ضوابط و روش پر کردن گزارش پیش توسط حسابدار و افراد حسابدار

پیش گزارش یکی از اسنادی است که در صورت های حسابداری درج می شود. برای تأیید هزینه وجوهی که به صورت پیش پرداخت برای کارمندان صادر می شود، لازم است. اما قوانین و ویژگی های سند به همین جا ختم نمی شود.

پیش گزارش خود به شکل فرمی است که از دو طرف جلو و پشت پر شده است.دو فرد پاسخگو باید در پر کردن شرکت کنند: یک حسابدار و یک کارمند دوم.

فرم یکپارچه فرم ها شامل فیلدهایی است که هر یک از کارمندان مسئول در آن امضا می کنند.

رهبر همه چیز را درست می کند. این زمینه ها حتی برای کسانی که در حال توسعه فرم های خود هستند نیز باید فراهم شود.

کارمند باید تمام اسنادی را که می تواند به عنوان مدرک و بهانه باشد را به گزارش ضمیمه کند. توصیه می شود آنها را روی یک ورق مقوا ضخیم بچسبانید، سپس ذخیره سازی راحت تر خواهد بود.

نمونه کلمه رایگان را از کجا دانلود کنم؟

می توانید نمونه گزارش هزینه رایگان را با فرمت word دانلود کنید.

در مقابل خط آخر، مبالغ را هم به ارزهای روسی و هم به ارزهای خارجی می نویسند.

یک حسابدار باید چه قوانینی را رعایت کند؟

حسابدار باید بر روی بسته اسناد پذیرفته شده با حضور شخص حسابدار رسید تنظیم کند. این کار بلافاصله پس از پر کردن گزارش انجام می شود. در رسید باید تاریخ دریافت اسناد توسط حسابدار ذکر شود.

سند فقط پس از بررسی کامل برای تأیید به مدیریت ارائه می شود. و آنها قبول دارند که هیچ اشتباهی وجود ندارد.

مدیر با محتوای سند آشنا می شود. اگر شکی وجود نداشته باشد، امضای خود را می گذارد و وجود خود هزینه ها و همچنین مطابقت آنها با قانون را تأیید می کند.

افتتاح یک فروشگاه گل ایده خوبی برای کسب و کار شماست. لینک را ببینید

برای تکمیل این سند چه چیزهایی باید بدانید؟

حسابدار باید پس از دریافت گزارش امضا شده توسط رئیس، تعدادی از اقدامات خاص را انجام دهد.

• باید فیلدی که نوشته شده پر شود "استفاده شده".این میزان هزینه هایی است که بر اساس اسناد پیوست به طور رسمی توسط مدیریت تایید می شود.
• ستون به طور جداگانه پر می شود "بازمانده \ Overrun".برای پر کردن این فیلد از یک فرمول ساده استفاده کنید. برای این کار از پیش گزارشی که دفعه قبل تهیه شده است نیز استفاده می کنند. در صورتی که کارمند تمام پولی را که به او ارائه شده خرج نکند علامت مثبت گذاشته می شود. در صورت بدهکار بودن شخص مسئول به مدیریت، این عدد دارای ارزش منفی خواهد بود.
• بخشی از به اصطلاح وجود دارد "ضمیمه مستند".در اینجا آنها می نویسند که چند سند به عنوان ضمیمه گزارش برای اثبات مبالغ هزینه شده ارائه شده است.
• مقادیر برای نموداری به نام محاسبه می شوند "موجودی واریز شده \ مازاد بر جبران شد".این برای تعیین واقعیت واریز مانده، وجوهی که هزینه نشده است، ضروری است. آنها در صندوق پذیرفته می شوند. صندوقدار مسئول بررسی صحیح پر شدن کالا است. امضای او عدم وجود خطا را تأیید می کند.

فرم را می توان نه تنها بر روی کاغذ، بلکه با استفاده از برنامه 1C به شکل الکترونیکی نیز ترسیم کرد.

چه مدت طول می کشد تا شخص مسئول فاکتور صحیح را ارسال کند؟

مهلت ارسال گزارش 5 روز است، در صورتی که به شخص حسابدار دقیقاً وجه نقد داده شده باشد و اگر این اتفاق در صندوق نقدی شرکت افتاده باشد. این مدت از روزی محاسبه می شود که کارمند به سفر کاری خود پایان داد.

نکته دیگر این است که وجوه در قالب یک دستگاه پرداخت الکترونیکی شرکتی صادر شده است.

• در صورتی که نحوه پرداخت غیر نقدی باشد، ارائه گزارش قبل از پایان روز بانکی دهم صورت می گیرد.
• با پول نقد، زمان به پایان 3 روز بانکی پس از آخرین روز سفر کاری کاهش می یابد.

استفاده از وسایل پرداخت شخصی منجر به این می شود که قوانین برای پرداخت های نقدی و غیر نقدی یکسان شود.

حسابدار باید حداکثر ظرف سه روز گزارشات را دریافت کند.

چه مدارکی می تواند به عنوان درخواست عمل کند؟

بدون مدارک پشتیبان، گزارش به سادگی پذیرفته نخواهد شد. نوع اسناد اولیه همچنین تعیین می کند که آیا حسابدار قادر به کسر انواع "ورودی" مالیات بر ارزش افزوده خواهد بود یا خیر.

راه اندازی کسب و کار حق رای خود بسیار ساده تر از شروع از صفر است. همه چیز زیر لینک است.

چندین نوع سند وجود دارد که به گزارش هزینه پیوست می شود:

1. هنگام خرید اقلام کوچک در فروشگاه ها.برای خرید لوازم التحریر و سایر اقلام کوچک می توانید به فروشگاه های معمولی مراجعه کنید. سپس به خریداران رسید صادر می شود، یک صندوق پول با یک کالا. در صورتی که صندوق دار قبلاً در مورد نام با مقدار و ارزش نوشته باشد، الزامی نیست که فروشنده را ملزم به ارائه رسید فروش کنید. اما در این مورد، حسابداران مالیات بر ارزش افزوده "ورودی" را نمی پذیرند. در این صورت فاکتور لازم است.
2. خرید عمده به صورت نقدیدر این مورد، کارمندان چیزی را در خرده فروشی نمی خرند. سپس از او خواسته می شود وکالتنامه صادر شده توسط مدیریت بنگاه را ارائه دهد. باید به نماینده گفته شود که از فروشنده اوراق زیر را مطالبه کرده است: رسید برای سفارش رسید. بارنامه; صورتحساب. این امر به ویژه برای اشیاء با ارزشی که مشمول مالیات بر ارزش افزوده هستند بسیار مهم است.
3. خرید سوخت و روان کننده.مربوط به رانندگانی که از پمپ بنزین چیزی می خرند. قوانین برای آنها مانند خرید خرده فروشی است. در خود پمپ بنزین ها به رانندگان قبض نقدی داده می شود. این سند مقدار با قیمت، تعداد لیتر به همراه نوع سوخت مصرفی را توضیح می دهد. در این صورت فاکتوری وجود ندارد. هزینه های بدون مالیات بر ارزش افزوده شامل کل مبلغی است که برای خرید بنزین صرف شده است.

در روز تسویه حساب، تامین کننده گزارش نمونه برداری سوخت را همراه با فاکتور ارسال می کند، در صورتی که سازمان با شرکت سوخت قرارداد، پیش پرداخت سوخت و روان کننده ها را با حواله بانکی انجام دهد.