Зарегистрировал ип но не платил налоги. Что необходимо делать перед стартом и зачем все же нужно открывать ИП

С чего начинать свой бизнес? Такой вопрос всегда возникает на старте своего предприятия. И так у вас есть идея и вы хотите воплотить ее в жизнь? Великолепно! Что бы не возникло проблем с законом, вам необходимо легально вести свой бизнес. Что для этого потребуется? Для начала конечно же хорошо продуманный и, по возможности, написанный на бумаге бизнес план плюс стратегия его реализации. Не плохо было бы прикинуть все затраты на ведения дела и просчитать возможные сроки получения прибыли, после прикинуть период выхода на точку безубыточности. Основная причина банкротств как раз и состоит в том, что в основном считают еще не полученную прибыль, как говорится делят шкуру не убитого медведя.

Предположим вы уже все прикинули, и тут у вас возникнет вопрос — что открыть ООО или ИП. Да конечно, бесспорно, Общество с ограниченной ответственностью это круто, это статус в экономической среде и вы можете сразу получить пост Генерального директора. Но так же присутствуют минусы и плюсы ведения бизнеса с помощью ООО и ИП. Они присутствуют как в системе налогов, ее сдачи, а так же большего количества бюрократии, без которой вы не обойдетесь. Да и ответственность за ведения дел тоже имеет различия, как административная, так и уголовная (и такая тут тоже есть, к примеру, за уход от налогов).

Ранее было понятие ЧП это частный предприниматель и , расшифровывается, как предприниматель без образования юр. лица, действующее название индивидуальный предприниматель, он же ИП.

В любом случае выбор формы собственности выбирать следует исходя из той идеи, которую вы хотите реализовать. В том числе вы можете в ходе развития и поменять форму собственности с ИП на ООО. Да это не прям просто, но тем не менее издержек на первоначальном этапе, открыв ип, может быть меньше.

Что если вы хотите вести предпринимательство параллельно с вашей работой?
Можно ли открыть ип работающему на основной работе, спросите вы себя? Да, почему нет, если это не будет мешать вашей основной работе. Вряд ли конечно это получится выполнить, но все же. Вполне возможно вам стоит попробовать найти инвестиции для первоначального капитала, которые пригодились бы для более быстрого Start-up, это можно сделать в том числе, накопив на вашей нынешней работе, откладывая средства. Вероятно, на первое время поискать работу на пол дня или же какую то подработку – все зависит от того, сколько у вас есть капиталовложений.

Зачем регистрировать ИП, можно ли без регистрации?

Россия — это такое государство, в котором сходят с рук многомиллионные и даже многомиллиардные авантюры и таких организаторов далеко не всегда сажают, а мелкие дела решаются как горящие пирожки. Если же вы решили продать свой старый рояль через Aвито, то тут вам не потребуется ничего, а вот если вы решили поставлять рояли партиями и на постоянной основе, тогда без ИП не обойтись!

Вы можете конечно попытаться, но если вдруг выявят факт вашей коммерческой деятельности, с которой вы не платите налог, наказание может последовать весьма плачевное. Да и с другой стороны имея документ, подтверждающий эти отношения с другим юр. лицом вы себя страхуете на предмет недобросовестных действий со стороны вашего партнера.

Для чего должны составляться с ним договоры, в которых описываются нюансы работы и ответственность за не осуществление договорных обязательств. С таким документом вы и в праве отстоять свою правоту в суде, в случае чего. Иначе увы, доказать договоренность, достигнутую устным соглашением будет сложно, то порой память подводит, то слух. Подробнее информация об ответственности мы вынесли в отдельный раздел.

Что делать до, в момент и после регистрации

Далее мы рассмотрим еще ряд вопрос, которые касаются открытия ИП – что нужно знать до, например, какой виде деятельности выбрать? , а может необходимо лицензировать ваш вид деятельности или же ИП не в праве его вести. Как открыть расчетный счет и что для этого понадобится. А может быть вы будете получать деньги только в виде наличных или же через интернет. Как учитывать доходы и , общую или же подойдет упрощенка для ИП? Что последует до этого, в момент регистрации и что же нужно будет делать после того, как вы на конец получите долгожданный документ, подтверждающий право ведения вами предпринимательской деятельности?

