند این است که آن را برای تامین کننده ارسال کنید و منتظر بمانید تا پول به جزئیات مشخص شده برسد.

بنابراین، یک فاکتور برای پرداخت به طور قابل توجهی تسویه حساب بین فروشنده و خریدار را ساده می کند. از این رو در سازمان ها و کارآفرینان فردی کاربرد فراوانی دارد. اگرچه سند اجباری نیست.

ویدیوی مفید

نحوه صدور فاکتور:

برای دریافت وجه کالا و خدمات، یک کارآفرین فردی با حواله بانکی موظف است برای مشتریان خود فاکتور صادر کند. برای انجام این کار، باید بدانید که چگونه این سند را تنظیم کنید، چه چیزی باید در آن نشان داده شود، چه کسی باید فاکتور را امضا کند و به چه روش هایی آن را به پرداخت کننده ارائه می دهد.

قوانین عمومی صدور صورت حساب

فاکتورها برای پرداخت هم بر اساس قرارداد و هم بدون آن صادر می شوند. سند تمام شده را می توان از طریق ایمیل ارسال کرد یا شخصاً به خریدار تحویل داد. فاکتور سند فرمت قانونی ندارد، یعنی خودتان آن را در هر ویرایشگر متنی با جداول توسعه می دهید.

برای طراحی آن می توانید از سربرگ یا برگه خالی استفاده کنید؛ این نیز در هیچ جا تنظیم نشده است. و همچنین می‌توانید از پورتال‌های آنلاین (به عنوان مثال، خدمات «کسب و کار من» یا «البا») یا برنامه‌های حسابداری که این فرآیند را ساده می‌کنند، استفاده کنید. رایج ترین آنها نرم افزار 1C است.

ویدئو: روش صدور فاکتور با استفاده از اپلیکیشن

عناصر مورد نیاز یک فاکتور برای پرداخت

برای اینکه طرف مقابل شما فاکتور را پرداخت کند، باید حاوی اطلاعات زیر باشد:

• نام IP.
• TIN کارآفرین.
• مشخصات حساب بانکی (شماره حساب، شماره حساب خبرنگار، BIC، INN، KPP، نوع مالکیت و نام بانک).
• شکل مالکیت و نام یا نام کامل مشتری (بسته به اینکه شخص حقوقی یا حقیقی باشد).
• شماره سریال فاکتور (صعودی در ثبت نام) و تاریخ صدور آن.
• نام کالا/خدماتی که برای عرضه/عملکرد آنها فاکتور صادر می شود.
• مقدار کالا یا خدمات.
• قیمت واحد و هزینه کل
• مالیات بر ارزش افزوده اختصاصی (اگر کارآفرین فردی به طور کلی فعالیت می کند) یا نشانه ای از عدم وجود آن.
• امضا و مهر کارآفرین انفرادی (در صورت وجود).

ممکن است فاکتور شما به این شکل باشد، اگرچه جزئیات کامل خریدار کاملا اختیاری است

می توانید فرم های فاکتور را با استفاده از پیوندهای زیر دانلود کنید: .docx، .xlsx.

برخی تفاوت های ظریف برای حساب های کارآفرینان فردی

مشتریان یک کارآفرین می توانند هم سازمان باشند و هم افراد. شرکت ها و کارآفرینان فردی فاکتورها را یا از حساب جاری خود یا به صورت نقدی از طریق صندوق نقدی پرداخت می کنند. برای کارآفرینان انفرادی، امکان پرداخت از حساب شخصی/کارت آنها نیز وجود دارد.

ویژگی های دیگری وجود دارد که باید هنگام صدور فاکتور بدانید:

• یک کارآفرین حق دارد بدون مهر کار کند، بنابراین تنها کاری که باید انجام دهید این است که شخصاً امضا کنید یا یک فاکس ارائه دهید.
• امضای حسابدار ارشد اگر در کارمند نباشد نیازی نیست.
• نیازی به ثبت آدرس های قانونی نیست، زیرا آنها در معامله پرداخت شرکت ندارند.
• اگر یک کارآفرین از رژیم های مالیاتی ویژه استفاده می کند، به عنوان مثال، سیستم مالیاتی ساده، پس از کل مبلغ باید "بدون مالیات بر ارزش افزوده" را نشان دهید، در غیر این صورت مالیات بر ارزش افزوده باید محاسبه و در یک خط جداگانه در فاکتور وارد شود.

امروزه، ایجاد فاکتور برای پرداخت از کارآفرینان فردی، حتی برای یک مبتدی، بسیار آسان است. برای انجام این کار، شما نیازی به دریافت هیچ گونه آموزش خاص یا داشتن تجربه به عنوان یک حسابدار ندارید - فقط به یک کامپیوتر (تلفن هوشمند) و اینترنت در دسترس نیاز دارید.

فاکتور برای پرداخت یک سند اولیه نیست، زیرا واقعیت زندگی اقتصادی را منعکس نمی کند. در اسناد حسابداری اجباری گنجانده نشده است و در حسابداری منعکس نمی شود، اما در عین حال نقش مهمی در تسویه حساب بین طرفین دارد.

