3 व्यक्तिगत आयकर पेशेवर कटौती में भरने का उदाहरण। मैं

अभ्यास से पता चलता है कि 2018 में 2017 के लिए अपनी आय पर 3-एनडीएफएल बयानों को भरने के लिए बड़ी संख्या में व्यक्तियों ने चुना, न कि कागज पर, बल्कि इलेक्ट्रॉनिक रूप से विशेष सॉफ्टवेयर का उपयोग करते हुए। इसलिए, हम विस्तार से विचार कर रहे हैं कि एफटीएस कार्यक्रम "घोषणा 2017" में 3-एनडीएफएल कैसे भरें।

वर्तमान घोषणा फॉर्म और नई भरण आवश्यकताओं को ध्यान में रखा गया है

तुरंत, हम ध्यान देते हैं कि विचाराधीन कार्यक्रम आपको 2017 के लिए 3-एनडीएफएल भरने की अनुमति देता है, 24 दिसंबर, 2014 की रूस की कर सेवा के मूल आदेश द्वारा स्थापित सभी आवश्यकताओं को ध्यान में रखते हुए, क्रम संख्या-7-11 / 671 (इसके बाद - क्रम संख्या- 7-11 / 671) ) सबसे हाल के संस्करण में - 10/25/2017 से। याद रखें कि उन्हें सौंपा गया है:

• 2017 के लिए घोषणा फॉर्म 3-NDFL;
• इस रिपोर्ट के साथ इलेक्ट्रॉनिक फ़ाइल प्रारूप;
• घोषणा पत्र भरने के नियम।

इस प्रकार, "घोषणा 2017" कार्यक्रम में, वर्तमान आवश्यकताओं के उल्लंघन में 2018 में 3-एनडीएफएल को भरना लगभग असंभव है। आखिरकार, इसमें शामिल हैं:

1. सबसे मौजूदा घोषणा पत्र, पेपर संस्करण के समान।
2. संबंधित फिलिंग एल्गोरिदम, सभी आवश्यक विवरणों की उपस्थिति को ध्यान में रखते हुए, साथ ही ऑर्डर नंबर ММВ-7-11 / 671 के लिए नवीनतम परिवर्तन।

संघीय कर सेवा से आवेदन क्या करता है

कार्यक्रम में 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने से पहले, यह समझना महत्वपूर्ण है कि यह आपके द्वारा दर्ज की गई जानकारी के आधार पर आपके मामले के लिए आवश्यक घोषणा पत्र को स्वचालित रूप से उत्पन्न करेगा।

सीधे शब्दों में कहें, आपके 3-एनडीएफएल के अंतिम संस्करण में आवश्यकतानुसार कई पत्रक शामिल होंगे। एफटीएस स्वचालित रूप से अनावश्यक अनुप्रयोगों को छोड़ देगा।

2018 से मानक फॉर्म 3-एनडीएफएल में 20 शीट शामिल हैं। अंतिम संस्करण में उन्हें कम से कम शामिल किया जाएगा यदि आप केवल आय की घोषणा करते हैं और कटौती की घोषणा नहीं करते हैं। लेकिन कटौती के साथ, चादरों की संख्या बड़ी होगी।

कार्यक्रम के माध्यम से 3-एनडीएफएल भरने के बाद, यह खुद ही शीट बनाएगा:

• घरेलू और विदेशी स्रोतों से सभी कर योग्य आय के लिए;
• उद्यमशीलता और निजी अभ्यास से आय पर;
• रॉयल्टी, नागरिक कानून अनुबंधों के लिए पेशेवर कटौती की गणना के लिए डेटा;
• संपत्ति की कटौती;
• प्रतिभूतियों के साथ लेन-देन के लिए कर आधार की गणना के लिए डेटा, आगे के लेनदेन के वित्तीय साधन और निवेश भागीदारी में भागीदारी से कर योग्य आय;
• मानक, सामाजिक और निवेश कटौती (प्रतिभूतियों और वित्तीय साधनों पर नुकसान) की गणना के लिए।

सबसे महत्वपूर्ण बात, प्रोग्राम के माध्यम से 3-एनडीएफएल को भरने का निर्देश यह आश्वासन देता है कि एप्लिकेशन बिल्ट-इन है:

• उनकी उपलब्धता के लिए दर्ज किए गए डेटा का नियंत्रण (आवश्यक विवरण);
• उनकी शुद्धता का नियंत्रण।

कहाँ से शुरू करें

अपने डेस्कटॉप पर निम्न आइकन खोजें और इसे लॉन्च करें:

एक नियम के रूप में, "घोषणा 2017" कार्यक्रम में 3-एनडीएफएल को भरना बड़ी कठिनाइयों का कारण नहीं है, क्योंकि इसका इंटरफ़ेस काफी सरल और सीधा है। उदाहरण के लिए, मुख्य स्क्रीन पर आपको इस तरह से काम करना होगा:

कार्यक्रम में 3-एनडीएफएल को सही तरीके से कैसे भरें, यह समझने के लिए, सामान्य सिद्धांत को समझना महत्वपूर्ण है: पहले आप अलग-अलग जानकारी में ड्राइव करते हैं, और फिर फेडरल टैक्स सर्विस का यह एप्लिकेशन उन्हें एक साथ लाएगा। कुछ याद करना लगभग असंभव है। आखिरकार, यदि कुछ अनिवार्य डेटा गायब हैं, तो प्रोग्राम केवल 2017 के लिए आपके 3-एनडीएफएल उत्पन्न नहीं करेगा।

संघीय कर सेवा से कार्यक्रम में 2018 में 3-एनडीएफएल को कैसे भरना है, इस बारे में हमारे निर्देश अधूरे होंगे यदि हम आपको उन मुख्य विकल्पों के बारे में नहीं बताते हैं जिन्हें आपको रिपोर्ट भरते समय काम करना होगा।

टूलबार

यह इस तरह दिख रहा है:

यह मुख्य मेनू के विभिन्न कार्यों तक पहुंच है। एक बार वांछित बटन पर क्लिक करने के लिए पर्याप्त है। यदि कुछ है, तो माउस एरो के नीचे का संकेत आपको यह पता लगाने में मदद करेगा। वास्तव में, ये प्रोग्राम में 3-NDFL को भरने के लिए चरण-दर-चरण नियम हैं।

मुख्य मेनू

यह इस तरह दिख रहा है:

जब आप "फ़ाइल" चुनते हैं, तो एक सबमेनू निम्न सामग्री के साथ पॉप अप होगा:

यहां, रूस के संघीय कर सेवा से कार्यक्रम में 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने के नियम अनुमति देते हैं:

प्रोग्राम में 3-NDFL को भरते समय एक महत्वपूर्ण निर्देश: यदि / Create / Open / Save / Exit विकल्पों का चयन करने के बाद, परिवर्तनों को सहेजने के अनुरोध की पुष्टि की गई थी, लेकिन आपने फ़ाइल का नाम दर्ज नहीं किया था, फिर भी एक डायलॉग नई फ़ाइल का नाम और स्थान पूछेगा। यानी दर्ज किया गया डेटा कहीं भी गायब नहीं होगा।

जब आप "घोषणा" चुनते हैं, तो निम्नलिखित सबमेनू दिखाई देगा:

कृपया ध्यान दें: इन सभी विकल्पों को टूलबार पर डुप्लिकेट किया गया है।

जब आप "सेटिंग" आइटम चुनते हैं, तो आप देखेंगे:

यह आपको सक्षम या अक्षम करने की अनुमति देता है:

• टूलबार दिखाना;
• टूलबार पर बटन के नीचे लेबल का प्रदर्शन।

जब आप "सहायता" चुनते हैं, तो एक सबमेनू दिखाई देगा:

• "सहायता" - कार्यक्रम के लिए टिप्पणियों को कॉल करें (एफ 1 कुंजी के साथ भी खोला जा सकता है);
• "कार्यक्रम के बारे में" - इसके संस्करण और तकनीकी सहायता सेवा के संपर्क।

नेविगेशन बार

यह उस विषय अनुभाग को दिखाता है जिसे आप भरते हैं। उस पर एक बार क्लिक करना पर्याप्त है।

कृपया ध्यान दें कि "घोषणा" 3-एनडीएफएल कार्यक्रम के निर्देशों के अनुसार, कुछ बटन उपलब्ध नहीं हो सकते हैं। यह इस बात पर निर्भर करता है कि आपने शुरू में किन परिस्थितियों को निर्धारित किया है ("सेटिंग की स्थिति")

मुख्य खिड़की

इसमें यह है कि आपको मूल जानकारी दर्ज करने और संपादित करने की आवश्यकता है जो 3-एनडीएफएल रिपोर्ट में जाएगी:

ध्यान दें कि, इस कार्यक्रम के पिछले साल के संस्करण की तुलना में, 2018 में ओकेटीएमओ (ऊपर देखें) को निर्दिष्ट करने के लिए एक क्षेत्र था।

कार्यक्रम में 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने के लिए आंतरिक निर्देश कहता है कि जब यह शुरू होता है, तो एप्लिकेशन स्वचालित रूप से एक "खाली" घोषणा उत्पन्न करता है। इसके अलावा, किसी भी समय आप कर सकते हैं:

• दर्ज किए गए डेटा को डिस्क पर सहेजें;
• पहले से घोषित घोषणा को लोड करें;
• एक नया बनाएँ।

शीर्षक उस नाम को दिखाएगा जिसे आपने 3-एनडीएफएल फ़ाइल में दिया था।

बुनियादी जानकारी दर्ज करना

अब कार्यक्रम में 2017 के लिए 3-एनडीएफएल को कैसे भरें। निर्देश मुख्य विंडो से शुरू होने का सुझाव देता है (ऊपर दिए गए आंकड़े देखें)। यहाँ वे इस घोषणा को भरने के लिए मुख्य शर्तें (कारण) दर्ज करते हैं।

यदि आप प्राथमिक रिपोर्ट 3-एनडीएफएल जमा कर रहे हैं, तो "0" को "सुधार संख्या" फ़ील्ड में डालें। विपरीत परिस्थिति में, 2017 के लिए 3-एनडीएफएल को भरने के कार्यक्रम के लिए निर्देश आपको संशोधित घोषणा प्रस्तुत करने के लिए अगली बार आंकड़ा नीचे रखने की आवश्यकता है।

OKTMO फ़ील्ड को OKATO फ़ील्ड के बजाय 2013 से पेश किया गया है। इसका मूल्य आपके आईएफटीएस में पाया जा सकता है।

पैनल "वहाँ आय" हैं जैसे कि सूचना के इनपुट को तार्किक रूप से अलग करता है। उसके लिए, कार्यक्रम में 3-NDFL को भरने के लिए विस्तृत निर्देश नीचे दी गई तालिका में दिखाए गए हैं।

ध्यान रखें: कार्यक्रम में 3-एनडीएफएल का चरण-दर-चरण भरना इस तरह से आयोजित किया जाता है कि इनमें से प्रत्येक बिंदु प्रासंगिक जानकारी दर्ज करने की अनुमति देता है या पहुंच से इनकार करता है। यदि आपने कोई भी आइटम नहीं चुना है, तो आप केवल अपने बारे में डेटा दर्ज कर सकते हैं।

3-NDFL के लिए कार्यक्रम में "निरीक्षण संख्या" फ़ील्ड को सही ढंग से कैसे भरें, इसके बारे में अब। यहां कोई विशेष कठिनाई भी नहीं होनी चाहिए। सभी रूसी कर निरीक्षकों की एक अप-टू-डेट सूची (कार्यक्रम के आपके संस्करण के रिलीज के समय) पहले से ही इस क्षेत्र से जुड़ी हुई है (नीचे आंकड़ा देखें)। यह बटन "..." दबाने के लिए पर्याप्त है:

हालाँकि, प्रोग्राम का उपयोग करके 3-NDFL को कैसे भरें, यदि आपका कर प्राधिकरण अचानक इस सूची में नहीं है? फेडरल टैक्स सर्विस आश्वासन देता है कि इसे किसी भी टेक्स्ट एडिटर में स्वतंत्र रूप से संपादित किया जा सकता है।

निरीक्षण अक्सर बहुत कम होते हैं, इसलिए वे अपना कोड बदलते हैं। यदि एक साल पहले आपने आईएफटीएस (कोड 7777 के साथ सशर्त रूप से) के लिए आवेदन किया था, तो इसका मतलब यह नहीं है कि आपको इसे सूची में जोड़ना चाहिए। पहले यह पता करें कि क्या उसने नाम और कोड बदल दिया है। शायद यह पहले से ही संदर्भ पुस्तक में है, लेकिन इसके नए कोड के तहत - सशर्त 7778।

इस भाग में "घोषणा" कार्यक्रम के माध्यम से 3-NDFL में भरने के लिए दूसरा दृष्टिकोण निरीक्षणों की सूची को अपडेट करने के लिए अंतर्निहित मोड का उपयोग करना है। सच है, यह अधिक जटिल है: आपको इंटरनेट से संग्रह को स्वतंत्र रूप से डाउनलोड करने और इसे उपयुक्त स्थान पर अनपैक करने की आवश्यकता है।

ध्यान दें, पिछले साल के विपरीत, 2018 के बाद से विदेश सहित निवास के सटीक पते को इंगित करना आवश्यक नहीं है।

सामान्य तौर पर, इन स्तंभों के लिए प्रोग्राम के माध्यम से 3-एनडीएफएल घोषणा कैसे भरें, इस फॉर्म के शीर्षक पृष्ठ के डिजाइन के साथ पूरी तरह से कागज के रूप में संगत है।

यदि आप पहले पिछले संस्करणों (2002 - 2016) के "घोषणा" कार्यक्रम का उपयोग करके 3-NDFL को भरने में कामयाब रहे हैं और अपने बारे में जानकारी के साथ एक फ़ाइल बनी हुई है, तो आपने वास्तव में अपने बारे में अधिकांश डेटा भरने की आवश्यकता से खुद को मुक्त कर लिया। नए कार्यक्रम में बस पुरानी फ़ाइल खोलें: पिछली आय को नजरअंदाज कर दिया जाएगा और व्यक्तिगत जानकारी पुनर्प्राप्त की जाएगी। इससे रिपोर्ट भरने में समय की बचत होगी।

कंट्री कोड विश्व देशों के अखिल रूसी क्लासिफायर (OKSM) के अनुसार दिया जाना चाहिए। यदि कोई नागरिकता / राष्ट्रीयता बिल्कुल नहीं है, तो "देश कोड" फ़ील्ड में उस राज्य को इंगित करें जिसने पहचान दस्तावेज जारी किया था।

टिन क्षेत्र केवल व्यक्तिगत उद्यमियों के लिए अनिवार्य है। अन्य व्यक्ति ऐसा नहीं कर सकते हैं।

अगला मुख्य टैब "रूसी संघ में प्राप्त आय" है। यहां इनपुट के लिए 4 स्क्रीन हैं। आप मुख्य विंडो के शीर्ष पर व्यक्तिगत आयकर दरों के साथ संख्यात्मक बटन का उपयोग करके उनके बीच स्विच कर सकते हैं (नीचे आंकड़ा देखें)।

ध्यान दें कि स्क्रीन को दरों में विभाजित किया गया है: 13, 9, 35% (घोषणा की शीट ए)। उसी समय, लाभांश आय, जो 2015 के बाद से 13% की दर से हुई है, एक अलग स्क्रीन (हरी "13") पर दिखाई गई है।

और गैर-निवासियों के लिए कर दरों का एक अलग सेट है: 30, 15 और 13 प्रतिशत।

"+" बटन का उपयोग करके पेआउट स्रोत जोड़ें, "-" हटाएं, और संपादित करें - निम्नतम बटन (आंकड़ा देखें)।

बटन "..." आय की निर्देशिका को खोलता है (कटौती, यदि इस आय के लिए कटौती की जाती है, अन्यथा यह बटन अनुपलब्ध है)। कटौती का चयन करना स्वचालित रूप से संबंधित शीट को 3-एनडीएफएल में जोड़ देगा।

3-एनडीएफएल के लिए कार्यक्रम के साथ काम करने की सफलता काफी हद तक 2-एनडीएफएल प्रमाणपत्र भरने की गुणवत्ता पर निर्भर करती है। एफटीएस भुगतान के स्रोत के लिए कुल मात्रा में भरने की भूल नहीं करने की सलाह देता है (ये प्रमाण पत्र के 5.2 - 5.4 हैं)। जब आय के स्रोत ने कर योग्य आय और कर की गणना नहीं की है, तो आपको इसे स्वयं करने की आवश्यकता है।

व्यक्तिगत उद्यमियों के लिए सुविधाएँ

व्यवसायी एक ही सिद्धांत के अनुसार कार्यक्रम में 2017 के लिए 3-एनडीएफएल भरते हैं, लेकिन अलग-अलग खिड़कियों में। कागज घोषणा के शीट "बी" के सिद्धांत पर:

विकल्प पर ध्यान दें "खर्च किए गए दस्तावेज हैं"। यह आपको उन पर डेटा दर्ज करने की अनुमति देता है। 2 विकल्प हैं:

1. दस्तावेज की लागत।
2. आय के सापेक्ष मानक (20%) की दर से खर्चों की गणना।

इसके अलावा, व्यक्तिगत उद्यमियों को अपने OKVED कोड को इंगित करना होगा। इसे कार्यक्रम से जुड़ी संदर्भ पुस्तक से चुना जाता है। सही कोड की खोज करते समय, किसी विशिष्ट गतिविधि के लिए कुछ उपशीर्षों को सूचीबद्ध नहीं किया जा सकता है।

कृपया टिप्पणी देखने के लिए जावास्क्रिप्ट सक्रिय करें।

यदि आपको पिछले वर्ष के लिए आयकर का भुगतान करने या व्यक्तिगत आयकर लौटाने की आवश्यकता है, तो 3-एनडीएफएल भरने वाला एक नमूना आवश्यक हो सकता है। इसके लिए, IFTS को एक घोषणा प्रस्तुत की जाती है। 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने के लिए एल्गोरिथ्म पर विचार करें, साथ ही फॉर्म भरने का एक नमूना भी।