Вопросы у вас всегда будут возникать, это абсолютно нормально. Все сразу знать не будет, но лучше предостеречь себя заранее, нежели потом учиться на горьком опыте. Ведь, открыть ип это одно дело, а вести уже совсем другое. К примеру, как нужно открыть и как избежать при этом штрафа налоговой за то, что вы чего то не знаете. Ответ на этот вопрос мы так же вас любезно предоставим в разделах нашего сайта и о многом другом. В том числе есть

400 стоимость
вопроса

вопрос решён

Свернуть

Ответы юристов (4)

получен
гонорар 31%

Адвокат, г. Краснодар

Общаться в чате

Добрый день! Вне зависимости от того велась ли предпринимательская деятельность или нет пенсионные взносы вы обязаны платить.

Обязанность уплачивать страховые взносы, начисленные исходя из стоимости страхового года, наступает с момента регистрации в качестве предпринимателя без образования юридического лица и прекращается с момента её окончания, то есть исключения из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.


Взносы за страховой год обязаны уплачивать все предприниматели, независимо от режима налогообложения, осуществляют ли они предпринимательскую деятельность или нет и даже если нет дохода.

Действующим законодательством не предусмотрено освобождение от уплаты обязательных платежей какой-либо категории плательщиков страховых взносов. Поэтому обязанность по уплате страховых взносов сохраняется и в том случае, если предприниматель является получателем трудовой пенсии.

Страховые взносы необходимо уплатить до 31 декабря текущего календарного года. В случае неуплаты или несвоевременной уплаты страховых взносов начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка РФ.


Кроме того, страховые взносы, начисленные, но не уплаченные в срок, признаются недоимкой и взыскиваются в бесспорном или принудительном порядке. То есть задолженность с предпринимателя взыскивается принудительно, в том числе и путем удержания из пенсии.

Если же предприниматель не ведет деятельность, то необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0

Свернуть

получен
гонорар 31%

Юрист, г. Санкт-Петербург

Общаться в чате

Здравствуйте!

Вы всё равно обязаны платить налоги, даже если деятельность не вели и доходы не получали.

Поэтому закрывайте ИП, если не хотите, чтобы Вам пришли квитанции о задолженности.

Статья 22.3. Порядок государственной регистрации при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя
1. Государственная регистрация при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в связи с принятием им решения о прекращении данной деятельности осуществляется на основании представляемых в регистрирующий орган следующих документов:
а) подписанного заявителем заявления о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти;
б) документа об уплате государственной пошлины;
в) документ, подтверждающий представление в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации сведений в соответствии с подпунктами 1 - 8 пункта 2 статьи 6 и пунктом 2 статьи 11 Федерального закона «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования» и в соответствии с частью 4 статьи 9 Федерального закона «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений». В случае, если предусмотренный настоящим подпунктом документ не представлен заявителем, указанный документ (содержащиеся в нем сведения) предоставляется по межведомственному запросу регистрирующего органа соответствующим территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации в электронной форме в порядке и сроки, которые установлены Правительством Российской Федерации.
2. Государственная регистрация при прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя в связи со смертью данного лица осуществляется на основании поступивших в регистрирующий орган в установленном законодательством Российской Федерации порядке сведений о государственной регистрации смерти данного лица.
3. Государственная регистрация при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в связи с принятием судом решения о признании его несостоятельным (банкротом) осуществляется на основании копии решения суда о признании его несостоятельным (банкротом), поступившей в регистрирующий орган из арбитражного суда путем направления указанной копии решения суда заказным письмом с уведомлением о вручении либо в электронной форме с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети Интернет.
4. Государственная регистрация при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в принудительном порядке по решению суда осуществляется на основании поступившей в регистрирующий орган из арбитражного суда путем направления заказным письмом с уведомлением о вручении либо в электронной форме с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети Интернет, копии решения суда о прекращении деятельности данного лица в качестве индивидуального предпринимателя в принудительном порядке.
5. Государственная регистрация при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в связи с вступлением в силу приговора суда, которым ему назначено наказание в виде лишения права заниматься предпринимательской деятельностью на определенный срок, осуществляется на основании поступившей в регистрирующий орган в установленном Правительством Российской Федерации порядке информации о вступлении в силу указанного приговора суда.
6. Государственная регистрация при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в связи с аннулированием документа, подтверждающего право данного лица временно или постоянно проживать в Российской Федерации, или окончанием срока действия указанного документа осуществляется на основании поступившей в регистрирующий орган в установленном Правительством Российской Федерации порядке информации об аннулировании указанного документа или на основании окончания срока его действия с учетом содержащихся в государственном реестре сведений о таком сроке.
7. Представление документов для государственной регистрации при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в связи с принятием им решения о прекращении данной деятельности осуществляется в порядке, предусмотренном статьей 9 настоящего Федерального закона.
8. Государственная регистрация при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя осуществляется в сроки, предусмотренные статьей 8 настоящего Федерального закона.
9. Государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя утрачивает силу после внесения об этом записи в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, за исключением случаев, предусмотренных пунктами 10 и 11 настоящей статьи.