توسط فروشنده کالا یا خدمات ارائه می شود و توسط خریدار یا هر شخصی از طرف او پرداخت می شود.

هدف اصلی این سند اعلام نیاز به پرداخت و تثبیت مبلغ آن است.

در صورت عدم وجود توافق منعقده، در صورتی که شامل تمام شرایط ضروری معامله باشد، می تواند به عنوان یک پیشنهاد عمل کند. در این صورت پرداخت فاکتور به منزله پذیرش پیشنهاد خواهد بود. سند پرداخت شده به عنوان تأیید معامله بین طرفین عمل می کند.

هیچ فرم تایید شده ای از فاکتور وجود ندارد و قوانین قانونی برای اجرای آن وجود ندارد، اما در عمل استفاده از آن، الزامات خاصی برای محتوا ایجاد شده است.

ملزومات:

• در دسترس بودن شماره و تاریخ؛
• مشخصات فروشنده؛
• نام خریدار؛
• موضوع تسویه (محصول، خدمات، مقدار، قیمت، ارزش)؛
• نرخ و میزان مالیات بر ارزش افزوده اعمال شده بر یک محصول (خدمات، کار)؛
• مبلغ کل؛
• در صورت لزوم، مدت زمانی که پول باید منتقل شود را مشخص کنید.

کاربران سرویس "کسب و کار من" می توانند نمونه فرم فاکتور را در بخش "فرم ها" بیابند.

مالیات بر ارزش افزوده در فاکتور

اگر فروشنده کالا یا خدمات، پرداخت کننده مالیات بر ارزش افزوده است، باید مبلغ مالیات بر ارزش افزوده را در یک خط جداگانه مشخص کند.

اگر فروشنده از پرداخت مالیات بر ارزش افزوده معاف باشد، به عنوان مثال، به دلیل استفاده از رژیم مالیاتی خاص (USN، UTII، PSN)، نیازی به تخصیص مبلغ مالیات بر ارزش افزوده در فاکتور نیست، اما باید یادداشت کنید. بدون مالیات بر ارزش افزوده» و دلیل آن را ذکر کنید. به عنوان مثال، "بر اساس بند 2 ماده 346.11 قانون مالیات فدراسیون روسیه" (اگر سند توسط سازمانی در سیستم مالیاتی ساده ارائه شده باشد) یا "بر اساس بند 3 ماده 346.11 قانون مالیاتی فدراسیون روسیه» (در صورت صدور توسط یک کارآفرین فردی در سیستم مالیاتی ساده).

اگر برعکس، بر روی یک رژیم خاص کار می کنید و تامین کننده کالا یا خدمات برای شما فاکتوری با مالیات بر ارزش افزوده صادر کرده باشد، چه؟ با خیال راحت کل مبلغ ذکر شده در آن را پرداخت کنید و در هدف پرداخت "شامل مالیات بر ارزش افزوده 18٪" (یا نرخ مالیات دیگری که در فاکتور ذکر شده است) را ذکر کنید. این مالیات شما نیست، بلکه متعلق به تامین کننده است و این که مالیات بر ارزش افزوده را پرداخت کنید و در فیش پرداخت آن را ذکر کنید هیچ عواقبی برای شما نخواهد داشت.

تفاوت بین حساب های کارآفرینان فردی و سازمان ها چیست؟

تفاوت هایی وجود دارد، اما آنها کم هستند:

• یک کارآفرین فردی نام کامل خود را نشان می دهد، سازمان - نام طبق منشور.
• کارآفرین فردی یک امضا می گذارد و حساب سازمان توسط مدیر و حسابدار ارشد امضا می شود.
• حساب یک کارآفرین فردی فقط شامل یک INN و حساب یک سازمان شامل یک INN و یک KPP است.
• اگر کارآفرین بدون مهر کار کند، ممکن است سند یک کارآفرین فردی دارای مهر نباشد.

آیا امکان پرداخت بدون فاکتور وجود دارد؟

بله هیچ مشکلی.

آیا توافقی وجود دارد؟ هنگام انتقال پول، می توانید یک پیوند به آن ایجاد کنید. آیا فاکتور یا سندی وجود دارد؟ لطفا در پرداخت خود به آنها مراجعه کنید.

علاوه بر این، می توانید به هیچ وجه بدون سند پشتیبانی پرداخت کنید. در هدف پرداخت می توانید به سادگی محصول یا خدمات را مشخص کنید و همین کافی است.

اما اگر به دلایلی پرونده به دادگاه برود ، نشان دادن اسناد واقعی برای پرداخت - همان فاکتور ، فاکتور یا توافق - مؤثرتر خواهد بود. علاوه بر این، پیگیری پرداخت ها برای شما راحت تر خواهد بود و نظم بیشتری در حسابداری شما وجود خواهد داشت.

نحوه انتقال فاکتور به طرف مقابل

به هر روشی مناسب: آن را شخصا تحویل دهید، آن را از طریق پست معمولی، فکس یا ایمیل ارسال کنید.