जब 3-एनडीएफएल को तैयार करना और निष्पादित करना आवश्यक है

2 मामलों में 3-NDFL टैक्स रिटर्न की आवश्यकता हो सकती है:

• यदि रिपोर्टिंग वर्ष में आय प्राप्त हुई, जिसमें कर को रोक दिया गया था (उदाहरण के लिए, संपत्ति की बिक्री या पट्टे से, उद्यमशीलता, दान, जीत से)। इस मामले में, आपको यह पता लगाना होगा कि आय पर 3-एनडीएफएल को सही तरीके से कैसे भरना है, जिसमें से आपको कर का भुगतान करने की आवश्यकता है। इस मामले में, 3-एनडीएफएल भरने का एक उपयुक्त नमूना ढूंढना वांछनीय है।
• यदि रिपोर्टिंग वर्ष में व्यक्तिगत आयकर का अधिक भुगतान किया गया था (और कर एजेंट के माध्यम से इसे वापस करना संभव नहीं है) या खर्च किए जाते हैं जिसके लिए व्यक्तिगत आयकर को बजट (संपत्ति या सामाजिक कटौती) से प्रतिपूर्ति की जा सकती है। इस स्थिति में, यह समझना महत्वपूर्ण है कि 3-एनडीएफएल कैसे भरें ताकि कर वापसी के साथ कोई समस्या न हो। संबंधित कटौती के लिए 3-NDFL को भरने के नमूने के साथ खुद को परिचित करना उपयोगी होगा।

3-एनडीएफएल जमा करने के नियम और प्रक्रिया

आय प्राप्त करने के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा कैसे भरें? यदि 3-एनडीएफएल कर रिटर्न का पंजीकरण आय पर किया जाता है, तो इसमें आवश्यक रूप से आय से संबंधित पत्रक होना चाहिए। उदाहरण - रूसी संघ में प्राप्त आय के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा के परिशिष्ट 1। यदि इन आय के लिए कटौती के अधिकार का उपयोग करना संभव है, तो आपको इन कटौती के अनुरूप पत्रक भरने की आवश्यकता है।

घोषणा के साथ दस्तावेजों के साथ होना चाहिए 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने की शुद्धता की पुष्टि, साथ ही कटौती के अधिकार देने वाले दस्तावेजों की प्रतियां।

घोषणा प्रत्येक कैलेंडर वर्ष के लिए अलग से तैयार की जाती है और अगले वर्ष के 30 अप्रैल (जब तक यह एक दिन की छुट्टी नहीं है) आईएफटीएस को प्रस्तुत की जाती है। यदि किसी कारण से, पिछले 3 वर्षों (2016 से 2018 तक) में से किसी के लिए भी यह प्रस्तुत नहीं किया गया है, तो आपको इसी अवधि के लिए प्रासंगिक 3-NDFL फिलिंग टेम्पलेट का उपयोग करके संबंधित वर्ष के लिए 3-NDFL को भरना होगा और इस वर्ष के अनुरूप निर्देश। 3-एनडीएफएल घोषणा के लिए, और कर कार्यालय को समाप्त रिपोर्ट प्रस्तुत करें।

इनकम टैक्स रिफंड इंस्ट्रक्शन

कर-वापसी प्राप्त करने के लिए 3-एनडीएफएल कर रिटर्न दाखिल करने के नियम क्या हैं? यदि बजट से टैक्स रिफंड प्राप्त करने के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा को भरना आवश्यक है, तो इसमें कर एजेंट (एजेंटों) द्वारा भुगतान की गई आय, साथ ही साथ कर वापसी का अधिकार देने वाली कटौती के लिए पत्रक शामिल हैं।

घोषणा दस्तावेजों के साथ होनी चाहिए जो आय पर डेटा की शुद्धता (फॉर्म 2-एनडीएफएल में प्रमाण पत्र) और कटौती के साथ-साथ दस्तावेजों की प्रतियों के साथ उनके अधिकार की पुष्टि करती है।

कटौती प्राप्त करने के लिए आवश्यक दस्तावेजों के बारे में अधिक जानकारी के लिए, सामग्री पढ़ें:

• "2018-2019 में एक अपार्टमेंट खरीदते समय कर निकासी के लिए दस्तावेज";
• "उपचार के लिए कर कटौती प्राप्त करने के लिए दस्तावेज।"

2016, 2017 और 2018 के लिए घोषणा पत्र कहां से प्राप्त करें

संबंधित वर्ष के लिए 3-एनडीएफएल कर रिटर्न भरना उस फॉर्म पर किया जाना चाहिए जो उस वर्ष के लिए वैध था, और प्रत्येक फॉर्म के साथ भरने वाले नियमों के अनुसार। ये नियम, जो वास्तव में, 3-एनडीएफएल घोषणा से बाहर चरण-दर-चरण भरने का विवरण हैं, प्रत्येक दस्तावेज में निहित हैं जो अगले वर्ष के लिए फॉर्म को मंजूरी देते हैं।

पिछले 3 वर्षों में, 3-एनडीएफएल घोषणा का रूप सालाना बदल गया है। इस प्रकार, 2019 में आपको आवश्यकता हो सकती है:

• 2016 के लिए नमूना 3-एनडीएफएल घोषणा;
• प्रमाण पत्र 3-NDFL 2017 का नमूना;
• नमूना प्रमाण पत्र 3-एनडीएफएल 2018।

आप इन रूपों को देख सकते हैं और पता लगा सकते हैं कि हमारी वेबसाइट पर सूचीबद्ध अवधि में से प्रत्येक के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा कैसे भरें। यहां आप प्रत्येक वर्ष के लिए 3-एनडीएफएल कर रिटर्न भरने का एक नमूना भी देख सकते हैं:

• 2016 के 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने का एक नमूना;

2016 के लिए घोषणा फॉर्म 3-NDFL, देखें

• नमूना भरने 3-NDFL 2017;

2017 के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा पत्र डाउनलोड किया जा सकता है।

• 3-NDFL 2018 में भरने का उदाहरण।

हमने नीचे 2018 के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा पत्र प्रदान किया है।

यदि करदाता का आईएफटीएस वेबसाइट पर एक व्यक्तिगत खाता है, तो आप इसमें सीधे घोषणा को भर सकते हैं, यहां तैनात 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने के नमूने पर ध्यान केंद्रित कर सकते हैं।

हमारे विशेषज्ञों ने 3 साल में 3-NDFL को भरने के तरीके पर एक सामग्री भी तैयार की है।

अंतिम घोषणा फॉर्म, जिस पर आपको 2018 के लिए रिपोर्ट करना होगा, रूस के संघीय कर सेवा के आदेश द्वारा अनुमोदित किया गया था दिनांक 03.10.2018 नहीं। क्रम-7-11 / [ईमेल संरक्षित]

आप इसे हमारी वेबसाइट पर डाउनलोड कर सकते हैं।

3-NDFL को सही तरीके से कैसे भरें: घोषणा फॉर्म, भरने का उदाहरण

3-एनडीएफएल घोषणा को सही तरीके से कैसे भरें? निम्नलिखित क्रियाओं को देखा जाना चाहिए:

• संबंधित वर्ष के लिए घोषणा पत्र खोजें। सभी आवश्यक दस्तावेजों को इकट्ठा करें, जिसके आधार पर डेटा को घोषणा में दर्ज किया जाएगा। विशेष रूप से, बजट से टैक्स रिफंड प्राप्त करने के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने की प्रक्रिया 2-एनडीएफएल फॉर्म में काम के स्थानों से आय के प्रमाण पत्र से जानकारी के उपयोग के लिए प्रदान करती है।
• घोषणा से भरी जाने वाली चादरों का चयन करें।
• कानूनी संदर्भ डेटाबेस में अपनी स्थिति के लिए या इंटरनेट पर "3-NDFL टैक्स रिटर्न सैंपल भरने के लिए" और घोषणा में भरें आपकी स्थिति के लिए 3-एनडीएफएल कर रिटर्न भरने का एक उदाहरण ढूंढें।

यदि घोषणा करदाता के व्यक्तिगत खाते में संघीय कर सेवा के निरीक्षणालय की वेबसाइट पर भरी जाती है, तो संबंधित स्थिति के लिए आवश्यक घोषणा पत्र स्वचालित रूप से चुने जाएंगे। आपके व्यक्तिगत खाते में उपलब्ध संकेतों की प्रणाली के लिए धन्यवाद, आप 3-एनडीएफएल भरने के नमूने की तलाश किए बिना कर सकते हैं।

एक रिपोर्ट उत्पन्न करने के लिए, आप IFTS वेबसाइट पर उपलब्ध 3-NDFL घोषणा को भरने के लिए भी कार्यक्रम का उपयोग कर सकते हैं।