Ответ юриста был полезен? + 0 - 0

Свернуть

получен
гонорар 31%

Филиппова Любовь Владимировна, Юрист, г. Санкт-Петербург

Общаться в чате

Согласно ст. 5 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ «О
страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд
социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования» плательщиками страховых взносов признаются, в частности, индивидуальные
предприниматели, если в федеральном законе о
конкретном виде обязательного социального страхования не предусмотрено
иное.

Согласно ФЗ N 212-ФЗ, ст14п 4.1. Если плательщики страховых взносов
прекращают осуществлять предпринимательскую либо иную профессиональную
деятельность после начала очередного расчетного периода, фиксированный
размер страховых взносов, подлежащих уплате ими за этот расчетный
период, определяется пропорционально количеству календарных месяцев по
месяц, в котором утратила силу государственная регистрация физического
лица в качестве индивидуального предпринимателя, прекращен либо
приостановлен статус адвоката, прекращены полномочия нотариуса,
занимающегося частной практикой. За неполный месяц деятельности
фиксированный размер страховых взносов определяется пропорционально
количеству календарных дней этого месяца по дату государственной
регистрации прекращения физическим лицом деятельности в качестве
индивидуального предпринимателя, прекращения либо приостановления
статуса адвоката, прекращения полномочий нотариуса, занимающегося
частной практикой, включительно.

Регистрация ИП

Регистрация ИП производится только по месту постоянной прописки (регистрации).

Работать ИП может где угодно на территории РФ.

ИП может сам себя оформить на работу но это совершенно не зачем. ИП может свободно распоряжаться доходом.

УСН

В декларации УСН указываются только НАЧИСЛЕННЫЕ суммы налога. Платежи и штрафы не указываются

При УСН используется кассовый метод признания доходов. Таким образом доход это то, что фактически поступило в кассу и на р/с.

Можно уменьшить налог УСН социальными платежами, но не более чем на 50%(до 2012).

Пример: налогооблагаемая база - 100 000 р., налог - 6 000 р., социальные платежи(ПФР, ФОМС, ФСС) - 20 000 р. Налог уменьшаем всего на 3 000. Итоговый налог 3 000 р.

Пример: налогооблагаемая база - 1 000 000 р., налог - 60 000 р., социальные платежи(ПФР, ФОМС, ФСС) - 20 000 р. Налог уменьшаем на все 20 000. Итоговый налог 40 000 р.

Пример для ИП без НР с 2012: налогооблагаемая база - 100 000 р., налог - 6 000 р., социальные платежи(ПФР, ФОМС, ФСС) - 20 000 р. Налог уменьшаем всего на 6 000. Итоговый налог 0 р.

ЕНВД

ЕНВД подается и платится в налоговую по месту деятельности

На ЕНВД становятся в течение пяти дней ПОСЛЕ начала деятельности

Можно уменьшить налог ЕНВД, также как УСН(см. выше) социальными платежами, но не более чем на 50%. Платежи тогда лучше платить поквартально.

Возможно совмещение ЕНВД и УСН.