راحت ترین راه این است که یک فاکتور در سرویس "کسب و کار من" ایجاد کنید و بدون چاپ آن، بلافاصله با دکمه پرداخت پیوندی را به طرف مقابل ارسال کنید. به این ترتیب زمان محاسبه را کاهش خواهید داد.

فاکتور برای پرداخت، توافق نامه فاکتور، فاکتور - چه چیزی مشترک است؟

قرارداد فاکتور در اصل همان سند برای پرداخت است، اما علاوه بر این شامل جزئیات توافق است.

شرایط تحویل، شرایط انتقال پول، روش بازگرداندن، مبادله، ذخیره سازی و هر آنچه را که فروشنده برای برقراری ارتباط در مورد محصول یا خدمات ضروری می داند را مشخص می کند.

اگر مبلغ معامله کم باشد، معمولاً این سند جایگزین قرارداد می شود.

واقعیت پرداخت قرارداد فاکتور تأیید کننده موافقت خریدار با شرایط مشخص شده است.

یک فاکتور عملکرد کاملاً متفاوتی دارد - تأیید واقعیت تحویل کالا (عملکرد کار یا خدمات) و نشان دادن وجود مالیات بر ارزش افزوده در معامله.

توسط کارآفرینان و شرکت های فعال در OSNO استفاده می شود. همراه با فاکتور یا گواهی پایان کار صادر می شود.

صورتحساب پیش پرداخت و پس از پرداخت: تفاوت چیست؟

فقط از نظر پرداخت. طرفین معامله می توانند بلافاصله پس از امضای قرارداد، پرداخت پیش پرداخت را در قرارداد شرط کنند.

سپس فروشنده برای پیش پرداخت فاکتور صادر می کند و پس از امضای خریدار فاکتورها، موجودی صادر می شود.

این در حال حاضر پس از پرداخت است، زیرا پس از دریافت کالا انجام می شود.

اصلا لازم نیست زحمت بکشید و در صورت تمایل برای کل مبلغ قرارداد یک سند کلی صادر کنید و طرف مقابل آن را به صورت اقساطی پرداخت می کند.

ژورنال حساب: گزینه مورد نیاز

برای اینکه در تمام اسناد صادر شده برای طرف مقابل سردرگم نشوید، حفظ گزارش سوابق آنها مفید است. این ضروری نیست، اما توصیه می شود، زیرا سیستم سازی اسناد در معرض، اول از همه، برای شما راحت است.

فروشنده با داشتن اطلاعاتی در مورد زمان، چه کسی و برای چه مبلغی اسناد صادر شده است، می تواند به راحتی هر گونه پرداخت را پیگیری کند، و همچنین بی درنگ به خریدار بی دقت در مورد بدهی یادآوری کند.

شکل مجله توسط فروشنده تعیین می شود، نکته اصلی این است که حاوی اطلاعاتی در مورد پرداخت ها و پرداخت کنندگان است. می‌توانید برای همه حساب‌های سازمان یک ثبت داشته باشید، یا می‌توانید یک ثبت جداگانه برای هر طرف مقابل ایجاد کنید.

صورتحساب در سرویس "کسب و کار من".

در سرویس «کسب و کار من» می‌توانید در عرض چند ثانیه اسناد تولید کنید و جزئیات شما و طرف مقابلتان به‌طور خودکار به‌روزرسانی می‌شود. می توانید اسکن های امضا، مهر یا آرم را در سرویس آپلود کنید - و آنها به طور خودکار در اسناد نمایش داده شده نمایش داده می شوند.

این سیستم اطلاعات مربوط به فاکتورهای صادر شده و پرداخت شده را سیستماتیک می کند، وجوه دریافتی را با فاکتور، توافق نامه و فاکتور پیوند می دهد و مبلغ را در حسابداری منعکس می کند. شما همیشه می توانید هر مقدار و اسناد پشتیبان آن را پیگیری کنید.

اگر ماه به ماه برای یک سرویس یکسان فاکتورها و اظهارنامه صادر می کنید، می توانید به سادگی با کپی کردن سند قبلی، یک سند جدید ایجاد کنید. همچنین بسیار راحت است که برای گروهی از حساب ها به طور همزمان اقدام کنید. برای انجام این کار، در ثبت اسناد، به سادگی کادرهای مقابل آن حساب هایی را که باید اسناد بسته شدن را برای آنها صادر کنید، علامت بزنید. با یک کلیک بر روی دکمه "ایجاد"، اقدامات یا فاکتورها ایجاد می شود. هر سند ایجاد شده در سرویس را می توان در قالب اکسل یا پی دی اف دانلود کرد.

می توانید فرمی برای فاکتور پرداخت و هر سند دیگری را در پایگاه داده الگوی سرویس ما پیدا کنید. کارشناسان ما همه تغییرات در قوانین را نظارت می کنند تا فقط با اسناد فعلی کار کنید.

- و خودتان همه چیز را خواهید فهمید.