उदाहरण

Artemenko Ruslan Nikolaevich 2018 में अधिक रूबल के लिए एक अपार्टमेंट खरीदा। विक्रेता के साथ खातों का निपटान करने के लिए आर्टेमेंको आर.एन. 1,001,387 रूबल की राशि में एक बंधक जारी किया, उसने शेष राशि का भुगतान व्यक्तिगत बचत से किया। वर्ष के परिणामों के अनुसार, आर्टेमेंको आर.एन. संपत्ति में कटौती के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा जारी की। सबसे पहले, उन्होंने शीर्षक पृष्ठ को पूरा किया।

Artemenko ने 3-NDFL घोषणा के परिशिष्ट 1 में आय पर डेटा दर्ज किया।

2018 में आर्टेमेंको आर.एन. से प्राप्त आय:

1. एलएलसी "वैकल्पिक" 90,008.07 रूबल की राशि में, जिनमें से कर योग्य आधार 56,408.07 रूबल है, जिसमें से व्यक्तिगत आयकर 7,333 रूबल की राशि में रोक दिया गया था।
2. एलएलसी "सिग्मा 21 सदी" 78,085.27 रूबल की राशि में, जिसमें से नियोक्ता ने 10,151 रूबल की राशि में व्यक्तिगत आयकर को रोक दिया।

उन्होंने अंतिम सूचना फार्म के खंड 2 में स्थानांतरित कर दी:

3-NDFL घोषणा को भरने वाला एक नमूना नीचे दिए गए लिंक से डाउनलोड किया जा सकता है।

2-NDFL सर्टिफिकेट कैसे बनाये

परिणाम

बजट से आयकर वापसी के लिए 3-NDFL घोषणा पिछले 3 वर्षों के लिए प्रस्तुत की जा सकती है। प्रत्येक वर्ष के लिए, आपको उस फॉर्म को पूरा करना होगा जो उस कर अवधि के लिए मान्य था। 2018 के लिए, घोषणापत्र रूस के संघीय कर सेवा के आदेश द्वारा अनुमोदित प्रपत्र में प्रस्तुत किया गया है दिनांक 03.10.2018 नहीं। क्रम-7-11 / [ईमेल संरक्षित]

3-एनडीएफएल में घोषणा पत्र भरने के निर्देश 3-NDFL घोषणा को भरने पर वीडियो सबक

किसी व्यक्ति का आयकर रिटर्न भरना आसान काम नहीं है। सभी छोटी चीजों को ध्यान में रखना आवश्यक है और फिर रिपोर्ट में सभी आंकड़ों को सही ढंग से प्रतिबिंबित करना चाहिए। यही कारण है कि प्रत्येक वर्ष की शुरुआत में कर अधिकारियों में सबसे लोकप्रिय सवाल है "मुझे एक निरीक्षक कहां मिल सकता है जो 3-एनडीएफएल कर रिटर्न भरने में मदद करेगा?"

Tyumen क्षेत्र के टैक्स इंस्पेक्टर एकातेरिना आपको बताएंगे:

3-एनडीएफएल के रूप में एक घोषणा को सही ढंग से और जल्दी से कैसे तैयार करें।

पाठ शुरू करने से पहले, थोड़ा स्पष्टीकरण। ऐसे कई मामले हैं जिनमें 3-एनडीएफएल के रूप में एक घोषणा तैयार करना आवश्यक है।

उदाहरण के लिए, यदि 2012 में आपने अनुबंध के आधार पर काम किया, कार या अपार्टमेंट बेचा, तो लॉटरी में पुरस्कार जीता या लाभ में शेयरों को बेचा, आपको अवश्य 30 अप्रैल तक घोषणा पत्र जमा करें। और आय की राशि पर कर का भुगतान करें। उदाहरण के लिए, 2013 में अचल संपत्ति की बिक्री, फिर 30 अप्रैल 2014 के बाद नहीं, आपको फॉर्म 3-एनडीएफएल पर एक घोषणा प्रस्तुत करनी होगी। (यह उन संपत्तियों पर लागू होता है जो तीन साल से कम समय के लिए स्वामित्व में हैं)।

घोषणा के देर से प्रस्तुत करने के लिए, ठीक - कम से कम 1000 रूबल।

खुद को जांचना आसान है कि घोषणा पत्र जमा करने की बाध्यता है या नहीं। फेडरल टैक्स सर्विस की कर सेवा की वेबसाइट पर एक सेवा प्रकाशित की गई है, जो यह स्पष्ट कर सकेगी कि आपको विशेष रूप से आय विवरण प्रस्तुत करने की आवश्यकता है या नहीं।

कई करदाताओं के पास एक सामाजिक, मानक या संपत्ति कटौती प्राप्त करने का अवसर है - आप पूरे वर्ष में 3-एनडीएफएल घोषणा दायर कर सकते हैं। यह आपका अधिकार है, आपका दायित्व नहीं।

इसलिए, संक्षेप में:

जो लोग कटौती के अपने अधिकार का दावा करते हैं, वे पूरे वर्ष बयान दे सकते हैं।

वैसे, एक कर्तव्य होना अधिक महत्वपूर्ण है। यदि आपको एक कार दी गई थी, तो उसे बेच दिया और अपने जीवन में पहली बार एक अपार्टमेंट खरीदा, आपके पास संपत्ति में कटौती का अधिकार है, लेकिन पहले आपको अपनी आय की रिपोर्ट करनी होगी, अर्थात, आपको 30 अप्रैल, 2013 तक कर रिटर्न जमा करना होगा।

आइए वीडियो ट्यूटोरियल पर वापस जाएं। इसमें कई भाग शामिल होंगे। सबक इंटरैक्टिव है - अर्थात, आप इसके लिए आवश्यक भाग चुन सकते हैं।

भाग 1 - परिचयात्मक (यदि आप ऊपर पाठ पढ़ते हैं, तो आप छोड़ सकते हैं)

अति उत्कृष्ट! अब आप जानते हैं कि वीडियो कोर्स कैसे नेविगेट करना है।

आइए इसे समझें - 3-एनडीएफएल स्पेशलाइज्ड प्रोग्राम, डॉक्यूमेंट और एक चॉकलेट बार के रूप में एक घोषणा को सही ढंग से खींचने के लिए आपको घोषणा को और अधिक सुखद बनाने की जरूरत है।

nalog.ru

यह उपयोगकर्ताओं के लिए बिल्कुल मुफ्त है और आपको गणना में त्रुटियों के बिना, सही रूप से - सही तरीके से एक रिपोर्ट बनाने की अनुमति देता है। यह वह है जो वीडियो ट्यूटोरियल में उपयोग किया जाता है।

दस्तावेज़।

यह सब कर रिपोर्ट - आय या कटौती को आकर्षित करने के कारण पर निर्भर करता है। और फिर भी - आपके पास हाथ होना चाहिए:

- पासपोर्ट,

- फॉर्म 2-एनडीएफएल में प्रमाण पत्र (नियोक्ता को आपको इसे जारी करना होगा),

- भुगतान दस्तावेज (रसीदें, रसीदें और रसीदें, बैंक स्टेटमेंट) - वह सब कुछ जो राशि के भुगतान या प्राप्ति के तथ्य की पुष्टि करता है,

- सही स्थापना दस्तावेज - जिसके आधार पर आपने भुगतान दस्तावेजों में परिलक्षित राशि प्राप्त की या भुगतान किया।

- यह या उस कटौती को प्राप्त करने के लिए दस्तावेज विशिष्ट हो सकते हैं।

प्रत्येक प्रकार की कटौती के लिए दस्तावेजों की एक विस्तृत सूची "टैक्स कटौती" अनुभाग में "व्यक्तिगत आयकर" अनुभाग में संघीय कर सेवा की आधिकारिक वेबसाइट पर पाई जा सकती है: nalog.ru

भाग 2।

भाग ३ 3-एनडीएफएल के रूप में एक घोषणा को भरने के लिए एक कार्यक्रम कैसे डाउनलोड करें

भाग ४। वीडियो स्वयं एक निर्देश है कि 3-एनडीएफएल के रूप में घोषणा को सही ढंग से कैसे भरें

भाग 5 संपत्ति कर कटौती प्राप्त करने के लिए 3-एनडीएफएल के रूप में एक घोषणा को भरना

तैयार स्पष्ट और विस्तृत निर्देशों के लिए टूमैन क्षेत्र के लिए संघीय कर सेवा के निरीक्षणालय को बहुत-बहुत धन्यवाद:

nalog.ru

2013 के लिए कार्यक्रम में 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने के निर्देश

2014 के लिए 3-NDFL को भरने के लिए निम्नलिखित निर्देश तैयार किए गए हैं एक बच्चे के लिए उपचार और शिक्षा:

2012 के लिए 3-NDFL को भरने के लिए निम्नलिखित निर्देश तैयार किए गए हैं कारों की बिक्री (सभी वर्षों के लिए सभी रिटर्न में आय कोड एक ही 1520 है, इसलिए भरना समान होगा):

निम्नलिखित निर्देश में:

1 बच्चे के लिए मानक कटौती,

उपचार के लिए कटौती,

निवेश में कटौती

और एक अपार्टमेंट के लिए संपत्ति में कटौती:

3-एनडीएफएल घोषणा में कटौती कैसे भरें? यह लेख, साथ ही हमारी साइट से सामग्री का चयन, इस प्रश्न का उत्तर देने में मदद करेगा। 3-एनडीएफएल में कर कटौती विशेष एल्गोरिदम के अनुसार भरी जाती है, रूसी संघ के टैक्स कोड द्वारा स्थापित उनके आवेदन की शर्तों को ध्यान में रखते हुए। कटौती के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने के लिए एल्गोरिथ्म पर विचार करें।

3-एनडीएफएल घोषणा में कर कटौती क्या है, उनकी आवश्यकता क्यों है और कौन उन पर दावा कर सकता है

3-एनडीएफएल भरने के प्रयोजनों के लिए, यह एक व्यक्ति या व्यक्तिगत उद्यमी द्वारा प्राप्त आय में कमी के रूप में कर कटौती को समझने के लिए प्रथागत है, जिसमें से आयकर का भुगतान किया जाता है। समान शब्द रूसी संघ के कर संहिता (संपत्ति की खरीद, प्रशिक्षण, उपचार, आदि के लिए खर्च के संबंध में) द्वारा प्रदान की गई स्थितियों में पहले से भुगतान किए गए व्यक्तिगत आयकर की वापसी को दर्शाता है।

एक व्यक्ति जो:

• रूसी संघ का नागरिक है;
• कर योग्य व्यक्तिगत आयकर (13%) आय है।

कटौती आपको एक व्यक्ति पर कर के बोझ को कम करने की अनुमति देती है (पहले से भुगतान किए गए व्यक्तिगत आयकर का भुगतान योग्य आयकर रिटर्न या कम हिस्सा)।

टैक्स कोड 5 प्रकार की कटौती के लिए प्रदान करता है:

• मानक (रूसी संघ के कर संहिता का अनुच्छेद 218);
• संपत्ति (रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 220);
• सामाजिक (रूसी संघ के कर संहिता का अनुच्छेद 219);
• पेशेवर (रूसी संघ के टैक्स कोड का अनुच्छेद 221);
• प्रतिभूतियों वाले व्यक्तियों के लेनदेन से नुकसान के हस्तांतरण से जुड़ा हुआ है (रूसी संघ के टैक्स कोड का अनुच्छेद 220.1)।

व्यक्तिगत आयकर के लिए कर कटौती पर कानून में मौजूदा बदलाव के लिए, "2018-2019 में व्यक्तिगत आयकर के लिए कर कटौती" एक ही नाम का शीर्षक देखें।

प्रत्येक कटौती की अपनी विशेषताएं हैं और इसे केवल रूसी संघ के कर कोड में निर्दिष्ट शर्तों के अधीन लागू किया जा सकता है। इसके बाद, हम आपको बताएंगे कि 3-एनडीएफएल घोषणा में कुछ प्रकार की कटौती कैसे करें।

ध्यान दें! 2018 के लिए घोषणा को संघीय कर सेवा दिनांक 03.10.2018 के क्रम से एक नए रूप में प्रस्तुत किया जाना चाहिए। क्रम-7-11 / / [ईमेल संरक्षित] आप फॉर्म डाउनलोड कर सकते हैं।

3-एनडीएफएल में मानक कटौती कैसे भरें

कुछ व्यक्तियों ("चेरनोबिल पीड़ितों", बचपन से विकलांग लोगों, माता-पिता और अभिभावकों, बच्चों की संख्या आदि के आधार पर) को कुछ श्रेणियों में मानक कर कटौती प्रदान की जाती है।

मानक कटौती के बारे में अधिक जानकारी प्राप्त करें।

3-एनडीएफएल में, मानक कटौती की जानकारी 2-एनडीएफएल प्रमाण पत्र के डेटा से दी गई है और यह व्यक्तिगत आयकर की राशि की सही गणना के लिए आवश्यक है (इसका हिस्सा वापस लौट आया या बजट में भुगतान किया गया)।

हम एक उदाहरण का उपयोग करके मानक कर कटौती के बारे में 3-एनडीएफएल में जानकारी भरने पर विचार करेंगे।

उदाहरण 1

स्टेपानोव इवान एंड्रीविच ने 2018 में एक अपार्टमेंट खरीदा और व्यक्तिगत आयकर का हिस्सा वापस करने का फैसला किया। ऐसा करने के लिए, उन्होंने एफटीएस वेबसाइट पर पोस्ट किए गए घोषणा 2018 कार्यक्रम का उपयोग करके 3-एनडीएफएल को भरा।

3-NDFL में प्रारंभिक डेटा (डिक्लेरेशन के प्रकार, आईएफटीएस कोड, पर्सनल डेटा और अन्य अनिवार्य जानकारी के बारे में) भरने के बाद, "डेडक्शन" स्टेपानोव आई। ए। अनुभाग में निम्नलिखित क्षेत्रों में एक जांच डालें:

• "मानक कटौती प्रदान करें";
• "न तो 104 और न ही 105 कटौतियां हैं" (जिसका मतलब है कि स्टेपानोव I.A के पास प्रति माह 500 या 3,000 रूबल की कटौती का अधिकार नहीं है, जो रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 218 के अनुच्छेद 1 में निर्दिष्ट व्यक्तियों की श्रेणियों को प्रदान किया गया है);
• "प्रति वर्ष बच्चों की संख्या में बदलाव नहीं हुआ और था" - सूची से, IA Stepanov ने नंबर "1" को चुना, जिसका अर्थ है कि उनका एक ही बच्चा है।

"बच्चे" कटौती पर वित्त मंत्रालय की राय के लिए, संदेश देखें "पहली शादी से बच्चा + पति / पत्नी का बच्चा + आम: एक कर्मचारी के कारण कितनी कटौती होती है?" .

भरने के बाद "कटौती" अनुभाग कैसा दिखता है, चित्र देखें:

कार्यक्रम में मानक कटौती की मात्रा की गणना करने और 3-एनडीएफएल में आवश्यक पत्रक बनाने के लिए, स्टेपानोव ने एक और खंड पूरा किया - "रूसी संघ में प्राप्त आय" - इस प्रकार है:

घोषणा में इन वर्गों को भरने के परिणामस्वरूप, कार्यक्रम ने परिशिष्ट 5 उत्पन्न कियास्टेपानोव I.A को उनके कार्यस्थल पर प्रदान की गई मानक कर कटौती की कुल राशि के बारे में जानकारी के साथ। कार्यक्रम ने कटौती की कुल राशि की गणना की, रूसी संघ के टैक्स कोड द्वारा स्थापित आय की मात्रा पर सीमा को ध्यान में रखते हुए, जिसके भीतर मानक "बच्चे" कटौती प्रदान की जाती है।

पूर्ण किए गए आवेदन का टुकड़ा 5 मानक कटौती की कुल राशि और उन्हें प्रदान किए जाने वाले महीनों की संख्या की जानकारी के लिए, नीचे देखें:

परिशिष्ट 5 में जानकारी का स्पष्टीकरण:

• 7,000 रूबल की राशि में 1 बच्चे के लिए कटौती। (1,400 रूबल / महीना × 5 महीने);
• 5 महीने के लिए प्रदान की गई कटौती। - जनवरी से मई 2018 तक की अवधि (जबकि वर्ष की शुरुआत के बाद से अर्जित आधार पर आय आरयूबी 350% से अधिक नहीं है)।

लेख 3-एनडीएफएल पंजीकरण की बारीकियों के बारे में बताएगा "टैक्स रिटर्न 3-NDFL को भरने का नमूना" .

3-एनडीएफएल में सामाजिक कटौती का प्रतिबिंब (मानक कटौती की राशि में)

रूसी संघ का टैक्स कोड 5 प्रकार के सामाजिक कर कटौती प्रदान करता है (आरेख देखें):

आइए 3-NDFL में सामाजिक कटौतियों को भरने के लिए नियमों को स्पष्ट करने के लिए पिछले अनुभाग में वर्णित उदाहरण (उदाहरण के लिए आय और कार्यक्रम में दर्ज किए गए मानक कटौती पर डेटा की बचत करते हुए) की स्थितियों को बदलें।

उदाहरण 2

स्टेपानोव I.A ने 45,000 रूबल की राशि में 2018 में अपने उन्नत प्रशिक्षण पाठ्यक्रमों के लिए भुगतान किया। 3-एनडीएफएल घोषणा में, उसने 5,850 रूबल की राशि में व्यक्तिगत आयकर लौटाने के अपने अधिकार की घोषणा की। (आरयूबी 45,000 × 13%)।

3-एनडीएफएल में सामाजिक कटौती को प्रतिबिंबित करने के लिए, Stepanov I. A. ने निम्नलिखित क्रम में अनुभाग "कटौती" को पूरा किया:

• ग्रांट सोशल टैक्स डेडक्शन्स बॉक्स पर टिक किया;
• उपधारा में "आपके प्रशिक्षण पर खर्च की गई राशियाँ" 45,000 रूबल की राशि का संकेत देती हैं;
• बाकी खेतों को खाली छोड़ दिया गया है।

डेटा दर्ज करने के बाद, कार्यक्रम में पूरा किया गया अनुभाग "कटौती" जैसा दिखने लगा:

सामाजिक और मानक कटौती के लिए समर्पित, 3-एनडीएफएल घोषणा के परिशिष्ट 5 इस तरह दिखने लगे (मानक और कर कटौती की राशि का प्रतिबिंब):

नए कर कटौती कोड के लिए, लेख देखें "व्यक्तिगत आयकर के लिए कर कटौती के कोड - 2018 के लिए तालिका - 2019" .