ПФР

За себя ИП платит страховые взносы как хочет(каждый месяц, квартал, раз в год). Подает расчет РСВ-2 раз в год до 1 марта.

Данная проблема решается в пользу будущей матери: декретные для ИП можно получить, если соблюсти все правила добровольного социального страхования.

Платите в ФСС – и пособие по беременности гарантируется

Как ИП получить декретные выплаты? Согласно Федеральному закону №255-ФЗ (ст. 2, часть 3, 4), женщина должна зарегистрироваться в ФСС и платить туда фиксированный взнос. Например, заключив договор с Фондом социального страхования в 2016 году, женщина должна до 31 декабря уплатить взносы за весь этот год. Право на страховое обеспечение наступит с 1 января 2017 года. Если страховой случай, каким признается первый день декретного отпуска, произойдет в 2017 году, ИП получит пособие по беременности и родам (декретные) и еще одну выплату, о которой речь идет дальше.

Оплата добровольных страховых взносов произведена вовремя и полностью, также советуем не забыть встать на учет в медицинской консультации: не позднее, чем с 12-недельным сроком беременности. За это будущая мама получит дополнительное единовременное пособие, которое с февраля 2017 года составляет 613,14 рублей.

Что полагается тем, кто платил или не платил взносы

Произведя полную оплату по договору страхования, ИП в декретном отпуске 2017 года получит следующие денежные суммы:

• пособие по беременности и родам (декретные выплаты) - 34 521,20 руб. за 140 дней отпуска. В случае рождения двойни или осложненных родов количество дней отпуска увеличивается, и сумма пособия соответственно.
• единовременное пособие за постановку на учет в ЖК в ранние сроки беременности (до 12 недель) - 613,14 руб.

Кроме этого существуют еще федеральные и региональные пособия при рождении первого, второго и третьего детей, льготы и пособия для многодетных семей, женам военнослужащих срочной службы. Эти выплаты на ребенка мамы - индивидуальные предприниматели получат вне зависимости от наличия договора добровольного соц. страхования. Все выплаты при рождении ребенка .

Как осуществляются декретные выплаты индивидуальным предпринимателям, если отпуск по беременности начался в том же году, в котором был заключен договор страхования? Закон рекомендует продолжать платить, а при наступлении нового года подать заявление в Фонд о назначении пособия. Это надо сделать не позднее 6 месяцев после окончания срока больничного листа по беременности и родам.

О размерах взносов

От размера МРОТ зависит и сумма взносов, которые необходимо платить в ФСС планирующему декретный отпуск ИП. В 2017 году он составляет 7 500 рублей, и годовой размер взносов рассчитывается сотрудниками Фонда по формуле: 7 500 х 0,029 х 12 = 2 610 руб. Выгода очевидна, можно уплатить годовую сумму сразу или частями, но помните, до конца года вся сума должна быть уплачена, в ином случае договор страхования автоматически расторгается.

Позаботиться о налогах

Декретный отпуск для ИП означает приостановление деятельности. По поводу налогов в законах имеются разночтения. Поэтому правильнее будет обратиться в свою налоговую инспекцию за разъяснениями по уплате налогов. Как правило, на время отпуска по уходу за ребенком предпринимательскую деятельность можно приостановить и не уплачивать пенсионный и налог.

Для совместителей и неработающих

Многие задают вопрос, платят ли ИП декретные, если мама одновременно официально трудоустроена по трудовому договору. Если женщина зарегистрирована как ИП и одновременно работает официально, она имеет право обратиться с заявлением на назначением выплат как в ФСС, так и к своему работодателю - пособие по БИР ей должны расчитать и выплатить по каждому из мест.

Ежемесячное пособие по уходу за ребенком для ИП, не заключивших договор с ФСС, оформляется через местные органы социальной защиты и будет выплачиваться в минимальной сумме - 3 065,69 руб. (а при рождении второго ребенка - 6 131,37 руб.).

Нормативные документы

• Основы изложены в 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством".
• Более подробно – в "Правилах уплаты страховых взносов лицами, добровольно вступившими в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством", утвержденных Постановлением Правительства РФ от 02.10.2009 №790.