कटौती के अधिकार का उपयोग करने की अवधि (उपयोग के प्रारंभ का वर्ष, पिछले वर्षों के लिए कटौती, जहां 3-NDFL कटौती के साथ दायर की गई है)

एक व्यक्ति जो कटौती के अपने अधिकार का उपयोग करना चाहता है, उसे ध्यान में रखना चाहिए:

1. 2018 के लिए, 3-एनडीएफएल को संघीय कर सेवा दिनांक 03.10.2018 के आदेश द्वारा अनुमोदित प्रपत्र में दायर किया गया है। क्रमांक- 7-11 / [ईमेल संरक्षित] आप फॉर्म डाउनलोड कर सकते हैं।

2. जिस वर्ष कटौती का उपयोग किया जाना शुरू हुआ वह वर्ष है जिसके लिए व्यक्तिगत आयकर पहले लौटाया गया था।

3. पिछले वर्षों के लिए कटौती की आवश्यकता तब उत्पन्न हो सकती है यदि कोई व्यक्ति व्यक्तिगत आयकर कई वर्षों के लिए लौटाता है (उदाहरण के लिए, किस्तों में घर खरीदते समय) या किसी व्यक्ति ने कटौती के अधिकार के बारे में बाद में उस पर अधिकार प्राप्त करने की अवधि के बारे में सीखा।

से। मी। "एक बंधक (बारीकियों) पर एक अपार्टमेंट खरीदते समय कर कटौती" .

4. अलग-अलग कर कटौती कर कार्यालय और आपके नियोक्ता दोनों से प्राप्त की जा सकती है। पहले मामले में, 3-एनडीएफएल को निवास स्थान पर निरीक्षक को प्रस्तुत किया जाना चाहिए।

परिणाम

3-एनडीएफएल घोषणा में कर कटौती इस घटना में परिलक्षित होती है कि करदाता के पास 13% की दर से कर योग्य आय है और यह रूसी संघ के कर संहिता में निर्दिष्ट व्यक्तियों की श्रेणियों के अंतर्गत आता है जो कटौती के हकदार हैं।

3-एनडीएफएल में कटौती विशेष शीट पर टाइप (मानक, सामाजिक, संपत्ति, आदि) के आधार पर परिलक्षित होती है। त्रुटियों के बिना घोषणा में भरने से एफटीएस वेबसाइट पर पोस्ट किए गए प्रोग्राम में मदद मिलेगी जो त्रुटियों का पता लगाता है और कर की वापसी या भुगतान करने की गणना करता है।

घोषणा कार्यक्रम, व्यक्तियों के लिए भरने के निर्देश।

लगभग हर व्यक्ति के पास एक ऐसा क्षण होता है जब उसे कर कार्यालय को 3-एनडीएफएल घोषणा पत्र प्रस्तुत करना होता है।

चाहे आपने कार, अपार्टमेंट या कोई अन्य अचल संपत्ति बेची हो, चाहे आपको अतिरिक्त आय प्राप्त हुई हो, जो आपके मुख्य कार्य स्थान से संबंधित नहीं है, आपको 3-एनडीएफएल कर रिटर्न दाखिल करना होगा।

साथ ही, अपार्टमेंट खरीदते समय, प्रत्येक व्यक्ति के पास कर कटौती प्राप्त करने का एक विधायी रूप से सुनिश्चित अवसर होता है, जो व्यक्तिगत आयकर के भुगतान पर बचत करता है। लेकिन इसके लिए, फिर से, आपको 3-एनडीएफएल घोषणा पत्र जमा करना होगा। और हमें पहले से ही इस घोषणा को सही ढंग से भरने और जमा करने में रुचि है।

आपने तय किया है कि आपको 3-एनडीएफएल घोषणा पत्र जमा करने की आवश्यकता है। और यहाँ दो तरीके हैं। पहला तरीका यह है कि इन घोषणाओं को पूरा करने वाले संगठन के पास जाएं, अपने काम का भुगतान करें और एक तैयार 3-एनडीएफएल नामांकन प्राप्त करें।

और एक दूसरा तरीका है: सब कुछ खुद करने के लिए। आपको हमारे लेख में अपना कर रिटर्न भरने में मदद मिलेगी।

प्रिय पाठकों! यदि आपको हमारी वेबसाइट पर किसी विशेष मुद्दे पर आवश्यक जानकारी नहीं मिली है, तो उसे फोन से ऑनलाइन पूछें:

इसके अलावा, मुफ्त कानूनी सहायता प्राप्त करें हमारी वेबसाइट पर. आपके द्वारा पूछा गया सवाल आपको लंबे समय तक इंतजार नहीं कराएगा!

यहां आप सोच सकते हैं कि 3-एनडीएफएल घोषणा को भरना मुश्किल है, यह स्पष्ट नहीं है कि आपने कभी ऐसा नहीं किया है और निश्चित रूप से बड़ी संख्या में गलतियां करेंगे। मैं आपको इसका भरोसा दिलाना चाहता हूं। हां, 3-एनडीएफएल घोषणा को भरना काफी श्रमसाध्य है और इसमें आपके कुछ प्रयासों की आवश्यकता होगी। लेकिन विशेष सॉफ्टवेयर टूल हैं जो इस घोषणा को भरने के लिए बहुत आसान बनाते हैं।

इस लेख में, हम नि: शुल्क कार्यक्रम "घोषणा 2016" में 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने के बारे में बात करेंगे, जो कि रूसी संघ की संघीय कर सेवा की वेबसाइट www.nalog.ru पर वितरित की गई है।

(यदि आपको पिछले वर्षों के लिए 3-एनडीएफएल घोषणाओं को भरने की आवश्यकता है, तो इस साइट पर आप संबंधित वर्ष के लिए घोषणाओं को भरने के लिए "घोषणा 2015", 2014 आदि पा सकते हैं। मैं आपको सलाह देता हूं कि उस वर्ष के नाम से कार्यक्रम का उपयोग करें। , जिसके लिए आप घोषणापत्र प्रस्तुत करना चाहते हैं। कार्यक्रम, हालांकि वे इंटरफ़ेस में समान हैं, फिर भी अलग हैं, क्योंकि हर साल 3-एनडीएफएल घोषणा के रूप में परिवर्तन होते हैं।)

करों की भुगतान राशि की वापसी के लिए नमूना आवेदन 2017

ऑनलाइन नकदी रजिस्टर दर्ज करने के लिए नमूना आवेदन,

2017 के लिए फॉर्म 3NDFL पर घोषणा का नया रूप -

2017 के लिए अद्यतन कार्यक्रम "घोषणा", विस्तृत भरने -

घोषणा 2016 कार्यक्रम वर्ष के अंत के लगभग तुरंत बाद वेबसाइट पर दिखाई देता है। लेकिन मैं पहले संस्करण को डाउनलोड करने की सलाह नहीं देता, क्योंकि आमतौर पर अभी भी कुछ त्रुटियाँ हैं, प्रोग्राम में ही टाइपो। और फिर प्रोग्रामर सभी टिप्पणियों को ध्यान में रखते हुए अपडेट जारी करते हैं। इसलिए, मैं आपको फरवरी के अंत तक सभी परिवर्तनों के साथ इस कार्यक्रम को डाउनलोड करने और स्थापित करने की सलाह देता हूं, खासकर क्योंकि अभी भी 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने और जमा करने का समय है।

इसलिए, आपने नियोक्ता से "एक व्यक्ति का आय प्रमाण पत्र" (फॉर्म 2-एनडीएफएल) प्राप्त किया है और घोषणा -2016 कार्यक्रम डाउनलोड और स्थापित किया है, और कार्यक्रम में 3-एनडीएफएल घोषणा को भरना शुरू करने के लिए तैयार हैं।

घोषणा 2016 कार्यक्रम लॉन्च करें और पहली विंडो में भरने के लिए आगे बढ़ें।

स्थितियां निर्धारित करना

हम 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने के लिए कार्यक्रम में डेटा दर्ज करना शुरू करते हैं।

• घोषणा के प्रकार का चयन - 3-एनडीएफएल
• हम संघीय कर सेवा की संख्या इंगित करते हैं, जहां आप अपनी 3-एनडीएफएल घोषणा प्रस्तुत करेंगे।

यदि आप IFTS की संख्या जानते हैं, तो इसे "निरीक्षण की निर्देशिका" में चुनें। अन्यथा, और, खुलने वाली ब्राउज़र विंडो में आपके पते को इंगित करते हुए, आपको अपने IFTS की संख्या दिखाई देगी।

पहली बार अंतिम वर्ष के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा को प्रस्तुत करते समय, सुधार संख्या में इंगित करें - 0. जब पिछली घोषणाओं में त्रुटियां हैं, तो 3-एनडीएफएल घोषणा को फिर से जमा करते हुए, अगले सुधार संख्या (1, 2, 3) को इंगित करें - जिस पर निर्भर करता है यह आपका समायोजन है)।

• करदाता चिन्ह। डिफ़ॉल्ट रूप से, "अन्य व्यक्ति" का चयन किया जाता है। कुछ अन्य निर्दिष्ट श्रेणी से संबंधित, इसे चुनें।

• यदि आप नियोक्ता से अपनी आय रूबल में प्राप्त करते हैं, और साथ ही वह आपके व्यक्तिगत आयकर को 13% की दर से स्थानांतरित करता है, तो संकेतित स्थान पर एक टिक लगाएं। यदि आपके पास विदेशी मुद्रा में, निवेश गतिविधियों से या उद्यमी गतिविधियों से आय है, तो उचित स्थान पर एक टिक लगाएं।
• आपके द्वारा प्रदान की जाने वाली जानकारी की विश्वसनीयता आपके द्वारा व्यक्तिगत रूप से पुष्टि की जाती है, फिर "व्यक्तिगत रूप से" एक टिक लगाएं। यदि एक प्रतिनिधि के माध्यम से, तो अपने प्रतिनिधि का विवरण दर्ज करें।

हमने "घोषणा 2016" कार्यक्रम की "शर्तों को निर्धारित करना" विंडो में भर दिया है। हम अगली विंडो "डिक्लेरेंट के बारे में जानकारी" पास करते हैं।

घोषणाकर्ता के बारे में जानकारी

हम घोषणा 2016 की अगली विंडो "डिक्लेरेंट के बारे में जानकारी" कार्यक्रम का चयन करते हैं और हमारे व्यक्तिगत डेटा में प्रवेश करने के लिए आगे बढ़ते हैं।

इस विंडो में, हम लगातार अपने बारे में निम्नलिखित जानकारी दर्ज करते हैं:

1 उपनाम, नाम, संरक्षक

3 आपकी जन्मतिथि

4 जन्म का स्थान

5 डिफ़ॉल्ट रूप से, रूस को नागरिकता डेटा कॉलम में दर्शाया गया है। यदि अन्यथा, ड्रॉप-डाउन सूची से चयन करें।

खंड 6 - 9 में, अपने पहचान दस्तावेज का विवरण इंगित करें (आमतौर पर आपके पासपोर्ट की जानकारी यहां इंगित की गई है):

- दस्तावेज़ का प्रकार - रूसी संघ के नागरिक का पासपोर्ट

कर्मचारी कार्ड के लिए संगठन द्वारा मजदूरी के हस्तांतरण के लिए नमूना आवेदन -

इस टैब में रूसी संघ में आपके निवास का पता है।

यदि आपको OKTMO कोड नहीं पता है, तो आप लिंक का अनुसरण करके इसे पा सकते हैं।

खुलने वाली विंडो में, रूसी संघ (गणतंत्र, क्षेत्र, क्षेत्र) के अपने घटक इकाई का चयन करना और अपनी नगर पालिका (शहर, जिला) का नाम दर्ज करना, आपको ओकेटीएमओ कोड पता चलेगा।

हमने घोषणा 2016 कार्यक्रम में अपने बारे में जानकारी दर्ज करना समाप्त कर दिया है और रूसी संघ में प्राप्त आय, अगली विंडो पर जा रहे हैं।

आरएफ में आय प्राप्त हुई

हम अपने भविष्य के 3-एनडीएफएल घोषणा पत्र में पिछले एक साल में प्राप्त की गई सभी आय के बारे में जानकारी दर्ज करने के लिए "रूसी संघ में प्राप्त आय" विंडो को भरने के लिए आगे बढ़ते हैं।

इस विंडो में चार टैब हैं जो आपकी सभी आय को विभाजित करते हैं, व्यक्तिगत आयकर दर के अनुसार जो उन पर कर लगाया जाता है:

• पहले टैब में, आपकी आय पर 13% (लाभांश को छोड़कर) पर कर दर्ज करें। इसमें आपके नियोक्ता से प्राप्त सभी आय, एक अपार्टमेंट, कार, कॉटेज, गेराज, आदि की बिक्री से आय शामिल है। और आपकी अन्य आय अन्य तीन टैब से संबंधित नहीं है।
• लाभांश। यदि उन्हें 01/01/2015 से पहले प्राप्त किया गया था, तो उन पर 9% की दर से कर लगाया जाता है और दूसरे टैब में योगदान दिया जाता है
• यदि आपके पास खेल, प्रतियोगिता या पदोन्नति में भागीदारी से कोई जीत या पुरस्कार है, तो इन आय पर 35% की दर से कर लगाया जाता है और तीसरे टैब में प्रवेश किया जाता है
• 01/01/2015 के बाद प्राप्त लाभांश पर 13% की दर से कर लगाया जाता है और उन पर डेटा चौथे टैब में दर्ज किया जाता है।

1. चलो नियोक्ता से प्राप्त अपनी आय के बारे में "घोषणा 2016" कार्यक्रम में टैब भरना शुरू करते हैं और 13% की दर से कर लगाते हैं। ऐसा करने के लिए, आपको "एक व्यक्ति की आय का प्रमाण पत्र" 2-एनडीएफएल की आवश्यकता होगी।

2. "भुगतान का स्रोत" विंडो में, 2-एनडीएफएल प्रमाण पत्र से नियोक्ता के बारे में जानकारी दर्ज करें।

3. यदि आपके पास मानक कर कटौती है, और वे इस नियोक्ता द्वारा आपके लिए लागू होते हैं, तो बॉक्स को "इस स्रोत द्वारा मानक कटौती की गणना करें" चेक करें। यह जानकारी 2-एनडीएफएल प्रमाणपत्र में खंड 4 "मानक, सामाजिक, आदि में भी देखी जा सकती है। कटौती "।

4. हम कार्यक्रम "घोषणा 2016" में आपका डेटा "सूचना पर आय" विंडो में स्थानांतरित करते हैं

आइटम 5 और 6 में, आय कोड चुनें।

सबसे अधिक इस्तेमाल किया जाने वाला आय कोड हैं:

2000 आपकी सैलरी है, incl। पुरस्कार;

2012 - छुट्टी का भुगतान;

2300 - अस्थायी विकलांगता (बीमार छुट्टी) के लिए लाभ।

उसी समय, हम एक प्राप्ति के महीने को एक आंकड़े के रूप में इंगित करते हैं (जनवरी - 1, फरवरी - 2, ..., दिसंबर - 12)।

8. हम अपने भविष्य के 3-NDFL घोषणा के इस क्षेत्र को भरने के लिए समाप्त करते हैं, कर आधार, गणना की और व्यक्तिगत आयकर के बारे में जानकारी दर्ज करके। फिर से, यह सभी जानकारी 2-NDFL प्रमाणपत्र (धारा 5) से घोषणा 2016 कार्यक्रम में स्थानांतरित कर दी जाती है।

स्थिति पर विचार करें: आपने पिछले साल एक अपार्टमेंट बेचा था और आपको 3-एनडीएफएल घोषणा में इस ऑपरेशन को प्रतिबिंबित करने की आवश्यकता है।

हम भुगतान का एक और स्रोत जोड़ते हैं और इसे "अपार्टमेंट बिक्री" कहते हैं अक्सर खरीदार को यहां इंगित करने की सिफारिश की जाती है। इसलिए, हमारे भुगतान का अंतिम स्रोत "इवानोव II को अपार्टमेंट की बिक्री" के रूप में इंगित किया गया है।

हम यहां किसी भी अधिक डेटा (TIN, KPP, OKTMO) का संकेत नहीं देते हैं।

हम कोड 1510 का चयन करते हैं - आवासीय भवनों, अपार्टमेंट, कमरे, ग्रीष्मकालीन कॉटेज आदि की बिक्री से आय। (शेयरों को छोड़कर)।

हम अपार्टमेंट की बिक्री के लिए अनुबंध से राशि का संकेत देते हैं।

बशर्ते कि आपके पास तीन साल से कम समय के लिए 01/01/2016 से पांच साल के लिए अपना अपार्टमेंट हो, आप केवल निम्नलिखित कटौती का दावा कर सकते हैं:

• कोड 901 - 1,000,000 रूबल की कटौती।
• कोड 903 - इस कटौती का उपयोग करते हुए, आप एक अपार्टमेंट को उस राशि से बेचने की लागत को कम कर देते हैं जो आपने एक बार इसकी खरीद पर खर्च किया था (इस तथ्य के दस्तावेजी साक्ष्य के बारे में मत भूलना)।

उदाहरण के लिए, आपने 1,200,000 रूबल के लिए अपना अपार्टमेंट खरीदा। (और आपके पास यह बिक्री और खरीद समझौता है), लेकिन 1,500,000 रूबल के लिए बेचा गया। और एक ही समय में तीन साल से कम समय के लिए इसका स्वामित्व था। आपके लिए कटौती या तो 1,000,000 (कोड 901) या 1,200,000 (कोड 903 - इस अपार्टमेंट की खरीद के लिए खर्च की राशि को ध्यान में रखते हुए) हो सकती है।

यदि आपने खंड 9 में कोड 903 को चुना है, तो खंड 10 में खरीद पर अपार्टमेंट की लागत का संकेत मिलता है, और 3-एनडीएफएल घोषणा को सबमिट करते समय, उस अनुबंध को संलग्न करें जिसके तहत आपने अपना अपार्टमेंट खरीदा था।

आइटम 11 में, अपनी संपत्ति की बिक्री के महीने को इंगित करें।

इसलिए, हमने आपके 3-एनडीएफएल कर रिटर्न की आय टैब को भरना समाप्त कर दिया है।

यदि आप संपत्ति और / या सामाजिक कटौती के लिए आवेदन कर रहे हैं, तो आपको अगले अनुभाग को पूरा करते समय विशेष रूप से सावधान रहने की आवश्यकता है।

कटौती

कई लोगों के लिए, यह खंड यही कारण है कि उन्होंने 3-एनडीएफएल घोषणा को भरने और जमा करने का फैसला किया।

इस टैब में, आप मानक कटौती, एक अपार्टमेंट की खरीद के लिए कटौती (संपत्ति में कटौती), बच्चों की शिक्षा के लिए और उपचार के लिए भुगतान, (सामाजिक कटौती) के लिए जानकारी दर्ज करते हैं।

आइए टैब "मानक कटौती" से "घोषणा 2016" कार्यक्रम के इस भाग को भरना शुरू करें

1 यदि आप मानक कर कटौती के लिए आवेदन कर रहे हैं, तो उचित स्थान पर एक टिक लगाएं।

2 यदि आप कोड 104 (कला। 218, खंड 1, रूसी संघ के कर संहिता के खंड 2) या कोड 105 (कला। 218, खंड 1, रूसी संघ के कर संहिता के खंड 1) के तहत कटौती का दावा करने वाले नागरिकों की श्रेणी में हैं, तो उचित स्थान पर एक टिक लगाएं। यदि आप आवेदन नहीं करते हैं, तो एक निशान भी बनाएं।

3 प्रति बच्चा कटौती। इस अनुच्छेद में, इंगित करें कि आपके कितने बच्चे हैं। यदि आपके पास एक बड़ा परिवार है, तो इंगित करें कि आपके पास कितने बच्चे हैं, जो तीसरे से शुरू होते हैं। यदि विकलांग बच्चे हैं, तो यह भी इंगित करें। यदि वर्ष के दौरान आपके पास परिवार में एक अतिरिक्त है, तो बच्चों की इसी श्रेणी को अनचेक करें और कॉलम में बच्चों की संख्या का संकेत दें।

उदाहरण के लिए, वर्ष की शुरुआत में आपके एक बच्चा था, और दूसरा बच्चा मई में पैदा हुआ था। फिर हम बच्चों की निरंतर संख्या के बारे में बॉक्स को अनचेक करते हैं। और हमने जनवरी से अप्रैल तक मैन्युअल रूप से नीचे रखा - 1 बच्चा, मई से - 2 बच्चे।

प्रत्येक महीने के पहले कॉलम का उपयोग तब किया जाता है जब तीन से कम बच्चे होते हैं। मध्य स्तंभ का उपयोग तीन या अधिक होने पर किया जाता है। तीसरा स्तंभ - यदि विकलांग बच्चे हैं।

हम मानक कटौती के साथ किए जाते हैं और सामाजिक कटौती पर आगे बढ़ते हैं।

1. हम इस प्रकार की कटौती के प्रावधान पर एक नोट करते हैं, अगर हम उनके लिए आवेदन करते हैं।
2. खंड 2 - 5 में, हम उन राशियों को इंगित करते हैं, जो बच्चों, स्वैच्छिक बीमा, आदि के लिए उपचार, शिक्षा और प्रशिक्षण पर खर्च की गई हैं।

अपने खर्चों का दस्तावेज बनाना न भूलें।

अपने भविष्य के इस आइटम को भरने के लिए 3-एनडीएफएल घोषणा, आपको पिछले घोषणा से डेटा की आवश्यकता होगी (यदि यह सब आपके लिए पहली बार नहीं है), बंधक पर भुगतान किए गए ब्याज के बारे में बैंक से एक प्रमाण पत्र (यह जानकारी आवश्यक है यदि आप कटौती और ब्याज के लिए आवेदन कर रहे हैं)।

1 हम मानक के रूप में शुरू करते हैं। हम एक नोट बनाते हैं कि हम इस कटौती का दावा कर रहे हैं।

2 हम अधिग्रहण की विधि का संकेत देते हैं - एक बिक्री अनुबंध या निवेश

3 वस्तु का नाम - अपार्टमेंट (घर, कमरा, आदि)

4 प्रकार के स्वामित्व - आपकी व्यक्तिगत (व्यक्तिगत) संपत्ति (या शेयरों के विभाजन के बिना और सामान्य संपत्ति, आदि)

5 करदाता का चिन्ह - वस्तु का स्वामी (या अन्य)

6 संपत्ति का पता यहां दर्शाया गया है।

7 इस लाइन पर, लिखें जब आपके अपार्टमेंट का स्वामित्व पंजीकृत किया गया था ताकि कोई गलती न हो, यह तिथि सर्टिफिकेट ऑफ टाइटल के सर्टिफिकेट में देखें।

8 यह आइटम भरा हुआ है यदि आपने 01.01.2014 से पहले एक अपार्टमेंट खरीदा है। फिर आप उस हिस्से को इंगित करते हैं जो आपके पास है। यदि 01.01.2014 के बाद। यह फ़ील्ड सक्रिय नहीं है।

9 वस्तु की लागत (या शेयर) का संकेत दें। यह जानकारी अपने अपार्टमेंट के बिक्री अनुबंध से लें। लेकिन ध्यान रखें कि आपको 2 मिलियन से अधिक रूबल की कटौती नहीं मिलेगी, अर्थात। आपकी संपत्ति 10 मिलियन हो सकती है, लेकिन कटौती केवल 2 मिलियन होगी। रूबल।

10 इस कॉलम में, आपको बंधक ऋण पर आपके द्वारा भुगतान की गई ब्याज की पूरी राशि का संकेत देना होगा, यदि आपने अपना अपार्टमेंट बंधक पर खरीदा है। ऐसा करने के लिए, पिछले वर्ष के लिए अपने 3-NDFL घोषणा से ब्याज की राशि जोड़ें (यदि वर्तमान घोषणा पहली नहीं है) और भुगतान किए गए ब्याज पर बैंक स्टेटमेंट से।

YES पर क्लिक करें और अंतिम विंडो में भरने के लिए आगे बढ़ें।

थोड़ा और हमारे 3-एनडीएफएल घोषणा पत्र को भरना होगा।

11 इस पैराग्राफ में, सभी पिछले 3-एनडीएफएल रिटर्न के लिए पहले से उपलब्ध कटौती का संकेत दें। यदि यह आपकी पहली 3-एनडीएफएल घोषणा है, तो आपको इस लाइन पर "0" होना चाहिए।

12 पिछले वर्ष से हस्तांतरित राशि संपत्ति के कुल मूल्य और पिछले वर्षों के लिए कटौती के बीच अंतर के बराबर है (पिछले 3-एनडीएफएल घोषणाओं को देखें)। इस उदाहरण में, एक अपार्टमेंट की कुल लागत 1,000,000 है, पिछले वर्षों में 300,000 की कटौती प्राप्त हुई थी। इसलिए 1,000,000 - 300,000 \u003d 700,000 शेष हैं। यदि यह आपकी पहली 3-एनडीएफएल घोषणा है, तो खंड 12 में इसके बराबर राशि होगी। संपत्ति का मूल्य।

13 यदि आपको अपने नियोक्ता से कटौती प्राप्त हुई, अर्थात्। आपने व्यक्तिगत आयकर को वापस नहीं लिया है, तो इस पंक्ति में इस राशि को दर्ज करें।

14 यदि आप एक बंधक ऋण पर ब्याज में कटौती के लिए आवेदन कर रहे हैं, तो इस आइटम को उसी तरह भरें जैसे पी। ११ - १३।

बधाई हो, आपने कार्यक्रम में 3-एनडीएफएल घोषणा प्राप्त करने के लिए सभी डेटा दर्ज किए हैं। 3 व्यक्तिगत आयकर रिटर्न भरने में हमारी मदद खत्म हो गई है। यह इसे प्रिंट करने और / या दस्तावेज़ के रूप में सहेजने के लिए बना हुआ है।

जाँच:

मुख्य मेनू के आइटम का चयन करने के लिए: घोषणाएं - जांचें।

यदि चेक में कोई त्रुटि नहीं मिली, तो फ़ाइल को प्रिंट करने और सहेजने के लिए आगे बढ़ें:

घोषणाएँ - मुद्रण और घोषणाएँ - xml को निर्यात करें।

यह सब, आपके 3-एनडीएफएल घोषणा को मुद्रित किया जाता है, फ्लैश कार्ड पर सहेजा जाता है। आप कर कार्यालय में जा सकते हैं और अपना कर रिटर्न जमा कर सकते हैं।